剑阁县实验学校2019年度部门决算编制说明

第一部分部门概况

一、本职能及主要工作

(一)主要职能

实施小学义务教育，促进基础教育发展。

其主要职责：

1、正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

2、维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境；

3、积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量；

4、坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的道德与法制教育，使学生的德智体美全面发展。

5、抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业；

6、做好安全防范，保证学生的人身安全。

(二)2019年重点工作完成情况。

1、健全规章制度，抓实抓好意识形态

2、坚决打赢教育脱贫攻坚战

3、坚持德育为先，构建文明校园

4、推进依法治教，规范办学行为

5、做好党群工作，推进廉政建设

6、强化常规管理，提升教学质量

7、拓宽提升渠道，促进教师成长

8、加强平安建设，维护校园稳定

9、加强乡村少年宫活动的顺利开展

二、机构设置

剑阁县实验学校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。无纳入本校2019年度部门决算编制范围的二级预算单位。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计1484.13万元。与2018年1480.14万元相比，收、支总计各增加3.98万元，增加0.27%。主要变动原因是人员。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计1484.13万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1479.33万元，占99.68%；政府性基金预算财政拨款收入4.8万元，占0.32%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计1484.13万元，其中：基本支出1460.33万元，占98.40%；项目支出23.80万元，占1.60%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计1484.13万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加3.98万元，增长0.27%。主要变动原因是人员工资的增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1479.33万元，占本年支出合计的99.68%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加3.68万元，增长0.25%。主要变动原因是人员工资的增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1479.33万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（2050202类小学教育）1220.94万元，占82.53%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（2080505类机关事业单位基本养老保险缴费支出）支出140.83万元，占9.52%；卫生健康支出（2101102类事业单位医疗）60.28万元，占4.07%；住房保障支出（2210201类住房公积金）57.28万元，占3.87%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为1479.33万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）***（款）***（项）:支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于/等于预算数的主要原因是…。

2.教育（205类）普通教育（02款）学前教育（01项）小学教育（02项）:小学教育支出决算为1220.94万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是完全按年初预算执行全年支出。

3.科学技术（类）***（款）***（项）:支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于/等于预算数的主要原因是…。

4.文化旅游体育与传媒（类）***（款）***（项）:支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于/等于预算数的主要原因是…。

5.社会保障和就业（208类）事业单位离退休（05款）机关事业单位养老保险缴费支出（05项）:支出决算为140.83万元，完成预算100%，决算数小于/等于预算数的主要原因是完全按年初预算执行全年支出。

6.医疗卫生与计划生育（210类）行政事业单位医疗（11款）事业单位医疗（02项）:支出决算为60.28万元，完成预算100%，决算数小于/等于预算数的主要原因是完全按年初预算执行全年支出。

7、住房保障支出（221类）住房改革支出（02款）住房公积金（01项）:支出决算为57.28万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是完全按年初预算执行全年支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出1460.33万元，其中：

人员经费1294.53万元，主要包括：基本工资493.89万元、津贴补贴85.28万元、绩效工资326.55万元、机关事业单位基本养老保险缴费140.83万元、其他社会保障缴费9.88万元、医疗保险缴费60.28万元、生活补助116.44万元、住房公积金57.28万元、其他对个人和家庭的补助支出4.10万元等。

日常公用经费165.80万元，主要包括：主要包括：办公费28.67万元、印刷费8.92万元、咨询费0.40万元、手续费0.08万元、水费7.97万元、电费9.48万元、邮电费5.76万元、取暖费、物业管理费7.88万元、差旅费5.64万元、因公出国（境）费用、维修（护）费13.89万元、租赁费0万元、会议费0.59万元、培训费9.84万元、公务接待费0.48万元、专用材料费0万元，劳务费25.29万元、委托业务费、工会经费5.73万元、福利费9.55万元、公务用车运行维护费、其他交通费2.77万元、税金及附加费用、其他商品和服务支出22.88万元、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明。

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数与预算数持平的主要原因是无三公经费发生。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.48万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是…

开支内容包括：…（团组名称、出访地点、取得成效）

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是…

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆…

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于…（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.48万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2018年增加/减少0.01万元，增长/下降2.04%。主要原因是其中：

国内公务接待支出0.48万元，主要用于学校校际之间的交流和上级检查公务接待的开支。

外事接待支出0万元，外事接待**批次，**人，共计支出**万元，主要用于接待…（具体项目）

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出4.8万元。主要是彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出，用于教育事业的彩票公益金支出，安排为学校乡村少年宫的建设维护和运转支出。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，无机关运行经费支出0万元，比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%（或与2018年决算数持平）。主要原因是……

