剑阁县图书馆2019年度部门决算编制说明

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.宣传贯彻执行《中华人民共和国公共图书馆法》及有关法律、法规。

2.保存人类文化遗产，开展图书借阅。

3.开展社会教育，推进全民阅读活动的开展。

4.传递科学情报。

5.开发智力资源。

6.负责对具有历史、艺术、科学价值的地方文献的征集、收藏、保管、修复、陈列、展示。

7.采取有效措施，防火、防盗，确保馆藏资源安全。

8.参与并完成上级主管部门组织和交办的其它工作。

（二）2019年重点工作完成情况。

1.图书馆免费开放工作。

2.公共电子阅览室建设及数字资源推。

3.全民阅读推广。

4.乡镇图书室及农家书屋业务辅导工作。

二、机构设置

剑阁县图书馆为县文化旅游和体育局直属的事业单位，无下属事业单位。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计92.6万元。与2018年相比，收、支总计各增加16.2万元，增长21.2%。主要变动原因是图书免开资金增加。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计92.6万元，其中：一般公共预算财政拨款收入92.6万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计82.6万元，其中：基本支出82.6万元，占89.2%；项目支出10万元，占10.8%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计92.6万元。与2018年相比，收、支总计各增加16.2万元，增长21.2%。主要变动原因是图书免开资金增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出92.6万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加16.2万元，增长21.2%。主要变动原因是图书免开资金增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出92.6万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出78.06万元，占84.3%；社会保障和就业（类）支出8万元，占8.64%；卫生健康支出3.59万元，占3.88%；住房保障支出2.95万元，占3.18%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为92.6，完成预算100%。其中：

1.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）图书馆（项）:支出决算为68.06万元，完成预算100%。

2.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）:支出决算为10万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为8万元，完成预算100%。

4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为3.59万元，完成预算100%。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为2.95万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出82.6万元，其中：

人员经费57.94万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

  日常公用经费24.66万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为3.28万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3万元，占91.46%；公务接待费支出决算0.28万元，占8.54%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出3万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2018年持平。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车1辆，

公务用车运行维护费支出3万元。主要用于图书文化下乡等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.28万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2018年减少0.1万元，下降26.32%。主要原因是借贷减少。其中：

国内公务接待支出0.28万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待11批次，52人次（不包括陪同人员），共计支出0.28万元，具体内容包括：图书馆评估、农家书屋检查等。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，剑阁县图书馆机关运行经费支出24.66万元，与2018年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2019年，剑阁县图书馆政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，剑阁县图书馆共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于流动图书管理用车。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对全民阅读项目（项目名称）开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看全面部门整体支出严格按照前期预算编制绩效目标执行，完成情况100%，情况良好。

1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2019年度部门决算中反映“全民阅读及文化大讲堂下基层”等1个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括选取的全部项目完成情况综述和完成情况表）。

（1）全民阅读及文化大讲堂下基层项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。通过项目实施，提升群众阅读水平和文化素养，发现的主要问题：无。下一步改进措施：加强项目绩效目标管理及实施，保障项目按时完成。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《剑阁县图书馆部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）图书馆（项）：2070104图书馆指单位的基本支出及项目支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

11.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：2100501行政单位医疗指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

12.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：2210201住房公积金指行政单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

剑阁县图书馆

2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。剑阁县图书馆为剑阁县文化旅游和体育局直属事业单位，无下属单位。

（二）机构职能。1.宣传贯彻执行《中华人民共和国公共图书馆法》及有关法律、法规。

2.保存人类文化遗产，开展图书借阅。

3.开展社会教育，推进全民阅读活动的开展。

4.传递科学情报。

5.开发智力资源。

6.负责对具有历史、艺术、科学价值的地方文献的征集、收藏、保管、修复、陈列、展示。

7.采取有效措施，防火、防盗，确保馆藏资源安全。

8.参与并完成上级主管部门组织和交办的其它工作。

（三）人员概况。剑阁县图书馆编制人数8人，实有人数7人，专业技术副高职称1人，中级职称3人、初级3人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2019年收入总92.6万元。

（二）部门财政资金支出情况。2019年支出总计92.6万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

剑阁县图书馆部门预算严格按照《部门预算管理制度》及《部门预算绩效目标》要求，按照预算要求进行全面预算执行及预算绩效考核评价，预算完成情况良好，无违规记录。

（二）专项预算管理。

专项预算严格按照《预算绩效目标》，对全年项目预算程序进行管控，合理规划项目预算，科学分配预算资金，及时有效完成预算绩效指标，结果良好，无违规记录。

（三）结果应用情况。

根据部门预算自评情况及绩效目标执行要求，严格绩效目标公开和自评公开，定期评价，定期整改，将评价结果运用到后期预算执行中，严格把控绩效。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。剑阁县图书馆严格按照部门预算绩效要求，把控各项指标，落实各项系数，100%完成各项指标，预算整体执行情况良好。

（二）存在问题。一是预算绩效细化管理不够；二是绩效执行进展缓慢；三是执行力度不够。

（三）改进建议。一是加强管理，细化绩效目标管理各项指标；二是实事求是，加快推进预算绩效各项指标的实施；三是认真负责，加大预算绩效指标的执行力度。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表