剑阁团县委2019年度部门决算编制说明

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。行使共青团剑阁县委赋予的领导全县共青团工作、少先队工作的职权，对全县性青年社团组织，进行指导和管理。贯彻执行有关青少年事务的法律、法规，参与制定全县青少年事业发展规划和青少年工作方针，对全县青少年活动阵地、青少年报刊、青少年服务机构的建设和青少年读物出版等事务进行规划和管理。调查青年思想动态和青少年工作状况，研究青少年运动、青少年工作理论和思想教育问题，提出相应对策，开展各种活动，协助县委、县政府处理、协调与青少年利益相关的事务。协助政府教育部门做大、中、小学生的教育管理工作；维护学校稳定和社会安定团结。在国家经济建设中，组织和带领青年发挥生力军和突击队作用。会同有关部门对全县青少年外来工作进行管理和提供服务，负责与国外青少年国才体、政府青年机构、国际地域性青年组织及其他友好团体的交流工作。参与制定全县有关青年统战工作的政策，做好全县青年统战对象的团结教育工作，维护和促进祖国统一和民族团结。承办县委、县政府和上级团委交办的有关事项。

（二）2019年重点工作完成情况。一是坚持思想引领，以“青春心向党·建功新时代”为主题，做好青年人的思想建设一是加强主题教育实践活动。广泛开展“青年大学习”活动，共完成了40余场集中性学习活动，参与青年达30000余人次。持续深度打造“法治护航·青春飞扬”、“青春心向党·建功新时代”主题团日及主题宣讲活动、“弘扬雷锋精神·共建文明景区”旅游志愿服务、“小服务连着大温暖”春运志愿服务、“暖冬行动”等品牌活动。把“青年之家”建成青年人的“精神家园”。二是坚持与时俱进，聚焦改革攻坚，进一步强化基层组织建设。贯彻落实《中学共青团改革方案》，集中开展“走进青年大宣传、团情现状大调研、组织关系大排查、基层组织大整顿、定级规范大提升”五大专项行动，提升基层组织规范化建设工作。三是坚持围绕中心，以深度融合促发展的思路，贡献青春力量。助推脱贫攻坚，履行帮扶职责，为贫困学生争取回家免费车票、助学金等助力脱贫攻坚；培植创业达人，实地走访20余乡镇，为近100名农村创业青年送去“创业政策暖心袋”，全年成功申报7例，申请青创资金70万元，以创业带动就业。在服务大型赛会方面，参与组织了“天下蜀道，壮美剑门”第九届大蜀道文化旅游节、2019年中国山地马拉松系列赛广元站等大型赛会的志愿服务活动，共招募、选拔、培训了300人次优秀的青年志愿者参与；在东西部扶贫协作方面，开办了莲都—剑阁“快乐共成长携手进小康”六一主题活动，在积极参与旅游发展方面，组织旅游志愿服务20余场，累计出动志愿者1000人次，服务游客3万余人次。四是坚持服务青年，以问题导向和需求引领的思路，找准凝聚青年的兴奋点。把“8+4”“1+100”“走转改”等制度融合为团干部密切联系青年机制。举办“公考辅导公益讲座”，受益青年达220余名；利用“逐梦计划”，累计募集实习岗位180个，为150名大学生提供了实习锻炼机会。举办剑阁县第四届交友联谊活动，积极推荐争优创先，“四川省优秀辅导员”1名，“四川省优秀少先队集体”2个，“四川省优秀少先队员”1个，“四川省新时代好少年”1个，以及其他获得市县优秀奖30余名。

二、机构设置

团县委下属二级单位2个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入103.13万元，与2018年相比减少8.21万元，下降7.4%，主要变动原因是人员减少及项目经费减少。2019年度支出96.04万元，与2018年相比减少5.3万元，下降5.2%，主要变动原因是人员减少及项目经费减少。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计103.13万元，其中：一般公共预算财政拨款收入93.13万元，占90.3%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；年初结转10万元，占9.7%。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计96.04万元，其中：基本支出69.63万元，占72.5%；项目支出26.41万元，占27.5%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收入103.13万元，与2018年相比减少8.21万元，下降7.4%，主要变动原因是人员减少及项目经费减少。2019年度财政拨款支出96.04万元，与2018年相比减少5.3万元，下降5.2%，主要变动原因是人员减少及项目经费减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出96.04万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出减少5.3万元，下降5.2%。主要变动原因是人员减少及项目经费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出96.04万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出79.92万元，占83.2%；农林水（类）0.5万元，占0.5%；社会保障和就业（类）支出9.21万元，占9.6%；卫生健康支出3.46万元，占3.6%；住房保障支出2.95万元，占3.1%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为96.04，完成预算93.1%。其中：

