剑阁县白龙中学2019年度部门决算编制说明

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.配合教育局制定符合党的教育方针和国家教育法律法规的农村完全中学教育发展规划并抓好组织实施和落实工作。

2.贯彻、执行教育法律法规和政策规定，坚持依法治教、依法治学。

3.指导、管理、检查、评价学校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。

4.负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

5.协助上级教育主管部门做好学校教师考核工作，负责教师管理、继续教育、考核考评等工作。

6.负责财务管理，筹措资金，改善办学条件等工作。

（二）2019年重点工作完成情况。

1.加强教育扶贫。配合锦屏乡完成本年扶贫攻坚工作。

2强化队伍建设，不断提升教师专业素养及发展潜能。

3.有效深化课堂教学改革，稳抓落实学校教研工作，进一步提升教学质量。

4.德育有特色，校园文化氛围逐步形成，促进学生健康成长及全面发展。

5.搞好财务预决算公开，严格控制“三公”经费开支，管好用好每笔财政资金。

二、机构设置

本单位下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入1966.1万元。与2018年相比，收入总计减少25.23万元，下降1.27%。主要变动原因是学生减少，人员经费减少。

2019年度支出总计2166.1万元。与2018年相比，支出总计增加174.77万元，增长9.76%。主要变动原因是上年项目经费结转到本年使用。

图1：收、支决算总计变动情况图：

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计1966.1万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1951.47万元，占99.26%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入14.63万元，占0.74%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

图2：收入决算结构图：

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计2166.1万元，其中：基本支出1904.1万元，占87.9%；项目支出262万元，占22.1%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

图3：支出决算结构图：

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收入总计1951.47万元。与2018年相比，财政拨款收入减少16.86万元，下降0.9%。主要变动原因是人员调出及退休，人员经费减少。

2019年财政拨款支出总计2151.47万元。与2018年相比，财政拨款支出增加360.14万元，增长20.1%。主要变动原因是2018年项目经费结转到本年使用。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况：

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出2151.47万元，占本年支出合计的99.32%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出增加360.14万元，增长20.1%。主要变动原因是2018年项目经费结转到本年使用。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况：

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出2151.47万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）1787.86万元，占83.01%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出193.61万元，占9%；卫生健康支出88.63万元，占4.12%；住房保障支出81.37万元，占3.87%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构：

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为22151.47，完成预算100%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）高中教育及初中教育（项）:支出决算为1787.86万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为193.61万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为88.63万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为81.37万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出1889.47万元，其中：

人员经费1753.24万元，主要包括：基本工资705.54万元、津贴补贴83.07万元、绩效工资415.15万元、机关事业单位基本养老保险缴费193.61万元、其他社会保障缴费12.33万元、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、职工基本医疗保险医疗费88.63万元、奖励金、住房公积金81.37万元、其他对个人和家庭的补助支出173.54万元。

  日常公用经费136.23万元，主要包括：办公费22.78万元、印刷费5.52万元、水费16.78万元、电费14.31万元、邮电费2.27万元、物业管理费4.48万元、差旅费11.68万元、维修（护）费7.48万元、培训费14.75万元、公务接待费0.45万元、劳务费7.6万元、工会经费8.14万元、福利费13.56万元、专用材料费2.81万元，其他商品和服务支出3.62万元。

图7：一般公共预算财政拨款基本支出决算结构：

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.45万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.45万元，占100%。具体情况如下：

图8：“三公”经费财政拨款支出结构：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。

3.公务接待费支出0.45万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2018年减少0.025万元，下降5%。主要原因是严格执行中央八项规定，严格控制公务接待，接待减少。其中：

国内公务接待支出0.45万元，主要用于执行公务、考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待12批次，89人次（不包括陪同人员），共计支出0.45万元，具体内容包括：兄弟学校校本教研活动支出0.45万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，白龙中学机关运行经费支出0万元。

（二）政府采购支出情况

2019年，白龙中学政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，白龙中学无公务车辆。

（四）预算绩效管理情况。

本单位2019年未开展预算绩效管理工作。

2.部门绩效评价结果。

本单位无下属单位，未对部门开展绩效评价。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资

2.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

4.初中教育（2050203）：反映本单位初中教育支出。

5.高中教育（2050204）：反映本单位高中教育支出。

6.住房保障：2210201住房公积金反映本单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

7.社会保障和就业：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

8.医疗卫生与计划生育：2101102行政单位医疗指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

9、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附表：

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表