剑阁县店子小学校2019年度部门决算编制说明

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

我单位是一所普通农村完全小学。有教学班6个，学生242人。教职工22人（含3个特岗教师）。其基本职能及主要工作是实施农村义务教育教学，促进教育全面均衡发展。

（二）2019年重点工作完成情况。

2019年制度建立完善，后勤管理工作规范，教学质量大幅提升。学校认真开展了专题活动，加强了师生安全教育。与派出所及友邻单位共建，加强周边环境治理。加强校园协警管理和护校队队伍建设，及时调整人员，保证物资配备，保障了校园不受外来干扰和侵害。加强隐患的排查和整改。顺利完成了2019年学校各项教学目标任务，同时配合政府完成了本年度扶贫攻坚任务。

二、机构设置

本单位无下属二级决算单位.

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计317.63万元。与2018年相比，收入总计各增加51万元，增长16.06%。主要变动原因是增加了项目收入人员增加。

2019年度支出总计317.63万元。与2018年相比，支出总计各增加51万元，增长16.06%。主要变动原因是增加了项目支出及人员增加。

图1：收入、支出总计变动情况图单位：万元

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计317.63万元，其中：一般公共预算财政拨款收入312.10万元，占98.26%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入5.54万元，占1.74%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

图2：2019年收入决算结构图单位：万元

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计317.63万元，其中：基本支出273.63万元，占86.15%；项目支出44万元，占13.85%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

图3：2019年支出决算结构图单位：万元

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计312.10万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加53.47万元，增长17.13%。主要变动原因是增加了项目收入人员增加。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况单位：万元

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出312.10万元，占本年支出合计的98.26%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加53.47万元，增长17.13%。主要变动原因是增加了项目投入人员增加。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况表单位：万元

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出312.10万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）268.22万元，占85.94%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出24.40万元，占7.8%；卫生健康支出10.02万元，占3.2%；住房保障支出9.46万元，占3.0%。

图6：2019年一般公共预算财政拨款支出决算结构表单位：万元

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为312.10万元，完成预算100%。其中：

1.教育支出:小学教育（2050202）支出决算为267.84万元，完成预算100%，学前教育（2050201）支出决算为0.38万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.社会保障和就业（2080505）:支出决算为24.40万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.卫生健康（2101102）:支出决算为10.02万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.住房保障（2210201）:支出决算为9.46万元，完成预算100%。决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出312.10万元，其中：

人员经费240.62万元，主要包括：基本工84.75万元，津贴补贴17.40万元，奖金、伙食补助费、绩效工资53.71万元；机关事业单位基本养老保险缴费24.40万元，职工基本医疗保险缴费10.02万元，其他社会保障缴费4.49其他工资福利支出、住房公积金9.46万元，其他对个人和家庭的补助支出36.39万元。

  日常公用经费27.48万元，主要包括：办公费2.20万元，印刷费1.31万元，咨询费0.06万元，手续费0.05万元，水费0.60万元，电费0.88万元，邮电费0.64万元，物业管理费1.09万元，差旅费3.20万元，因公出国（境）费用、维修（护）费6.15万元，培训费3.33万元，公务接待费0.16万元，专用材料费0.75万元，专用燃料费0.30万元，劳务费3.25万元，工会经费0.95万元，福利费1.58万元，其他商品和服务支出0.99万元。

图7：219年一般公共预算财政拨款基本支出决算结构图单位：万元

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.16万元，完成预算33.68%，决算数小于预算数的主要原因是响应中央八项规定的号召，尽量压缩三公经费的支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.16万元，占33.68%。具体情况如下：

1.我校无公务出国及公务用车事项。

2.公务接待费支出0.16万元，完成预算33.68%。公务接待费支出决算比2018年增加0.16万元，增长100%。主要原因是…其中：

国内公务接待支出0.16万元，主要用于开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待20批次，80人次（不包括陪同人员），共计支出0.16万元，具体内容包括：…（接待具体项目、金额）。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对农村教师周转宿舍项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我校严格执行了预算财务制度，加强了学校的内部控制，顺利完成了绩效目标。本部门还自行组织了1个项目支出绩效评价，从评价情况来看我校严格执行了项目程序，按时按质按量完成了既定的绩效目标。

1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2019年度部门决算中反映农村义务教育周转宿舍建设工程1个项目绩效目标实际完成情况。

（1）店子小学农村教师周转宿舍建设工程项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数44.00万元，执行数为44.00万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障支持农村学校办学天剑、促进了学校的教育教学质量、提高了广大教师的生活条件和工作积极性。

2.部门绩效评价结果。

本单位无下属单位，未对部门开展绩效评价。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.学前教育（2050201）：反映本单位初中教育支出;

10.小学教育（2050202）：反映本单位高中教育支出;

11.住房保障：2210201住房公积金反映本单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

12.社会保障和就业：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

13.医疗卫生与计划生育：2101102行政单位医疗指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表