剑阁县普安幼儿园2019年度部门决算编制说明

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

为学龄前儿童提供保育和教育服务；“顺应天性，启迪心智，快乐成长”是我们的办园理念；成就“快乐儿童、专业教师、智慧家长”是办园目标；发挥示范引领作用，开展农村幼儿教师培训和送教、支教工作。

（二）2019年重点工作完成情况。

1、坚决打赢教育脱贫攻坚战

2、2019年根据中央及省下达的任务数按时、按质、按量完成了学前教育免保教费、新增校区的改扩建等专项项目。

二、机构设置

下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计1202.24万元。与2018年相比，收、支总计各增加308.86万元，增长35%。主要变动原因是鼓楼园项目资金的增加。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计1202.24万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1046.35万元，占87%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入155.89万元，占13%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计825.24万元，其中：基本支出825.24万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计1046.35万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加282.97万元，增长37%。主要变动原因是鼓楼园项目资金的增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出669.35万元，占本年支出合计的64%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少94.03万元，减少12%。主要变动原因是项目支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出669.35万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（2050201类学前教育）516.20万元，占77.11%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（2080505类机关事业单位基本养老保险缴费支出）支出87.72万元，占13.11%；卫生健康支出（2101102类事业单位医疗）35.37万元，占5.28%；住房保障支出（2210201类住房公积金）30.06万元，占4.5%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为1202.24万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）（款）（项）:支出决算为0万元，完成预算0%。

2.教育205（类）02（款）01（项）:学前教育支出决算为672.08万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.科学技术（类）（款）（项）:支出决算为0万元，完成预算0%。

4.文化旅游体育与传媒（类）（款）（项）:支出决算为0万元，完成预算0%。

5.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）:机关事业单位基本养老保险缴费支出支出决算为87.73万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.医疗卫生与计划生育210（类）11（款）02（项）:事业单位医疗支出决算为35.37万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.住房保障支出221（类）02（款）01（项）：住房公积金支出30.06万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出669.35万元，其中：

人员经费654.61万元，主要包括：基本工资250.50万元、津贴补贴8.08万元、奖金、伙食补助费、绩效工资187.28万元、机关事业单位基本养老保险缴费87.72万元、职业年金缴费职工基本医疗保险缴费35.37万元、其他社会保障缴费4.75万元、住房公积金30.06万元、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助3.59万元、医疗费补助0万元、助学金47.26万元、奖励金0万元、其他对个人和家庭的补助支出0万元等。

  日常公用经费14.75万元，主要包括：主要包括：办公费1.55万元、印刷费0.50万元、咨询费0万元、手续费0万元、水费1.00万元、电费2.00万元、邮电费0万元、取暖费、物业管理费0万元、差旅费0万元、因公出国（境）费用、维修（护）费0万元、租赁费0万元、会议费0万元、培训费1.23万元、公务接待费0.45万元、专用材料费0万元，劳务费7.68万元、委托业务费、工会经费3.01万元、福利费5.01万元、公务用车运行维护费、其他交通费0万元、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.45万元，完成预算94.74%，决算数小于预算数的主要原因是公务接待的减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.45万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。.

开支内容包括：无

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆.

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.45万元，完成预算94.74%。公务接待费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。其中：

主要用于其他国内公务接待支出0.45万元，主要用于学校校际之间的交流和上级检查公务接待的开支。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元.

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。主要是彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机构运行经费支出情况

2019年，机构运行经费支出1.68万元，比2018年增加1.68万元，增长%，增加的主要原因是学校会议和培训费用的增加。

（二）政府采购支出情况

2019年，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，未组织对项目（项目名称）开展预算事前绩效评估.项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我校部门预算及专项资金使用基本达到规划目标，整体情况良好。并通过县国库集中支付中心支付，确保资金全部使用在项目的实施中。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《剑阁县普安幼儿园部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：指学校教职工人员工资。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指学校在职职工的基本养老保险费缴费。

11.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指学校在职职工的医疗保险缴费。

12.住房保障（类）住房改改革支出（款）住房公积金（项）：指学校在职职工的住房公积金支出。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

剑阁县普安幼儿园

2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

剑阁县普安幼儿园是财政全额拨款补助事业单位。

（二）机构职能。

为学龄前儿童提供保育和教育服务；“顺应天性，启迪心智，快乐成长”是我们的办园理念；成就“快乐儿童、专业教师、智慧家长”是办园目标；发挥示范引领作用，开展农村幼儿教师培训和送教、支教工作。

（三）人员概况。

普安幼儿园现有在职职工71人,其中专任教师69人，工勤人员1人。遗属2人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

剑阁县普安幼儿园2019年度财政拨款收入1046.35万元

（二）部门财政资金支出情况。

剑阁县普安幼儿园2019年度财政拨款支出1046.35万元

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

学校能根据年初支出预算开支经费,确保公用经费的使用发挥出最大效益。严格按照学校经费开支制度执行和资金使用范围列支经费。没有随意扩大开支范围、提高开支标准的现象发生。在经费的列支中,外出培训、学习等费用能按照规定执行,该由单位支付的由单位报销,该由个人承担的费用,学校不予报销。严格按照专项项目经费预算规划执行，不挤占、不挪用，确保项目经费全部按规划用于项目实施。

（二）结果应用情况。

经自评，我校部门预算及专项资金使用基本达到规划目标，整体情况良好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

整体评价良好。

（二）存在问题。

部分资金使用不精准，分类不明确。

（三）改进建议。

今后要加强学习，提前规划，严格资金用途。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表