剑阁县商贸合作中心2019年度部门决算编制说明

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

（二）1.贯彻落实国家有关国内外贸易、外商投资和国际经济合作的法律、法规和方针、政策，拟订全县国内外贸易、外商投资和对外经济合作的政策措施，制订全县商务发展规划、计划并组织实施。

（三）2.承担全县服务业发展工作中组织实施的协调职责，推进流通产业结构调整，加快第三方物流发展，指导流通企业改革、商贸服务业和社区商业发展，提出促进商贸企业发展的政策建议，推动流通标准化和连锁经营、商业特许经营、物流配送、电子商务等现代流通方式的发展。

（四）3.监测分析市场运行、商品供求状况，调查分析商品价格信息，进行预测预警和信息引导。

（五）4.管理我县赴境外举办的各种商品交易和经贸推介活动，指导监督管理以剑阁县名义在境内举办的各种商贸交易会、展览会、展销会等活动。

（六）5.规划全县商务系统电子政务、公共商务信息服务体系建设并组织实施，推动电子商务发展。

（二）2019年重点工作完成情况。

商贸业态势头良好。全年服务业增加值预计实现49.8亿元，同比增长8%，目前位列全市第三；社会消费品零售总额预计实现61.5亿元，预计同比增长10.2%，目前位列全市第三；完成电商人才培训2298人次，电商站点提档升级12个，实现农产品销售额8580万元；新培育限上企业6家、规上服务业企业6家，完成限上企业入库5家，规上服务业企业2家；新增外贸备案企业3家，创实绩企业2家，外贸进出口预计完成1800万元，完成市目标任务的257％。成功争取商贸流通脱贫奔康示范县项目。国家级电子商务进农村综合示范项目稳步推进。

二、机构设置

（一）人员情况

剑阁县商贸合作中心总编制11名，其中参公编制0名，事业编制11名。实际在职人员总数8人，其中行政人员4人，参公人员4人。固定资产总额25.10万元。

（七）部门预算单位构成情况

 剑阁县商贸合作中心，属于一级独立核算的参照公务员法管理的事业单位。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年收入总计2793.26万元、支出总计457.44万元。与2018年相比，收入增加649.54万元、支出增加110.89万元，分别增长30.30%、31.99%。主要变动原因是新增项目专项资金收入、支出预算额度。

二、收入决算情况说明

2019年商贸合作中心本年收入合计2793.26万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2793.26万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。2019年本年收入合计较2018年增加649.54万元，变动较大的主要原因是2019年新增中央财政专项资金、省级专项资金等预算649.54万元。

三、支出决算情况说明

2019年商贸合作中心本年支出合计457.44万元，其中：基本支出119.63万元，占26.15%；项目支出337.81万元，占73.84%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。2019年本年支出合计较2018年增加110.89万元，增长31.99%，变动的主要原因是项目支出。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收入总计2793.26万元、支出总计457.44万元。与2018年相比，财政拨款收入增加649.54万元、支出增加110.89万元，分别增长30.30%、31.99%。主要变动原因是新增项目专项资金收入、支出预算额度。项目财政结转2335.81万元。

（除国有资本经营预算外，数据来源于财决Z01-1表，口径为“总计”数+国有资本经营预算。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出457.44万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出增加110.89万元，增长31.99%，新增项目专项支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出457.44万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出99.50万元，占21.75%；社会保障和就业支出17.52万元，占3.83%；医疗卫生支出6.58万元，占1.44%；住房保障支出5.77万元，占1.26%；商业服务业支出96.06万元，占20.10%；农林水支出232.00万元，50.72%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务支出2011301行政运行：支出决算为99.50万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业支出2080505机关事业单位基本养老保险缴费:支出决算为17.52万元，完成预算100%。

3.医疗卫生与计划生育2101102事业单位医疗:支出决算为6.58万元，完成预算100%。

4.农林水支出2130505生产发展：支出决算数为232.00万元，结转2335.81万元，主要是国家级电子商务进农村示范项目和省级内贸流通脱贫奔康项目专项资金。

5.商业服务业等支出2160299其他商业流通事务:支出决算数为96.06万元，结转2300.09万元，属于中央财政电商进农村示范项目资金、电子商务销费扶贫项目资金和省级内贸流通项目资金。

6.商业服务业等支出2160699其他涉外发展服务:支出决算数为13.78万元，结转207.22万元。

7.住房改革支出2210201住房公积金：支出决算为5.77万元，完成预算100%。

（数据来源财决08表，罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出119.63万元，其中：

人员经费99.18万元，主要包括：基本工资30.39万元、津贴补贴38.23万元、机关事业单位基本养老保险缴费17.52万元、其他社会保障缴费6.58万元、住房公积金5.77万元等。

