剑阁县烟叶生产管理办公室2019年度部门决算编制说明

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

剑阁县烟叶生产管理办公室是一个副科级单位，烟办主任由正科级领导担任，主要职能是指导发展全县的烟叶生产工作。全办由一办两股组成，有干部职工7人，2个副科级，1个主任科员，3个科员，1个机关工勤人员，1个工勤控制数；保留工作用车1辆。

（二）2019年重点工作完成情况。

2019年市下达我县2.4万亩，收购商品烟叶6.26万担的目标任务。全县干部群众克服前期干旱、中期洪涝、后期病害异常气候的影响，全县35个种烟乡镇、278个村、652个组、971户种植烟叶2.4万亩，完成目标任务的100%；收购烟叶6.26万担，占计划的104.33%；总产值7574万元，均价24.21元／公斤，较去年增涨1.26元／公斤；户均收入7.8万元，较去年户均收入增加2.4万元；全县实现烟叶税1666万元，烟叶增值税1000多万元，两税实现近2666多万元。同时完成了本年度脱贫攻坚任务。

2019年我县获得全省川烟培育成效突出县。

二、机构设置

剑阁县烟叶生产管理办公室属于一级预算单位，无下属单位。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计99.98万元。与2018年相比，收、支总计各减少94.51万元，下降48.6%。主要变动原因是项目经费减少。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计99.98万元，其中：一般公共预算财政拨款收入99.98万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计99.98万元，其中：基本支出74.48万元，占74.49%；项目支出25.5万元，占25.51%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计99.98万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少94.51万元，下降48.6%。主要变动原因是项目经费减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出99.98万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少94.51万元，下降48.6%。主要变动原因是项目经费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出99.98万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出58.76万元，占58.77%；社会保障和就业（类）支出9.13万元，占9.13%；卫生健康支出（类）3.42万元，占3.42%；住房保障支出（类）3.17万元，占3.17%；农林水支出25.5万元，占25.51%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为99.98，完成预算99.98%。其中：

1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）暨相关机构事务（款）行政运行（项）:支出决算为58.76万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位养老保险缴费支出（项）:支出决算为9.13万元，完成预算100%。

3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为3.42万元，完成预算100%。

4.农林水支出（类）农业（款）农业生产支持补贴（项）：

支出决算为25万元，完成预算100%。

5.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：

支出决算为0.5万元，完成预算100%。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为3.17万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出74.48万元，其中：

人员经费65.7万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等。

  日常公用经费8.77万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、邮电费、、物业管理费、差旅费、会议费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为3.62万元，完成预算41%，决算数小于预算数主要原因是人员减少，车辆减少1辆。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.09万元，占18.2%；公务接待费支出决算2.53万元，占88.8%。具体情况如下：

1.公务用车购置及运行维护费支出1.09万元,完成预算18.2%。公务用车运行维护费支出决算比2018年增加1.09万元，增长100%。主要原因是2018年未预算公务用车运行维护费。

公务用车运行维护费支出1.09万元。主要用于全县烟叶生产工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出2.53万元，完成预算88.8%。公务接待费支出决算比2018年减少0.45万元，下降15.5%。主要原因是认真贯彻落实党政机关厉行节约有关要求，强化管理，规范公务接待活动。其中：

国内公务接待支出2.53万元，主要用于烟叶生产工作开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待55批次，435人次（不包括陪同人员），共计支出2.53万元，具体内容包括：主要用于烟叶生产公务活动接待。

无外事接待支出。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

本单位2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

本单位2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，本单位机关运行经费支出8.77万元，比2018减少1.14万元，下降11.5%。主要原因是人员减少。

（二）政府采购支出情况

2019年，本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，本单位共保留车辆1辆，主要是用于烟叶生产公务工作。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对烟叶冬地综合利用补助资金项目开展了预算事前绩效评估，对这个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看人员经费和公用经费都做到了规范使用。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）政府办公厅（室）暨相关机构事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出）。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位养老保险缴费支出（项）:指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

12.农林水支出（类）农业（款）农业生产支持补贴（项）：

指反映对种粮农民直接补贴，对农业生产资料补贴、技术物化补贴，推广先进适用农机农艺技术等方面支出。

13.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：

指其他用于扶贫方面的支出。

14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表