剑阁县禾丰乡人民政府2019年度部门决算编制说明

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1、制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2、制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

3、负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4、抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

5、完成上级政府交办的其它事项。

（二）2019年重点工作完成情况。

1、完成本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护了经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护了社会稳定。  

2、按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。  

3、抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

二、机构设置

剑阁县禾丰乡人民政府属于一级预算行政单位，无下属二级预算单位。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计719.14万元。与2018年相比，收、支总计各减少103.83万元，下降22.41%。主要变动原因是上年存在结转结余收支及一事一议资金。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计359.57万元，其中：一般公共预算财政拨款收入359.27万元，占99.92%；政府性基金预算财政拨款收入0.3万元，占0.08%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计359.57万元，其中：基本支出343.95万元，占95.66%；项目支出15.62万元，占4.34%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计719.14万元。与2018年相比，收、支总计各减少103.83万元，下降22.41%。主要变动原因是上年存在结转结余收支及一事一议资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出359.27万元，占本年支出合计的99.2%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少104.13万元，下降22.47%。主要变动原因是上年存在结转结余收支及一事一议资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出359.27万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出139.76万元，占38.90%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出20.43万元，占5.69%；社会保障和就业（类）支出26.89万元，占7.48%；卫生健康(类)支出11.30万元，占3.15%；住房保障支出7.26万元，占2.02%；农林水（类）140.09万元，占38.99%；城乡社区（类）8.54万元，占2.38%；节能环保(类)支出5.00万元，占1.39%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为，完成预算%。其中：

1.一般公共服务：2010104人大会议支出决算为2.5万元，完成预算100%；2010108代表工作支出决算为0.2万元，完成预算100%；2010301行政运行支出决算为121.92万元，完成预算100%；2010302一般行政管理事务支出决算为8.16万元，完成预算100%；2010601财政行政运行支出决算为6.77万元，完成预算100%；2011102纪检监察一般行政管理事务支出决算为0.2万元，完成预算100%。

2.文化旅游体育与传媒：2070109群众文化支出决算为0.45万元，完成预算100%；2070199其他文化支出决算为0.6万元，完成预算100%；2070801行政运行决算为19.38万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业:2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出21.56万元，完成预算100%，义务兵优抚支出5.33万元，完成预算100%。

4.卫生健康:2100717计划生育服务支出决算为2.27万元，完成预算100%；2101101行政单位医疗支出决算为9.03万元，完成预算100%。

5.节能环保：2110402农村环境保护支出决算为5.00万元，完成预算100%。

6.城乡社区：2120101行政运行支出决算为8.54万元，完成预算100%。

7.农林水：2130122农业生产支持补贴支出决算为0.6万元，完成预算100%；2130142农村道路建设支出决算为5.00万元，完成预算100%；2130599其他扶贫支出决算为1.72万元，完成预算100%；2130705对村民委员会和村党支部的补助支出决算为132.76万元，完成预算100%。

8.住房保障：2210201住房公积金支出决算为7.26万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出332.56万元，其中：

人员经费255.96万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费76.61万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为3.26万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算3.26万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。

3.公务接待费支出3.26万元，完成预算100%。公务接待费支出决算较2018年有所减少。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待118批次，823人次（不包括陪同人员），共计支出3.26万元，具体内容包括：上级检查、审计、督察等工作接待，金额3.26万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0.3万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，剑阁县禾丰乡人民政府机关运行经费支出76.6074万元。

（二）政府采购支出情况

2019年，剑阁县禾丰乡人民政府政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，剑阁县禾丰乡人民政府共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对垃圾清运及处置项目项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评。从评价情况来看，本单位将项目总体目标细化分解为具体的绩效目标展开实施，通过清晰、可衡量的指标值予以体现。根据相关政策的要求和文件的指导，本单位遵从在不违背相关项目申报程序和管理办法的前提下，通过制定中长期项目规划，履行相应的项目程序，该项目年度计划数与任务数相符，同时符合经济社会发展需要和部门年度项目规划；在资金使用情况方面，严格按照预算资金实施项目；项目整体施工进度良好，严格按照合同的工期和要求完成项目的实施，剑阁县禾丰乡人民政府还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看整个项目的机构健全，分工明确，责任落实到位，计划项目与实施项目相符，在规定的时间内按期完工，在资金支付和管理方面，严格按照预算资金支付项目款，同时建立了完善的项目监督管理制度，该项目的实施增强了人民的幸福感，提高了生活质量，有利于促进社会经济良好发展，取得较好的社会效益。