  公用经费20.45万元，主要包括：办公费1.58万元、印刷费1.59万元、咨询费0.20万元、水费0.32万元、电费1.11万元、邮电费1.25万元、差旅费2.72万元、会议费0.93万元、公务接待费2.54万元、工会费0.58万元、福利费0.96万元、其他交通费6.66万元支出等。

（数据来源财决07表，根据本部门实际支出情况罗列全部经济分类科目。）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为2.54万元，完成预算70.70%。

（上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算3.00万元，占100%。

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算2.54万元，占70.70%。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待50批次，407人次（不包括陪同人员），共计支出2.54万元。公务接待费支出决算比2018年，有所下降。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

2019年度本单位未开展绩效管理评价。

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对东西部扶贫协作项目开展了预算事前绩效评估，对XX个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取XX个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对XX个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看…………（简要说明整体绩效情况）。本部门还自行组织了X个项目绩效评价，从评价情况来看…………（简要说明项目绩效情况）。

（二）项目绩效目标完成情况。

本部门在2019年度部门决算中反映“XXX””XXXX”“XXXXX”等X个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括完成情况综述和完成情况表）。

1.XXX项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数XXX万元，执行数为XXX万元，完成预算的XX%。通过项目实施，保障（支持、促进、提高……）了XXXXXXX(按照项目总体目标简要描述项目成效），发现的主要问题：XXXXXXXX。下一步改进措施：XXXXXX

2.XXXX项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数XXX万元，执行数为XXX万元，完成预算的XX%。通过项目实施，保障（支持、促进、提高……）了XXXXXXX(按照项目总体目标简要描述项目成效），发现的主要问题：XXXXXXXX。下一步改进措施：XXXXXX

3.XXXXX项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数XXX万元，执行数为XXX万元，完成预算的XX%。通过项目实施，保障（支持、促进、提高……）了XXXXXXX(按照项目总体目标简要描述项目成效），发现的主要问题：XXXXXXXX。下一步改进措施：XXXXXX

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《XX部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对XXX项目、XXX项目开展了绩效评价，《XXX项目2019年绩效评价报告》见附件。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开）

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年行政运行：支出决算为99.18万元，比2018年下降15.81万元，增长13.75%。

（数据来源财决CS05表）

（二）政府采购支出情况

2019年，商务局无政府采购支出。

（数据来源财决CS06表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，财政局共有车辆0辆，其中：单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（数据来源财决CS05表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务2011301：行政运行，指反映行政（参公事业）单位的基本支出。

一般公共服务20113099：一般行政管理事务，反映行政（参公事业）单位的其他商贸事务方面的支出。

15.社会保障和就业2080505：机关事业单位基本养老保险缴费支出，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

16.医疗卫生与计划生育2101102：事业单位医疗，反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定。

19.农林水2130505：扶贫生产发展，反映用于农村贫困地区发展种植业、养殖业、畜牧业、农副产品加工、林果地建设等生产发展项目以及相关技术推广等方面的项目支出。

22.商业服务业2160299：其他商业流通事务支出，反映其他用于商业流通事务方面的支出。

商业服务业2160699：其他涉外发展服务支出，反映其他用于涉外发展服务方面的支出。

25.住房保障2210201：住房公积金，反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2018年政府收支分类科目》增减内容。）

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分附件

附件1

XX部门2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

（二）机构职能。

（三）人员概况。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

（二）部门财政资金支出情况。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

包括部门绩效目标制定、目标完成、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。

（二）专项预算管理。

包括专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效、违规记录等情况。

（三）结果应用情况。

包括部门自评质量、绩效目标公开和自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

（二）存在问题。

（三）改进建议。

附件2

2019年XXX项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

项目评价实施方案情况（包括选点、评价指标、评价方法、基础数据表等情况）

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目绩效评价总体结论（包括项目评价得分表）

（二）绩效分析

1、项目决策

必要性和可行性分析（包括政策依据和政策完善，政策和需求的吻合程度分析），绩效目标设置情况（包括绩效目标设置的明确性和合理性）

2、项目管理

资金分配情况（资金分配管理的科学合理性）资，金使用情况（项目、资金管理的科学规范性）

3、项目绩效

项目目标完成情况（数量、质量、时效、成本），项目效益情况（经济效益、项目社会效益、生态效益、可持续效益、公平性、资金使用效率、受益群体满意度等）。

三、存在主要问题

四、相关措施建议

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表