剑阁县碗泉小学校2017年部门决算编制说明

按照决算管理有关规定，部门决算编报内容包括预算单位的全部收支情况。

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。                             

我单位有教学班6个，学生87人。教职工15人。其基本职能及主要工作是实施义务教育教学，促进教育全面均衡发展。

（二）2017年重点工作完成情况。

2017年学校进一步加强各种制度建立、完善，使后勤管理工作进一步规范，提高服务工作实效。认真开展专题活动，加强师生安全教育。与派出所及友邻单位共建，加强周边环境治理。加强校园协警管理和护校队队伍建设，及时调整人员，保证物资配备，保障了校园不受外来干扰和侵害。加强隐患的排查和整改。顺利完成了2017年学校各项教学目标任务。同时配合政府完成了本年度扶贫攻坚任务和义务教育发展均衡县验收工作。

二、部门概况

剑阁县碗泉小学校属一级决算事业单位 1个。

三、收支决算总体情况

2017年碗泉小学本年收入合计199.45万元，其中：财政拨款收入199.45万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

2017年碗泉小学本年支出合计199.45万元，其中：基本支出199.45万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收支决算情况

碗泉小学2017年度财政拨款收支总决算199.45万元。与2016年收支总决算200.1万元相比，财政拨款收、支总计各减少0.7万元，减少1%，主要是2017年没有项目资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

碗泉小学2017年度一般公共预算财政拨款支出199.45万元，占本年支出合计的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款减少0.7万元，减少1%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

碗泉小学2017年一般公共预算财政拨款支出199.45万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出160.15万元，占81%；社会保障和就业支出22.1万元，占11%；医疗卫生支出10.2万元，占6%；住房保障支出6.95万元，占4%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务205拨款支出:2017年决算数为160.15万元，完成预算100%，决算数大于预算数的主要原因是教职工工资调标和义务教育公用经费增加。

2.教育2050201教育支出:2017年决算数为152.12万元，完成预算125%，决算数大于预算数的主要原因是教职工工资调标和义务教育公用经费增加。

3.医疗卫生与计划生育2101102（事业单位医疗:2017年决算数为10.2万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业2080505: 支出决算为22.1万元，完成预算100%。

5.住房保障支出2210201: 支出决算为6.95万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

碗泉小学2017年一般公共预算财政拨款基本支出199.1万元，其中：

人员经费183.21万元，主要包括：基本工资69.98万元，津贴补贴12.25万元、绩效工资47.4万元、机关事业单位基本养老保险缴费22.1万元、其他社会保障缴费10.16万元、生活补助0.26万元、医疗费、奖励金、住房公积金6.95万元、其他对个人和家庭的补助支出14.11万元。
　　公用经费16.24万元，主要包括：办公费3.03万元、印刷费0.56万元、水费0.43万元、电费0.8万元、邮电费0.37万元、差旅费2.03万元、维修（护）费5.7万元、会议费0.17万元、培训费0.54万元、公务接待费0.08万元、劳务费0.92万元、工会经费0.46万元、福利费1.16万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

碗泉小学2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.08万元，完成预算1%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算0%；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，完成预算0%；公务接待费支出决算为0.08万元，完成预算1%。2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实党政机关厉行节约有关要求，强化管理，规范公务接待活动。

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016年减少0.01万元，下降8.3%，其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%；公务用车购置及运行维护费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%；公务接待费支出决算0减少0.01万元，下降8.3%。减少变动的主要原因接待次数减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.12万元，占8.3%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费

2017年因公出国（境）费0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费

2017年公务用车购置及运行维护费0万元,其中：

公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于…。截至2017年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于教学工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费

2017年公务接待费0.08万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待3批次，16人，共计支出0.08万元，具体内容包括教学教研活动。其中：外事接待0批次，0人，共计支出0万元，主要用于接待教育教学公务活动。

八、其他重要事项的情况说明

（四）预算绩效情况

1.绩效目标管理情况。

本部门未对2017年整体支出开展绩效自评。

2017年部门整体支出绩效评价得分表

3.部门自行组织绩效评价开展情况。

本部门2017年未对项目开展绩效评价。

2017年项目支出绩效评价得分表

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的预付及预收款项等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

14.学前教育：反映各部门举办的学前教育支出。

15.小学教育：反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的小学教育的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

16.其他教育费附加安排的支出：反映用其他教育费附加安排的支出。

17.机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳基本养老保险费支出。

18.事业单位医疗：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离退休待遇的医疗经费。

19.住房公积金：反映事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴也及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

附表一：收入支出决算总表

附表二：收入决算表

附表三：支出决算表

附表四：财政拨款收入支出决算总表

附表五：财政拨款支出决算明细表

附表六：一般公共预算财政拨款支出决算表

附表七：一般公共预算财政拨款支出决算明细表

附表八：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

附表九：一般公共预算财政拨款项目支出决算表

附表十：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

附表十一：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

附表十二：政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

附表十三：国有资本经营预算支出决算表

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