剑阁县开封镇人民政府2017年部门决算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

剑阁县开封镇人民政府成立于1958年5月，属财政预算一级行政事业单位，执行行政事业单位会计制度、宗旨和业务范围；按照国家有关劳动就业和社会保障的政策、法规，对乡镇在职人员实行管理和服务。

（二）主要职能职责如下：

2017年，在县委县政府的正确领导及市县部门的大力帮扶下，开封镇党委、政府以科学发展、加快发展统揽全局，紧密联系开封实际，团结带领广大干部群众，深入贯彻落实党的九大及十九大以来中央、省、市、县历次全会和习近平总书记系列重要讲话，始终坚持“作风纪律深化年”的工作作风，开拓创新工作理念，紧紧依靠全镇人民，着力加强党风廉政建设，建强基层组织，扎实推进脱贫攻坚，圆满完成年度各项任务目标。全镇人民生活水平显著提高，经济持续增长，民生加快改善，社会和谐稳定，干群奋力有为，各项工作取得了较好的成绩。

二、部门概况

本单位无下属二级单位7个，其中行政单位3个，参照公务员法管理的事业单位4个。

三、收支决算总体情况说明

2017年本单位本年收入合计1206.86万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1206.86万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。2017年本年收入合计较2016年增加433.03万元，增长59%，变动的主要原因是增加污水处理厂项目。

2017年本单位本年支出合计754.86万元，（参照财决公开1-2表）其中：基本支出521.88万元，占69.1%；项目支出232.98万元，占30.9%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。2017年本年支出合计较2016年减少18.97万元，增长/下降2.45%，变动的主要原因是接待次数减少，培训减少。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年财政拨款收、支总计1206.86万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各增加433.03万元，增长58.9%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年一般公共预算财政拨款支出754.86万元，占本年支出合计的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出减少18.97万元，下降2.45%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2017年一般公共预算财政拨款支出754.86万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出221.1万元，占29.29%；教育支出17.07万元，占2.26%；文化体育与传媒支出18.51，占2.45%；社会保障和就业支出47.66万元，占6.31%；医疗卫生支出27.10万元，占3.59%；城乡社区支出129.62万元，占17.17%；农林水支出275.49万元，占36.50%；资源勘探信息等支出7.04万元，占0.93%；住房保障支出11.28万元，占1.50%；。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1. 一般公共服务支出: 支出决算为221.1万元，完成预算100%。其中：2010104人大会议2017年决算数为2.85万元，完成预算100%，2010108代表工作2017年决算数为0.5万元，完成预算100%，2010301行政运行2017年决算数为182.37万元，完成预算100%，2010302一般行政管理事务2017年决算数为17.47万元，完成预算100%，2010507专项普查活动2017年决算数为2万元，完成预算100%，2010601行政运行2017年决算数为9.41万元，完成预算100%，2010602一般行政管理事务2017年决算数为6万元，完成预算100%，2011102一般行政管理事务2017年决算数为0.5万元，完成预算100%。

2.教育支出: 支出决算为17.07万元，完成预算100%。其中：2050999其他教育费附加安排的支出2017年决算数为17.07万元，完成预算100%。

3. 文化体育与传媒支出: 支出决算为18.51万元，完成预算100%。其中：2070109群众文化2017年决算数为0.6万元，完成预算100%，2070401行政运行2017年决算数为15.42万元，完成预算100%，2070402一般行政管理事务2017年决算数为1.21万元，完成预算100%，2070406电影2017年决算数为1.28万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业: 支出决算为47.66万元，完成预算100%。其中：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出2017年决算数为35.33万元，完成预算100%，2080805义务兵优待2017年决算数为12.34万元，完成预算100%。

5.医疗卫生与计划生育:支出决算为27.1万元，完成预算100%。其中：2100101行政运行2017年决算数为8.18万元，完成预算100%，2100717计划生育服务2017年决算数为3.01万元，完成预算100%，2101101行政单位医疗2017年决算数为15.9万元，完成预算100%。

6. 城乡社区支出：支出决算为129.62万元，完成预算24.38%，其中：2120101行政运行2017年决算数为21.62万元，完成预算100%，2120303小城镇基础设施建设2017年决算数为98万元，完成预算19.6%，主要原因是城乡社区支出中包含污水处理厂工程项目，该工程暂时未完工，因此资金结余。2120501城乡社区环境卫生2017年决算数为10万元，完成预算100%。

7. 农林水支出：支出决算为275.49万元，完成预算100%。其中：2130122农业生产支出补贴2017年决算数为0.8万元，，2130152对高校毕业生到基层任职补助2017年决算数为0.4万元，完成预算100%，2130505生产发展2017年决算数为16.74万元，完成预算100%，2130599其他扶贫支出2017年决算数为13.3万元，完成预算100%， 2130705对村民委员会和村党支部的补助2017年决算数为244.25万元，完成预算100%。