1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2019年度部门决算中反映“垃圾清运及处置”等1个项目绩效目标实际完成情况：

1、（1）垃圾清运及处置项目绩效目标完成情况综述：项目全年预算数5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障场镇及周边的环境干净整洁,给老百姓和居民有一个优美的工作和生活环境,提高了人民的生活幸福指数，改善了生态环境。发现的主要问题：（1）人口众多，在日常生活中所排放的垃圾数量相当可观，垃圾处理问题给国家的城市化发展进程带来了严峻的挑战；（2）村民对于垃圾处理的责任和意识不强；下一步改进措施：（1）制订相关优惠政策，鼓励发展垃圾处理产业，加快生活垃圾处理场的建设。（2）加大宣传力度，多组织保护环境及垃圾处理等相关政策的宣讲和学习，增强群众垃圾处理的责任和意识。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《剑阁县禾丰乡人民政府部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对垃圾清运及处置项目绩效评价，《剑阁县禾丰乡人民政府项目2019年绩效评价报告》见附件

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务：2010104指人大会议费；2010108指人大代表开展活动工作经费；2010301指机关行政人员运行费用；2010302指一般行政管理事务；2010601指财政人员基本支出费用；2011102指纪检监察人员工作经费。

10.文化体育与传媒：指2070109指用于群众文化方面的支出；2070199指其他文化方面的支出；2070801用于文化广播人员运行费用。

11.社会保障和就业：2080505指机关事业单位基本养老保险缴费；2080805指义务兵家属的优待金。

12.卫生健康：2100717指用于计划生育服务方面的支出；2101101指用于用于行政单位医疗等社保支出。

13.节能环保：2110402指用于农村环境保护方面的支出。

14.城乡社区：2120101指村建所人员的工资及办公费用。

15.农林水：2130122指农业保险补助；2130142云起村农村道路建设；2130599到村任职的第一书记补助以及贫困村办公费；2130705对村干部报酬、农村公共运行经费及村办公费。

16.住房保障：2210201指本单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。。

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

剑阁县禾丰乡人民政府部门

2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

剑阁县禾丰乡人民政府属于一级预算行政单位，无下属二级预算单位。

（二）机构职能。

1、制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2、制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

3、负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4、抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

5、完成上级政府交办的其它事项。

（三）人员概况。

剑阁县禾丰乡人民政府总编制18名，其中行政编制12名，事业编制5名，工勤编制1名。在职人员总数19人，其中行政人员12人，事业人员7人，工勤人员0人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

剑阁县禾丰乡人民政府2019年本年收入合计359.57万元，其中：一般公共预算财政拨款收入359.27万元，占99.92%；政府性基金预算财政拨款收入0.3万元，占0.08%。

（三）部门财政资金支出情况。

2019年本年支出合计359.57万元，其中：基本支出343.95万元，占95.66%；项目支出15.62万元，占4.34%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

按照综合预算的原则，剑阁县禾丰乡人民政府所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共服务支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、住房保障支出。2019年本年收入合计359.57万元，其中：一般公共预算财政拨款收入359.27万元，占99.92%。2019年本年支出合计359.57万元，其中：基本支出332.56万元，占92.49%；项目支出27.0万元，占7.51%。

（二）结果应用情况。

通过对本部门2019年部门整体支出绩效自评，能够严格执行预算管理，达到了预期目的，通过对部门整体支出绩效的自评，有利于更好的加强对2020年部门整体支出的管理，合理分配各项支出，保障了重点工作的开展。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看,自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，达到预期绩效目标。

（三）存在问题。

一是内控信息化建设不够完善；二是扶贫项目在实施推进的过程中，按规范建设程序产生的地勘、测绘、设计、造价、代理、监理、审计等二类费用，无资金来源，无法按期支付，引发社会矛盾，产生不稳定社会因素。三是进一步规范扶贫项目资金来源渠道、标准各异等问题，便于统一的管理。