1.一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）:支出决算为54万元，完成预算100%。

2.一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）:支出决算为14.91万元，完成预算67%，决算数小于预算数的主要原因是根据项目实施时间安排，结转资金跨年度使用。

3.一般公共服务（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为11万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为9.21万元，完成预算100%。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）职工基本医疗保险缴费（项）:支出决算为3.46万元，完成预算100%。

6.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为2.95万元，完成预算100%。

7.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:支出决算为0.5万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出69.63万元，其中：

人员经费60.91万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。

  日常公用经费8.72万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、物业管理费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.96万元，完成预算50.5%，决算数小于预算数的主要原因是压缩精简公务接待开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.96万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，无预算。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,无预算。

3.公务接待费支出0.96万元，完成预算50.5%。公务接待费支出决算比2018年减少0.41万元，下降29.9%。主要原因是压缩精简公务接待开支，其中：

国内公务接待支出0.96万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待11批次，156人次（不包括陪同人员），共计支出0.96万元，具体内容包括：团省委来剑调研、团市委来剑调研及检查工作、青年创业项目实地考察、以及其他接待。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，团县委机关运行经费支出8.72万元，比2018年增加0.12万元，增长1.4%。主要原因是日常例行开支增加。

（二）政府采购支出情况

2019年，团县委无政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，团县委共有车辆0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对五老网吧监督项目、关工委工作经费、西部计划志愿者活动经费及补贴、青年人才交友联谊4个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，我委财务管理工作在县财政局的精心指导、严格监督、大力支持下，在单位班子和财务的精打细算、严格审核、厉行节约下，严守财经纪律、从严支出管理，本着保日常工作、重点工作的原则，科学调度、合理安排预算资金，确保了各项工作目标的圆满完成，整体绩效评价良好，服务对象满意度较高。本部门无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价，本部门未组织开展项目支出绩效评价。

1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2019年度部门决算中反映“五老网吧监督项目”、“关工委工作经费”、“西部计划志愿者活动经费及补贴”、“青年人才交友联谊”4个项目绩效目标实际完成情况。

（1）“五老网吧监督项目”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。通过项目实施，有效降低了未成年学生进网吧的情况，促进了县域学校周边网吧环境的净化，给青少年学生的学习环境带来了清新氛围，下一步将继续强化管理和扩大服务范围。

（2）“关工委工作经费”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了关工委的正常运行，对全县关心下一代工作有一定推动作用，下一步改进措施将继续分条分类精准规划支出。

（3）“西部计划志愿者活动经费及补贴”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。通过项目实施，完成了全县青年志愿者群体的培养和规划的任务，促进了全县青年志愿者群体的壮大和发展，保障了在剑西部计划大学生志愿者的基本福利，下一步改进措施将继续培育和壮大志愿者群体，精心组织和管理西部计划志愿者项目经费。

（4）“青年人才交友联谊”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1万元，执行数为1万元，完成预算的100%。通过项目实施，完成了促进县内优秀青年人才的交流和发展目标，促进全县青年人才扎根剑阁，更好服务于全县社会事业发展。下一步改进措施将继续扩大活动的影响力和参与度，把促进青年人才交流的任务进一步落实落细。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《团县委部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）：指五四活动、五老网吧监督经费、关工委工作经费、西部计划志愿者补贴、青少年阵地建设项目支出。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指本单位缴纳的2018年职工基本养老保险。

11.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）: 指本单位缴纳的2018年职工医疗保险。

12.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：指脱贫攻坚工作经费。

13.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的住房公积金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

共青团剑阁县委

关于部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）机构组成。团县委是一级预算行政单位，由财政全额拨款。核定总编制6名，其中参公事业编制6名。团县委下属事业单位青少年宫核定事业编3名、县关心下一代工作委员会核定编制3名，均没有独立核算。

（二）机构职能。行使共青团剑阁县委赋予的领导全县共青团工作、少先队工作的职权，对全县性青年社团组织，进行指导和管理。贯彻执行有关青少年事务的法律、法规，参与制定全县青少年事业发展规划和青少年工作方针，对全县青少年活动阵地、青少年报刊、青少年服务机构的建设和青少年读物出版等事务进行规划和管理。调查青年思想动态和青少年工作状况，研究青少年运动、青少年工作理论和思想教育问题，提出相应对策，开展各种活动，协助县委、县政府处理、协调与青少年利益相关的事务。协助政府教育部门做大、中、小学生的教育管理工作；维护学校稳定和社会安定团结。在国家经济建设中，组织和带领青年发挥生力军和突击队作用。会同有关部门对全县青少年外来工作进行管理和提供服务，负责与国外青少年国才体、政府青年机构、国际地域性青年组织及其他友好团体的交流工作。参与制定全县有关青年统战工作的政策，做好全县青年统战对象的团结教育工作，维护和促进祖国统一和民族团结。承办县委、县政府和上级团委交办的有关事项。