8. 资源勘探信息等支出：支出决算为7.04万元，完成预算100%。其中：2150801行政运行2017年决算数为7.04万元，完成预算100%。

9. 住房保障支出：支出决算11.28万元，完成预算100%。其中：2210201住房公积金2017年决算数为11.28万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年一般公共预算财政拨款基本支出521.88万元，其中：

人员经费423.57万元，主要包括：基本工资95.52万元、津贴补贴89.28万元、奖金5.37万元，其他社会保障缴费17.6万元，机关事业单位基本养老保险缴费35.33万元、生活补助169.18万元，住房公积金11.28万元。

公用经费98.32万元，主要包括：办公费57.13万元、印刷费2.37万元、水费0.53万元、电费2.49万元、邮电费6.31万元、差旅费7.46万元、工会经费3.48万元、福利费4.35万元、其他交通费14.2万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2017年“三公”经费财政拨款支出决算为5.57万元，完成预算95.05%，决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是接待减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算5.75万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

因公出国（境）支出决算比2016年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元.。截至2017年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年增加/减少0元，增长/下降0%。

3.公务接待费支出5.75万元，执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待320批，2215人次（不包括陪同人员），共计支出5.75万元，具体内容包括：上级检查、审计、督察等工作接待，金额5.75万元。

公务接待费支出决算比2016年减少0.11万元，下降1.85%。主要原因是接待减少。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2017年政府性基金预算拨款支出0万元。（财决公开5表）

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2017年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年，开封镇人民政府机关运行经费支出98.31万元，比2016年减少10.55万元，下降9.69%.

（二）政府采购支出情况

2017年，开封镇人民政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，开封镇人民政府共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况

1.绩效目标管理情况。

本单位未对2017年一般公共预算开展绩效目标管理。

2.部门整体支出绩效自评开展情况。

本单位未对2017年整体支出开展绩效自评。

2017年部门整体支出绩效评价得分表

（或：未开展绩效自评，要保留上述空白评分表）

3.部门未自行组织绩效评价开展情况。

2017年项目支出绩效评价得分表

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的预付及预收款项等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务：一般公共服务：2010104人大会议指各级召开人民代表大会等专门会议的支出；2010108代表工作指人大代表开展各类视察等方面的支出；2010301行政运行指政府机关（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；2010302一般行政管理事务指政府机关（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出；2010507专项普查活动指政府专项普查，例如农业普查等专项支出；2011102一般行政管理事务指纪检监察机关（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出；2010602一般行政管理事务指财务机关（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

10.教育：2050999其他教育费附加安排的支出指教育费附加安排的支出中的具体项目以外的支出。

11.文化体育与传媒：2070101行政运行指政府用于公用文化设施、艺术表演团体及文化艺术活动行政机关（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；2070109群众文化群众文化方面的支出，包括基层文化站、群众艺术馆支出；2070401行政运行指新闻出版、广播、电影、电视行政机关（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；2070402 般行政管理事务指新闻出版、广播、电影、电视行政机关（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出；2070406电影指电影制片、发行、放映等方面的支出。

12.社会保障和就业：指社会保障和就业：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出 指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出；2080805义务兵优待指义务兵优。

13.医疗卫生与计划生育：指2100717计划生育服务指计划生育服务支出；2101101行政单位医疗指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

14.城乡社区：指2120101行政运行指城乡社区管理行政机关（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；2120501 城乡社区环境卫生指城乡社区道路清扫、垃圾清运及处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出；2120303小城镇基础设施建设指反映用于小城镇路、气、水、电等基本建设方面的支出。

15.农林水：指2130122农业生产支持补贴指对种粮农民直接补贴，对农业生产资料补贴、技术化补贴，推广先进适用农机农艺技术等方面的支出；2130152对高校毕业生到基层任职补助指按规定对高校毕业生到基层任职的补助支出；2130505生产发展指用于生产发展方面的支出；2130599其他扶贫支出指扶贫支出项目以外其他用于扶贫方面的支出；2130705对村民委员会和村党支部的补助指各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

16.交通运输：指2140199其他公路水路运输支出指其他用于公路水路运输方面的支出。

17.资源勘探信息等：指支持中小企业发展和管理：2150801行政运行指中小企业管理行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

18.住房保障：指2210201住房公积金指行政单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

19.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

20.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

21.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

22.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附表一：收入支出决算总表

附表二：收入决算表

附表三：支出决算表

附表四：财政拨款收入支出决算总表

附表五：财政拨款支出决算明细表

附表六：一般公共预算财政拨款支出决算表

附表七：一般公共预算财政拨款支出决算明细表

附表八：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

附表九：一般公共预算财政拨款项目支出决算表

附表十：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

附表十一：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

附表十二：政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

附表十三：国有资本经营预算支出决算表