（四）改进建议。

一是在完善内控制度工作基础上，我乡将进一步加强内控信息化建设，采取“分期建设、分步推进”的方式，覆盖内控重点环节。二是梳理细化工作流程及风险点，将各项财经法律、法规以及各项规章制度与经费支出衔接，实现提前预设标准、范围，做到提前预警控制。三是强化内控信息化数据分析，发挥信息化管理数据分析优势，并将内控分析结果运用于预算安排、绩效目标编报、资产配置管理等方面。四是请县委、县政府统筹安排资金，解决扶贫领域项目实施过程中产生的二类费用，避免引发社会矛盾。五是整合资源，项目建设执行统一标准、统一规定。

附件2

垃圾清运及处置项目

2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

我乡位处剑阁腹心，环境工作至为重要。我乡政府在环保工作中起主要作用，负责垃圾清运项目的实施进度、资金的拨付管理、项目质量的监管等。本项目由财政局统一立项，考虑各乡镇体量确立资金。

（二）项目绩效目标。

保障场镇及周边的环境干净整洁,给村民提供一个优美的工作和生活环境，提升禾丰乡城乡环境卫生质量，完善公用基础设施体系，加快环境保护基础设施建设，促进环境保护与经济建设协调发展。

（三）项目自评步骤及方法。

项目绩效自评首先以项目主管部门禾丰乡人民政府组织人员进行验收，根据实际验收情况进行填报绩效

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

项目资金由财政局通过大平台下达。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。项目资金由项目主管部门下达。

2．资金到位。项目资金到位率高、到位及时。

3．资金使用。我乡严格按照项目资金管理办法等相关文件进行管理，严格按照资金支付手续拨付项目资金。

（三）项目财务管理情况。

项目实施单位禾丰乡人民政府财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

项目设项目领导小组，以主要领导为组长，相关部门人员为成员，对项目建设情况进行管理。

（二）项目管理情况。

本项目实施组织严密，管理规范有序，资金使用管理到位，实施后社会经济效益凸显。县环卫处成立专门机构考核办，配备专职人员，对垃圾收集、清运实施日常监督和考核。禾丰乡人民政府生活垃圾无害化处理场配备人员，对垃圾处理实施日常监督和考核。为了加强项目的资金管理，我乡制定了重点工程项目建设管理和财务管理制度，并将该项目纳入县级重点工程财务核算，实行集中支付和报账制，确保资金封闭运行，项目实施中县财政、县审计以及监察部门定期或不定期的实行检查、督察，确保项目资金的安全运行。资金使用过程中，严把监督审核关，建立健全内部审批制度。对每笔用款申请，在所附资料齐备的情况下，经审核确认后再报县财政局审批后付款

（三）项目监管情况。

严格资金拨付。

四、项目绩效情况

本项目是一项环境综合治理的公益性工程，项目实施后社会效益经济效益、环境效益凸显，具有可持续性。

1、社会效益：通过项目的实施，可改善村民的生活和生态环境，进而提高居民的生活水平和健康水平，保护整体环境和恢复生态平衡，从而保证整个剑阁县社会经济又好又快发展。

2、环境效益：通过项目的实施，将能够有力的缓解整个生活垃圾带来的环境污染和各种社会、经济问题，改善大气环境质量，消除和减少疾病传播，从而改善环境卫生条件，提高招商引资能力。

3、可持续影响：通过项目的实施，可持续地改善垃圾收集转运及处理效率，加强再生资源利用、垃圾分类回收仓储，可持续提高人民生活质量，并可取得良好的社会、经济和环境效益，具有可持续影响。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

本项目总体情况良好。

（二）存在的问题。

未严格执行考核制度。垃圾收集、清运、处理的监督考核部门虽然建立了对项目实施单位垃圾收集、清运、处理的考核监督制度，考核细则健全，扣分项目、处罚措施明确。但是，剑阁县县生活垃圾无害化处理场未执行考核制度，即未对项目实施方的垃圾处理过程和结果进行考核。

（三）相关建议。

环境卫生项目建设完成后，要经常监督检查其使用情况，并做好后期维护和保养工作；注重环卫设施的保洁除味工作,及时清理垃圾，多清洁垃圾桶；及时维修环卫设备，尽量避免垃圾车漏水污染环境；加强垃圾中转站、垃圾压缩站的管理，防止“跑、冒、滴、臭”，改善周边环境，防止二次污染。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表