（三）人员概况。在职人员总数8人，其中在编在职参公人员3人，事业人员4人，退休人员2人。

二、部门财政资金收支情况

（一）团县委财政资金收入情况。团县委2019年收入决算103.13万元，其中：一般公共服务支出79.92万元、社会保障和就业支出9.21万元、卫生健康3.46万元、住房保障支出2.95万元、农林水支出0.5万元。

（二）团县委财政资金支出情况。团县委2019年支出决算96.04元。一是基本支出69.63万元,其中人员经费决算60.91万元，包括基本工资22.13万元、津贴补贴10.01万元、奖金和绩效工资12.74万元；机关事业单位基本养老保险缴费9.21万元、行政事业单位医疗保险3.46万元、其他社会保险缴费0.41万元、住房保障费2.95万元；日常公务支出费用决算8.72万元，是用于保障单位日常公务费用支出。其中办公费1.32万元、印刷费0.57万元、物业管理费0.61万元、邮电费1.51万元、差旅费1.66万元，会议费0.71万元、培训费0.39万元、公务接待费0.96万元，工会费0.3万元，福利费0.49万元，其他商品和服务费0.2万元。二是项目支出26.41万元，其中青年人才联谊活动经费1万元，西部计划志愿者补贴及活动经费10万元，“五老”网吧监督工作费2万元，关工委工作经费10万元，青少年活动阵地建设2.91万元，脱贫攻坚工作经费0.5万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

1、预算编制和执行

（1）预算编制情况:严格按照县财政局预算编制要求，按时完成了基础信息、项目库的报送工作，完成基础信息的更新，按时完成预算编制并提交部门预算草案。预算编制中，特别注意对预算编制准确性的把握，确保预算编制完整无漏项，并严格按照要求进行预算执行调整,按时完成待批复提前细化。

（2）预算执行情况：严格执行预算，执行中不调整预算项目，年度预算执行收支平衡，完成单位经济和社会事业发展职能职责，按时报送决算，单位决算编制人员与供养人员数据相符，决算数据真实准确。

2、财政资金收支管理情况

按照财务要求，我会建有会计机构，实行会计与出纳分设，监督和执行岗位健全，设会计1人、出纳1人，会计没有从业资格证。

内部管理制度：内部财务管理制度健全，主要有《财务管理制度》、《接待制度》、《考勤制度》、《目标管理制度》、《财务费用审批制度》、《资产管理制度》、《岗位责任制》等。

会计核算：依法建账，使用新政府会计制度，建立《总账》及《明细账》，使用合法、内容真实、要素齐全并经审核的原始单据作为编制记账凭证依据。

3、财政政策执行

（1）国库集中支付：部门预算支出中直接支付比例达到全县当期平均水平。

（2）公务卡改革：严格按照公务卡制度改革要求，推行公务卡支付制度。严格按公务卡强制结算目录，电话费和办公用品购买等方面实行了公务卡结算，公务卡结算支出额度达到单位非转账授权支付的20%以上。

（3）厉行节约：严格执行“厉行节约、反对浪费”的规定，严格控制“三公”经费支出，2019年“三公”经费决算，公务接待费9600元。

4.财经纪律

（1）审计监察：接受县审计局、县财政局财监局和上级有关监督检查部门监察。

（2）预算执行动态监控：国库动态监控预警无违规支付行为。

（二）结果应用情况。

我会绩效自评工作自开展以来都按照上级安排及时报送及时公开、对评价结果及时整改并运用，整体运行良好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。综上所述，通过绩效自评，2019年整体支出政策依据充分，目标制定明确；按照计划有序实施，资金到位及时，经费使用严格按照相关财务管理制度执行，对资金的使用监管有力有效。整个支出实施达到了预期的绩效目标。

（二）存在问题。根据绩效评价工作要求，我们成立了自评工作领导小组，对自评工作进行了认真研究和部署，使自评工作得以顺利开展，并取得了一定的效果。存在问题主要是对定性指标的评议过程上，以及部分参与评价人员对指标不熟悉，不能完全客观地对本部门的支出绩效进行评价。

（三）改进建议。

一是建议根据定性指标的内容设置一些具体明细项目进行评价；二是建议要使定性指标的评议更客观和具有参考价值。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表