剑阁县木马初级中学校2016年部门决算编制的说明

  按照决算管理有关规定，部门决算编报内容包括预算单位的全部收支情况。

一、单位基本职能及主要工作

四川省剑阁县木马中学校是一所三年制义务教育初级中学，本单位的基本职能及主要工作是实施务教育，促进教育全面均衡发展。

　　二、单位概况

　　本单位下属二级决算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位 1个。

　　三、收支决算总体情况

　　2016年本单位收入决算总额为405.84万元，其中：当年财政拨款收入405.84万元,上级补助收入0万元，事业收入0万元，经营收入 0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收0万元；上年结转收入0万元。

　　2016年本单位支出决算总额为405.84万元，其中：一般公共服务支出0万元，教育支出328.64万元，社会保障和就业支出 45万元，医疗卫生与计划生育支出19.60万元，农林水支出0万元，交通运输支出0万元，住房保障支出12.60万元，其他支出 0万元；年末结转和结余0万元。

　　　四、财政拨款支出决算情况

　　本单位财政拨款支出主要用于保障部门机构正常运转、完成日常工作任务以及其他相关工作任务。

　　基本支出，是用于保障机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

　　项目支出，是用于保障机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

　　按支出功能分类主要用于以下方面:

　　（一）教育支出328.64万元，主要用于人员经费、事业单位正常运转的日常公用经费支出。

　　（二）社会保障和就业支出45万元，主要用于单位职工养老保险。

　　（三）医疗卫生支出19.60万元，主要用于机关及下属事业单位基本医疗保险缴费及公务员医疗补助。

　　（四）农林水支出 0万元，主要用于        支出。

　　（五）交通运输支出0万元，主要用        支出。

　　（六）住房保障支出12.60万元，主要用于机关及下属事业单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

五、政府采购安排情况说明

2016年度政府采购资金0元

六、财政拨款“三公”经费情况

　　2016年本单位“三公”经费财政拨款支出0.23万元，较2015年有所下降。主要是继续认真贯彻落实党政机关厉行节约有关要求，强化管理，严控因公临时出国（境）规模，规范公务接待活动，加强公务用车管理。

　　（一）公务接待费

　　2016年公务接待费0.23万元，公务接待5批次，共计59人，主要用于接待教育教学公务活动。

　　（二）因公出国（境）经费

　　2016年因公出国（境）费0万元。参加上级单位组织的出国（境）团组0个，出国（境）0人。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　2016年公务用车购置及运行维护费0万元,

　　截至2016年12月底，共有公务用0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、其他车型0辆。

　　2016年车辆运行维护费支出0万元，用于保证机关及下属事业单位执行公业务活动，开展基层工作调研，工作检查等工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　七、机关运行经费安排情况

　　本单位2016年履行一般行政管理职能、维持机关日常运转而开支的机关运行经费，合计 0万元。

八、专业性较强的名词解释

1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.一般公共服务：2010201行政运行指行政单位机关（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；2010202一般行政管理事务指行政单位机关（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出；2010204政协会议指政协机关全年召开的各类会议经费支出；2010205委员视察指根据年度视察计划组织委员视察工作的经费支出；2010299其他政协事务支出指未单独设置项级科目的其他项目支出。

8.社会保障和就业：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

9.医疗卫生与计划生育：2100501行政单位医疗指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

10.住房保障：2210201住房公积金指行政单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

11.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

12.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。