第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

我单位是一所全日制小学校。其主要职能是：实施义务教育，促进教育全面均衡发展。

（二）2018年重点工作完成情况。本单位本年重点工作及主要成效：

1、实施义务教育，促进教育全面均衡发展。开展“五个一”活动，争创学习型、创新性领导班子。转变教学观念，强化了行风建设，促进了精神文明建设。 全面实施素质教育，努力提高课堂教学质量，教学成绩据全县前列，我校2018年被教育局评为目标考核优秀单位。

2、做好教学六认真工作，开展共同备课，互相听课评课，取长补短提高了教育教学质量。利用第二课堂活动加强素质教育。优化教学常规管理，教学质效不断提高。

3、制定考核细则，改进和完善常规考核方案，建立起一套适合本校实际的学校管理制度，实现依法办学、依法行政，以此促进全局工作逐步走上规范化、科学化、民主化轨道，着力推进了和谐教育，取得较好的社会效益。 

4、开展安全教育。根据学校实际情况继续对师生进行内容丰富、形式多样的交通安全、消防安全、毒品安全、食品卫生安全、生活常识安全、体育运动安全教育，宣传普及公共安全知识，增强师生安全意识加大对学校食品卫生，校园安全，校园周边安全，交通安全，制定层层目标管理责任制度。

二、机构设置

剑阁县义兴小学校属于财政补助事业单位，有独立编制机构1个，独立核算机构1个。

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度剑阁县义兴小学校本年收入合计 431.68万元，其中：一般公共预算财政拨款收入407.68万元，占 94.5%；政府性基金预算财政拨款15万元，占 3.5%；事业收入9万元，占2%。2018 年本年收入合计较 2017 年增加 0.82元，上升 0.2%。主要原因是 2018年新增政府性基金预算财政拨款。 

2018年度剑阁县义兴小学校本年支出合计431.68万元，其中：基本支 出 416.68万元，占 96.5%；项目支出 15万元，占 3.5%。 2018年本年支出合计较 2017年增0.82万元，上升0.2%。主要原因是2018年新增专项彩票公益金支出 。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计431.68万元，其中：一般公共预算财政拨款收入407.68万元，占94.5%；政府性基金预算财政拨款收入15万元，占3.5%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入9万元，占2%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计431.68万元，其中：基本支出416.68万元，占96.5%；项目支出15万元，占3.5%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计431.68万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加0.82万元，增长0.2%。主要变动原因是2018年新增专项彩票公益金收入支出 。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出407.68万元，占本年支出合计的94.5%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少23.18万元，减少5.4%。主要变动原因是2018教职工退休,人员减少。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出407.68万元，主要用于以下方面:教育支出（类）330.06万元，占81%；社会保障和就业（类）支出44.23万元，占11%；医疗卫生支出18.23万元，占4.4%；住房保障支出15.16万元，占3.6%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为407.68，完成预算100%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）:支出决算为3.7万元，完成预算100%。

2.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）:支出决算为326.36万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本颜老保险缴费支出（项）:支出决算为44.23万元，完成预算100%。

4.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为18.23万元，完成预算100%。

5.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）:支出决算为15.16万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出407.68万元，其中：

人员经费366.08万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
  公用经费41.61万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（图七：一般公共预算财政拨款基本支出决算结构）（柱状图）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，我校坚决贯彻落实中央八项规定及省委省政府十项规定之要求，厉行节约，严控三公经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。

1. 因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2017年持平。

2. 2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2017年持平。

3. 公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算与2017年持平。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出15万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对义兴小学乡村少年宫项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。我校按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，达到预期绩效目标。自评得分 98.56分。存在的问题：内控信息化建设不够完善。二是梳理细化工作流程及风险点，将各项财经法律、法规以及中央、省各项规章制度与经费支出衔接，实现提前预设标准、范围，做到提前预警控制。三是强化内控信息化数据分析，发挥信息化管理数据分析优势，并将内控分析结果运用于预算安排、绩效目标编报、资产配置管理等方面。

