剑阁县医疗保障局关于2023年度预算执行情况审计反馈问题整改情况的公告

根据《剑阁县审计局2024年度统一组织审计项目计划实施方案》要求，我局高度重视，召开党组专题会议，对审计查出的问题，认真研究，深刻剖析，制定整改计划，明确整改措施，限期整改到位。现将有关整改情况公告如下。

一、超范围列支专项经费。

整改情况：已整改

主要措施：严格按照预算规定的支出用途使用资金，按照工作经费支付范围进行支付。同时进一步提高财务人员的业务水平，加强预算管理。

二、资产管理不规范。

整改情况：已整改

主要措施：完善资产管理信息系统相关重要信息，对缺失的信息进行补充。同时加强资产管理核算，确保单位资产管理账实相符。

三、严控一般性支出工作落实不够到位。

整改情况：已整改

主要措施：定期核算资金使用情况，根据实际情况加强资金使用管理。同时提高财务管理水平，确保一般性支出的严控落实到位。

四、一般性支出管理制度不健全。

整改情况：已整改

主要措施：建立完善培训费管理制度，严格落实培训计划编报和审批程序，对未经审批的培训不予受理。同时严格树立落实过紧日子的精神和要求，确保资金使用安全有效。

五、“三公”经费压减不到位。

整改情况：已整改

主要措施：严格落实机关公务接待管理办法，严控接待事项，严控陪餐人员。同时深化过紧日子思想，严格树立勤俭意识，加强预决算管理。

六、国库集中支付多支付2.7万元资金未按原资金渠道退回。

整改情况：已整改

主要措施：严格落实国库集中收缴和集中支付制度，确保资金使用安全有效。同时加强对财会人员业务培训，积极推动财务管理工作提质增效。

七、未按规定制定资金管理办法。

整改情况：已整改

主要措施：会同县财政局建立2024年中央专项财政补助资金分配方案。同时建立专项资金管理办法，加强对专项资金的管理使用。

八、中央资金管理不规范。

整改情况：已整改

主要措施：建立专项资金管理办法，明确资金使用范围，做到专款专用。同时加强资金管理，强化使用支付流程，防范资金流失风险。

九、超范围使用中央资金。

整改情况：已整改

主要措施：建立专项资金管理办法，严格规范专项资金用途。同时加强财务管理水平，提高风险意识，杜绝专款它用情况再次发生。

十、往来款清理不及时。

整改情况：已整改

主要措施：及时和县财政局取得联系，对往来账款的清理进行协调沟通。同时加强对财务资金的管理，定时对往来账进行清理处置。

十一、违约金、失约金、罚款未及时上缴。

整改情况：已整改

主要措施：按要求上缴违约金、失约金、罚款。同时规范收入核算，加强使用四川省非税收缴暨财政票据管理系统对非税收入进行收缴。

十二、闲置账户未及时清理。

整改情况：已整改

主要措施：工商银行闲置账户已清理；中国银行闲置账户清理正在走审批流程。

十三、差旅费报销审核不严。

整改情况：已整改

主要措施：通知相关人员完善原始凭证，在原始凭证中补充会议通知。同时加强支付审核管理，对缺少原始凭证的报销单不予支付。

十四、参保人员身份识别不准确。

整改情况：已整改

主要措施：建立2025年度城乡居民医保征收工作方案，明确目标任务、参保范围及方式、缴费标准、缴费时间、征收渠道、工作进度安排等要求。同时健全特殊人群参保缴费部门协同机制，明确各部门的工作职责，不再出现参保人员身份识别不准确的情况。

十五、参保对象死亡后仍代缴参加居民医保。

整改情况：已整改

主要措施：建立2025年度城乡居民医保征收工作方案，明确目标任务、参保范围及方式、缴费标准、缴费时间、征收渠道、工作进度安排等要求。同时健全特殊人群参保缴费部门协同机制，明确各部门的工作职责，不再出现参保人员身份识别不准确的情况。

十六、医疗救助人员住院少享受医疗救助。

整改情况：已整改

主要措施：2022年有4名（5人次）救助对象拥有多重救助身份，未以救助比例最高身份进行维护结算，其中3人已经按政策进行补救助，1人已死亡，无法再办理补救助。2022年有3名救助对象因系统原因少享受医疗救助，其中2人已经按政策进行补救助，1人已死亡，无法再办理补救助。并且2021年至2022年有5名（实际为4人5人次）救助对象因系统原因无法维护身份少享受医疗救助，其中2人（3人次）已经按政策进行补救助，2人已死亡，无法再办理补救助。2021年有20名救助对象身份正确，因系统公式设置问题少享受医疗救助，其中13人已经按政策进行补救助，7人已死亡，无法再办理补救助。

十七、医疗救助资金未按要求进行公示。

整改情况：已整改

主要措施：城镇职工、城乡居民、医疗救助基金已实行市级全统筹，基金收入由税务征收直接缴存市级，基金支出我县仅反映部份支出（异地就医费用统一由市局支付），基金支出户只能预留两个月的周转金使基金结余不准确。经请示市局，市级全统筹后医疗保障基金由市医保局在政府门户网站统一公示，县区不再单独进行公示。同时在医院一站式结算医疗救助费用的人员要求由所在医院进行公示。

剑阁县医疗保障局

2025年3月28日