（二）政府采购支出情况

2019年，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于…（具体工作）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，未组织对项目（项目名称）开展预算事前绩效评估.对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我校部门预算及专项资金使用基本达到规划目标，整体情况良好。本部门还自行组织了3个项目支出绩效评价，从评价情况来看项目在资金的使用上严格按照规划执行，并实行层层审签制度，并通过县国库集中支付中心支付，确保资金全部使用在项目的实施中。

1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2019年度部门决算中反映“校舍维修改造中央和省级资金”、“义务教育薄弱环节改善与能力提升中央补助资金”“乡村少年宫”等3个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括选取的全部项目完成情况综述和完成情况表）。

（1）校舍维修改造中央和省级资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了学校大班额的化解，让学生有良好的学习环境；改善了办学条件，办人民满意的教育；推进了农村学校作息化建设。发现的主要问题：资金过少，以至于学校设备不一样，记学生不能更好的享受更先进的信息设备。下一步改进措施：加大资金的投入，并组织专门的业务培训，让教师更好的牚握先进的设备技能。

（2）义务教育薄弱环节改善与能力提升中央补助资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数9万元，执行数为9万元，完成预算的100%。通过项目实施，支持城乡义务教育持续健康发展。发现的主要问题：无。

（3）“乡村少年宫”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数4.8元，执行数为4.8万元，完成预算的100%。通过项目的实施，抓好乡村学校少年宫建设和管理，强化未成年人思想道德建设；使少年宫的活动内容丰富多彩、寓教于乐。发现的主要问题：乡村少年宫因场地的不足，学生参与面不够广，本校教师师资力量有限，又因经费不足无法聘用外来教师。下一步改进措施：需加强资金的投入，用于扩大场地及本校教师的外出专业培训。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《XX部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对XXX项目、XXX项目开展了绩效评价，《XXX项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2）。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开，若未组织项目绩效评价，则只需说明部门整体支出绩效评价情况）

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

13.学前教育（2050201）：反映本单位学前教育支出;

14.小学教育（2050202）：反映本单位小学教育支出;

15.住房保障：(2210201)住房公积金反映本单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

16.社会保障和就业：(2080505)机关事业单位基本养老保险缴费支出指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

17.医疗卫生与计划生育：2101102行政单位医疗指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

第四部分附件

附件1

剑阁县实验学校

2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

剑阁县实验学校是一所完全义务教育小学，是财政全额拨款补助事业单位。

（二）机构职能。

实施小学义务教育，促进基础教育发展。

（三）人员概况。

现有在编职工116人，其中专业技术人员116人，工勤人员0人。遗嘱2人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

剑阁县实验学校2019年度财政拨款收入1484.13万元

（二）部门财政资金支出情况。

剑阁县实验学校2019年度财政拨款支出1484.13万元

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

学校能根据年初支出预算开支经费,确保公用经费的使用发挥出最大效益。严格按照学校经费开支制度执行和资金使用范围列支经费。没有随意扩大开支范围、提高开支标准的现象发生。在经费的列支中,外出培训、学习等费用能按照规定执行,该由单位支付的由单位报销,该由个人承担的费用,学校不予报销。严格按照专项项目经费预算规划执行，不挤占、不挪用，确保项目经费全部按规划用于项目实施。

（二）结果应用情况。

经自评，我校部门预算及专项资金使用基本达到规划目标，整体情况良好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

整体评价良好。

（二）存在问题。

部分资金使用不精准，分类不明确。

（三）改进建议。

今后要加强学习，提前规划，严格资金用途。

附件2

乡村少年宫运转经费项目

2019年绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

剑阁县实验学校对乡村少年宫运转经费项目主要规划：对乡村少年宫活动的场所修缮费、添置功能室设备费、水电费、少年宫学生外出参赛费、辅导教师交通误餐补助费。通过对乡村少年宫活动场地的修缮和设备的添置，使乡村少年宫的兴趣小组增多，参加的学生人数增加，让更多学生学到了一技之长，培养了学生的更多兴趣特长。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

剑阁县实验学乡村少年宫运转经费项目总体评价情况：良好

（二）绩效分析

1、项目决策

剑阁县实验学校乡村少年宫运转经费项目是为了丰富农村小学生的课余生活而规划的项目，对于提高农村小学生的兴趣爱好很有必要性，通过全校学生的积极参与学习来提高兴趣活动爱好具有很大的可行性。

2、项目管理

剑阁县实验学乡村少年宫运转经费项目在资金的使用上严格按照规划执行，并实行层层审签制度，并通过县国库集中支付中心支付，确保资金全部使用在项目的实施中。

3、项目绩效

学校共1380个学生，在乡村少年宫的众多兴趣小组活动中，学生的参与有所提高，使各个兴趣小组学生达到了1380人。完成了预期的目标。

三、存在主要问题

乡村少年宫因场地的不足，学生参与面不够广，本校教师师资力量有限，又因经费不足无法聘用外来教师。

四、相关措施建议

需加强资金的投入，用于扩大场地及本校教师的外出专业培训。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表