本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看结果良好。

（二）项目绩效目标完成情况。
    我校在2018年度部门决算中反映义兴小学乡村少年宫项目绩效目标实际完成情况。

1. 义兴小学乡村少年宫项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数15万元，执行数为15万元，完成预算的100%。通过项目实施，改善了我校少年宫的办学条件，提高了我校少年宫的办学水平。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《剑阁县义兴小学校2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

我校自行组织对义兴小学乡村少年宫项目开展了绩效评价，《义兴小学乡村少年宫项目2018年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，我校无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况

2018年，我校无政府集中采购。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，我校无公用车辆。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）：指各部门举办的学前教育支出。

10.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：指各部门举办的小学教育支出。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。 

12.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。 

13.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）： 反映行政事业单位按规定为职工缴纳的住房公积金。 

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

                           第四部分 附件

附件1

剑阁县义兴小学校

2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。我单位属于财政补助事业单位，有独立编制机构1个，独立核算机构1个。

（二）机构职能。我单位是一所全日制小学校。其基本职能及主要工作是实施义务教育，促进教育全面均衡发展。

（三）人员概况。我单位属于全额拨款事业单位，事业编制25人，年初实有在编人数32人，其中正常调动1人，退休2人，年末实有在编29人，特岗教师2人，遗属人员2人，退休人员21人，学生数270人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2018年本年收入合计431.68万元，其中：一般公共预算财政拨款收入407.68万元，占94.5%；政府性基金预算财政拨款收入15万元，占3.5%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入9万元，占2%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况。2018年本年支出合计431.68万元，其中：基本支出416.68万元，占96.5%；项目支出15万元，占3.5%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

剑阁县义兴小学校制定了义兴小学绩效目标管理制度，成立了义兴小学绩效目标管理领导小组，校长敬奇国任组长，副校长徐玉富、侯建刚任副组长。编制了义兴小学内控管理制度，印发了义兴小学内控管理手册。严格按要求编制了部门预算，严格按预算支出各项费用，没有违规违纪情况发生。

（二）专项预算管理。

剑阁县义兴小学校成立了预算项目工程管理领导小组，制定了项目工程管理制度，严格按有关规定进行项目的实施，无违规记录情况发生。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

剑阁县义兴小学校总体绩效评价良好。

（二）存在问题。

内控信息化建设不够完善。

（三）改进建议。

一是在完善内控度。

二是梳理细化工作流程及风险点。

三是强化内控信息化数据分析。

附件2

2018年义兴小学乡村少年宫项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

义兴小学乡村少年宫项目是2018年春季被上级主管部门批准为乡村少年宫国家划拨资金学校的建设项目。该项目采用询问中间价中标的方式确定施工和采购方为：绵阳市涪城区文成智慧办公用品经营部。项目概算15万元，合同价15万元，支付15万元。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目绩效评价总体结论。义兴小学乡村少年宫项目总体评价良好。

（二）绩效分析

1、项目决策

义兴小学乡村少年宫项目是国家划拨资金建设项目，该项目的实施改善了我校少年宫的办学条件，提高了我校少年宫办学环境和办学水平。该项目由义兴小学行政于2018年6月22日会议通过决定实施。项目目的明确，改善我校少年宫办学水平，项目实施将使全校270名学生全部收益。

2、项目管理

义兴小学乡村少年宫项目预算资金15万元，其中场地装修4.4403万元，设备购置10.5597万元。资金分配使用科学合理，项目于2018年7月16日完工，资金于2018年9月28日全部支付。资金管理科学，支付及时。

3、项目绩效

义兴小学乡村少年宫项目完成装修场地80平方米，购置设备528件，极大的改善了我校少年宫的办学水平，解决了我校少年宫开展的燃眉之急。项目于2018年6月26日开工，于2018年7月16日完工，施工时期20天，工期紧，任务重，项目在施工方和学校共同努力下按时完工。项目完工后使全校270人全部受益，受益率100%。同时该项目也是贯彻落实义务教育保障机制，支持城乡义务教育健康发展的一项民生工程，使受益学校师生满意度达100%，使受益家长满意度达100%。

三、存在主要问题存在的问题：

内控信息化建设不够完善。

四、 相关措施建议下一步改进措施：

一是在完善内控度。

二是梳理细化工作流程及风险点。

三是强化内控信息化数据分析。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表