剑阁县马灯小学校2019年度部门决算编制说明

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

我校是一农村小学。有教学班6个，学生89人。教职工18人。主要职能是：实施中小学义务教育，促进基础教育发展。

（二）2019年重点工作完成情况。

一是认真贯彻落实党的十九大精神，把思想和行动统一到党的旗帜下。学校德育工作彰显特色，该年度被县教育局推荐为广元市文明单位和广元市安全文明校园。

二是狠抓教育教学管理工作。教学质量是生命线，经过一年的努力，我校教学质量有了很大的提高，2019年度学校荣获县教育质量追赶跨越“先进集体”。

三是狠抓学校安全工作。安全工作对学校来说是重中之重，是常抓不懈的工作。一年来，学校积极开展了防邪、禁毒、防传染疾病、防恐防暴宣传教育活动，认真做好了综治稳定工作，保证学生的人身安全，创建了平安和谐校园。

四是抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业。

五是学校认真贯彻执行有关教育的法律、法规、方针、政策，积极履行普及义务教育职责，努力规范办学行为，遵循教育规律，优化管理，深化改革，扎实推进义务教育均衡发展。

六是切实做好教育资助工作，扎实开展帮扶对象产业发展脱贫为工作重点。坚持真扶贫，扶真贫，为民办实事，注重实效，强化服务，学校教育扶贫工作扎实开展。

二、机构设置

本单位无下属二级决算单位。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计233.77万元。与2018年相比，收、支总计减少52.59万元，下降18.36%。主要变动原因是生源减少及项目经费减少。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计233.77万元，其中：一般公共预算财政拨款收入229.96万元，占98.37%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入3.67万元，占1.57%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.06万元，占%。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计233.77万元，其中：基本支出233.77万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%；年末结转0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计233.77万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少52.59万元，减少18.36%。主要变动原因是人员经费减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出229.96万元，占本年支出合计的98.37%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少51.4万元，下降18.26%。主要变动原因是学校项目实施减少及人员变动。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出229.96万元，主要用于以下方面:教育支出（类）185.6万元，占80.7%；社会保障和就业（类）支出23.36万元，占10.15%；卫生健康支出11.27万元，占4.9%；住房保障支出9.72万元，占4.2%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为229.96万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务205（类）02（款）01（项）:支出决算为1.23万元，完成预算100%。

2.教育205（类）02（款）02（项）:支出决算为184.38万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）:支出决算为23.36万元，完成预算100%.

4.卫生健康210（类）11（款）02（项）:支出决算为11.27万元，完成预算100%。

5.住房保障支出221（类）住房改革支出（02）住房公积金（01）:支出决算为9.72万元，完成预算100%

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出229.96万元，其中：

人员经费210.53万元，主要包括：基本工资81.31万元、津贴补贴13.72万元、绩效工资53.93万元、机关事业单位基本养老保险缴费23.36万元、职工基本医疗保险缴费11.27万元、其他社会保障缴费1.51万元、生活补助15.71万元、住房公积金9.72万元等。

  日常公用经费19.43万元，主要包括：办公费8.79万元、印刷费1.83万元、手续费0万元、水费0.58万元、电费0.5万元、邮电费0万元、差旅费3.25万元、维修（护）费0万元、培训费1.65万元、公务接待费0.23万元、劳务费0万元、工会经费0.97万元、福利费1.62万元、其他交通费0万元、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.23万元，完成预算48.42%，决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是厉行节约，压缩接待费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.23万元，占48.42%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.我校无公务用车及公务出国事项

3.公务接待费支出0.23万元，完成预算48.4%。公务接待费支出决算比2018年增加0.1万元，增长21.05%。主要原因是学校开展业务活动增加。

我校公务接待主要用于开展校际教师培训业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待12批次，77人次（不包括陪同人员），共计支出0.23万元，具体内容包括：接待上级工作检查、校校间开展教学业务交流等内容。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，我校机关运行经费支出0万元。

（二）政府采购支出情况

2019年，我校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，我校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。

（四）预算绩效管理情况。

本部门无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价。

本单位在2019年未安排绩效目标管理评价。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育205（类）02（款）01（项）：指本单位学前教育支出。

10.教育205（类）02（款）02（项）：指本单位小学义务教育支出。

11.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

12.医疗卫生与计划生育210（类）11（款）02（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

13.住房保障：221（类）02（款）01（项）反映本单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

14.其他支出229（类）60（款）04（项）：指用于教育事业的彩票公益金支出。

15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表