剑阁县住房和城乡建设局关于2023年度预算执行和其他财政收支情况审计反馈问题整改情况的公告

根据《剑阁县住房和城乡建设局2023年度预算执行和其它财政收支情况的审计报告》（剑审报〔2024〕6号）要求，我单位积极召开审计整改工作领导小组会议，逐项专题研究，逐个制定整改措施。目前对审计组反馈的问题已经全部完成整改，现将有关情况公告如下。

一、未按实际发生额编报决算

整改情况：已整改。

主要措施：增强法律意识，组织财务人员认真学习《中华人民共和国预算法》实时更新财务知识，提前谋划预算项目，提高预算编制的准确性。

二、部门决算报表数据不准确

整改情况：已整改。

主要措施：按要求对2023年度部门决算进行修改完善，做到会计核算数据与部门决算一致，严格执行部门决算管理要求，加强决算基础工作，提高决算编制质量。

三、银行账户管理不当

整改情况：已整改。

主要措施：严格按照相关要求，规范管理单位银行账户，及时对呆滞账户进行销户处理。

四、非税收入未及时上缴财政

整改情况：已整改。

主要措施：强化纪律意识，严格按照要求，及时上缴财政。

五、差旅费报销管理不规范

整改情况：已整改。

主要措施：严格落实《差旅费管理》制度，并及时完善出差审批手续。组织干部职工学习《剑阁县预算单位管理办法（试行）》，增强干部职工使用公务卡支出意识，提高资金透明度。

六、账务核算不规范

整改情况：已整改。

主要措施：及时调整错误账目，规范账务处理，组织业务人员学习相关政策规范，提高业务人员工作能力。

七、预算进度缓慢，资金使用绩效不高

整改情况：已整改。

主要措施：已按照要求编制绩效目标申报表，在今后的工作中科学合理编制目标绩效，积极与县财政对接，及时拨付项目资金。

八、项目竣工决（结）算审核把关不严

整改情况：已整改。

主要措施：加强监督，对项目实施情况进行督查督办，严把审核关。

九、会计核算错误，费用计算有误

整改情况：已整改。

主要措施：及时更正错误信息，提升业务人员专业素质。

十、动态监管不严，信息更新不及时

整改情况：已整改。

主要措施：加强动态监管机制，明确监管责任，定期开展监督检查。

十一、固定资产管理不规范

整改情况：已整改。

主要措施：加强固定资产入账管理，确保账、表、实一致。

十二、内审工作开展不到位

整改情况：已整改。

主要措施：组织学习《剑阁县内部审计工作考核细则（试行）》《剑阁县内部审计管理办法（试行）》，今后严格按照《内部审计制度》执行，要求内部审计工作领导小组严格按照内审程序开展工作，提高内部审计质量控制水平，防范和化解审计风险。

十三、往来款项长期未清理

整改情况：部分已整改。

主要措施：立即调整账务，改正错误信息，追缴部分欠款，并催缴欠款。

十四、保障性住房保证金标准不健全

整改情况：已整改。

主要措施：充分考察调研，建章立制，健全保障性住房管理制度，并正式发文统一公共租赁住房保证金收取标准。

十五、项目资料审核把关不严

整改情况：正在整改。

主要措施：组织相关单位对项目开展联合审查，严格审核项目资料，逐一核实存疑工程。

特此公告。

剑阁县住房和城乡建设局

2024年10月22日