剑阁县王河小学校2017年部门决算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

剑阁县王河小学属财政预算一级单位，执行事业单位会计制度，宗旨和业务范围：实施小学业务教育，促进基础教育发展。                

（二）2017年重点工作完成情况。

剑阁县王河小学根据预算法的规定，全年按时完成2017年部门预算和决算。

二、部门概况

剑阁县王河小学属财政预算一级单位，执行事业单位会计制度。

三、收支决算总体情况说明

2017年剑阁县王河小学校本年收入合计738.15万元，其中：一般公共预算财政拨款收入735.15万元，占99.6%；政府性基金预算财政拨款收入3万元，占0.4%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。2017年本年收入合计较2016年增加125.77万元，增长20.5%，变动的主要原因是工程项目增加。

2017年剑阁县王河小学校本年支出合计628.58万元，年末结转和结余109.57万元。其中：基本支出560.88万元，占89.2%；项目支出67.7万元，占10.8%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。2017年本年支出合计较2016年增加16.2万元，增长2.6%，变动的主要原因是2017年有工程项目资金。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年财政拨款收、支总计738.15万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各增加125.77万元，增长20.5%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年一般公共预算财政拨款支出625.58万元，占本年支出合计的99.6%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加13万元，增长2.1%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2017年一般公共预算财政拨款支出625.58万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出513.37万元，占82%；社会保障和就业支出63.91万元，占10.2%；医疗卫生支出26.06万元，占4.2%；住房保障支出22.24万元，占3.6%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育支出: 支出决算为513.37万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业支出: 支出决算为63.91万元，完成预算100%。

3.医疗卫生与计划生育支出:支出决算为26.06万元，完成预算100%。

4.住房保障支出：支出决算数为22.24万元，完成预算100%。

5.项目支出：支出决算数为67.7万元

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年一般公共预算财政拨款基本支出557.88万元，其中：

人员经费508.06万元，主要包括：基本工资201.81万元、津贴补贴27.54万元、奖金0.00万元、伙食补助费0.00万元、绩效工资110.66万元、机关事业单位基本养老保险缴费63.91万元、职业年金缴费0.00万元、其他社会保障缴费32.08万元、其他工资福利支出0.00万元、离休费0.00万元、退休费0.00万元、抚恤金0.00万元、生活补助48.48万元、医疗费0.00万元、奖励金0.00万元、住房公积金22.24万元、提租补贴0.00万元、购房补贴0.00万元、其他对个人和家庭的补助支出1.34万元等。
  公用经费49.82万元，主要包括：办公费8万元、印刷费4.5万元、咨询费0.00万元、手续费0.00万元、水费4.7万元、电费5.2万元、邮电费0.00万元、取暖费0.00万元、物业管理费0.00万元、差旅费13.99万元、因公出国（境）费用0.00万元、维修（护）费4.88万元、租赁费0.00万元、会议费0.00万元、培训费2.86万元、公务接待费0.5万元、劳务费0.00万元、委托业务费0.00万元、工会经费1.48万元、福利费3.71万元、公务用车运行维护费0.00万元、其他交通费0.00万元、税金及附加费用0.00万元、其他商品和服务支出0.00万元、办公设备购置0.00万元、专用设备购置0.00万元、信息网络及软件购置更新0.00万元、其他资本性支出0.00万元等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2017年“三公”经费财政拨款支出决算为0.5万元，完成预算100%，决算数与预算数持平的主要原因是单位严格控制“三公”经费的支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算0.5万元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

因公出国（境）支出决算比2016年增加/减少0.00万元，增长/下降0.00万元%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0.00万元，越野车0辆、金额0.00万元，载客汽车0辆、金额0.00万元。

截至2017年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。主要用于等所需的公务用车燃料费0.00万元、维修费0.00万元、过路过桥费0.00万元、保险费0.00万元支出。

公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年增加/减少0.00万元，下降0.00%。。

3.公务接待费支出0.5万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待8批次，60人次（不包括陪同人员），共计支出0.5万元，具体内容包括：2017年春季、秋季期末考试，期中检测考试8批次，60人，共计支出0.5万元。其中：外事接待0批次，0人，共计支出0.00万元。

公务接待费支出决算比2016年增加0.1万元，增长10%。主要原因是本年度统一组织的毕业班考试次数增加。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2017年政府性基金预算拨款支出3万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2017年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年，剑阁县王河小学机关运行经费支出0.00万元，比2016年增加/减少0.00万元，增长/下降0.00%。

（二）政府采购支出情况

2017年，剑阁县王河小学政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，剑阁县王河小学共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况

1.绩效目标管理情况。

本部门对2017年未开展绩效目标管理。

2.部门整体支出绩效自评开展情况。

本部门2017年未开展绩效自评。

2017年部门整体支出绩效评价得分表

 3.部门自行组织绩效评价开展情况。

本部门2017年未开展绩效自评

2017年项目支出绩效评价得分表

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的预付及预收款项等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指各部门举办的学前教育支出。

教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指各部门举办的小学教育支出。

教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指各部门举办的初中教育支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映财政对机关事业单位职工基本养老保险缴费缴费。

11.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费缴费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受的离退休人员医疗经费

12.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附表一：收入支出决算总表

附表二：收入决算表

附表三：支出决算表

附表四：财政拨款收入支出决算总表

附表五：财政拨款支出决算明细表

附表六：一般公共预算财政拨款支出决算表

附表七：一般公共预算财政拨款支出决算明细表

附表八：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

附表九：一般公共预算财政拨款项目支出决算表

附表十：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

附表十一：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

附表十二：政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

附表十三：国有资本经营预算支出决算表