剑阁县国省道公路养护段2019年度部门决算编制说明

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

主要负责组织养护管理本辖区内的国省干线、水毁、路基、路面修补、抢修、绿化及桥梁管理等工作，保障公路完好通畅；对县乡专用公路的养护管理进行技术业务指导。

（二）2019年重点工作完成情况。

2019年，我单位累计建设、维修总投资约2496.11万元，国省干线公路中修和维修公路总计66公里。其中，一是投入公路建设资金1890.81万元，完成剑昭公路中修工程7.8公里；完成小伏至东宝道路维修6.3公里、垂泉至秀钟道路维修6.8公里。完成了双旗村至志公寺道路改建工程7.1公里、普安镇城北路维修工程2公里、公兴至吼狮道路维修保畅工程5.5公里、吼狮至柘坝道路维修保畅工程15公里、下寺至麻柳道路维修保畅工程15公里。二是投入桥梁隧道维修330.3万元，完成剑门关隧道拱圈二衬整治41米，清理水沟2290米，维修隧道内路面1000余平方，更换隧道人行道板120余张，安装照明设施11盏。完成王家渡大桥河床拦砂堰的浇筑。三是投入养护维修资金275万元，完成厕所革命工作，改建演圣养护站厕所1处，完成汉阳农客站建设，并顺利通过验收。维修汉阳、新桥养护站站房维修2处。完成国道108线国庆保畅路面恢复和刘家河大桥、剑雄大桥收缩缝十二道的修理工作。

二、机构设置

县国省道公路养护段属全额预算拨款事业单位，下属单位0个。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计1717.35万元。与2018年相比，收、支总计各增加82.17万元，增长5.03%。主要变动原因是人员变动，增加了新招聘和景区分流调入人员。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计1717.35万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1717.35万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计1717.35万元，其中：基本支出1716.85万元，占99.97%；项目支出0.5万元，占0.03%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计1717.35万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加82.17万元，增长5.03%。主要变动原因是人员变动，增加了新招聘和景区分流调入人员。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1717.35万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加82.17万元，增长5.03%。主要变动原因是人员变动，增加了新招聘和景区分流调入人员。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1717.35万元，主要用于以下方面:交通运输支出1372.48万元，占79.92%。社会保障和就业支出164.68万元，占9.59%；卫生健康支出103.68万元，占6.03%；住房保障支出76.01万元，占4.43%；农林水支出0.5万元，占0.03%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为1717.35，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）机关事业单位基本养老保险缴费支出:支出决算为164.68万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.卫生健康（类）事业单位医疗:支出决算为106.68万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.农林水支出（类）其他扶贫支出：支出决算为0.5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.交通运输支出（类）公路养护：支出决算为0.5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.住房保障支出（类）住房公积金：支出决算为76.01万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出1716.85万元，其中：

人员经费1582.68万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、医疗费补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

  日常公用经费134.17万元，主要包括：办公费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为10.9万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算9万元，占82.6%；公务接待费支出决算1.9万元，占17.4%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出9万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2018年持平。

其中：公务用车购置支出0万元。公务用车运行维护费支出9万元。主要用于交通建设项目等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出1.9万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2018年减少0.1万元，下降5%。主要原因是2019年公用经费预算减少。其中：

1.国内公务接待支出1.9万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待18批次，262人次共计支出1.9万元。

2.外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年剑阁县国省道公路养护段机关运行经费支出总额0万元。

（二）政府采购支出情况

2019年剑阁县国省道公路养护段政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，剑阁县国省道公路养护段共有车辆1辆，其中：其他用车1辆，其他用车主要是用于应急养护。单价50万元以上通用设备1台，单价100万元以上专用设备2台。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对“剑昭旅游公路养护”、“桥（隧道）营运状态检测费、日常养护”项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我单位紧紧围绕绩效目标，开展预算执行工作，较好地完成了2019年部门预算编制和决算汇总工作,2019年目标任务完成。本部门还自行组织了2个项目支出绩效评价，从评价情况来看各项目均按计划较好地完成了数量、质量、时效等目标。

1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2019年度部门决算中反映“剑昭旅游公路养护”、“桥（隧道）营运状态检测费、日常养护”等2个项目绩效目标实际完成情况。

（1）“桥（隧道）营运状态检测费、日常养护”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。通过项目实施，有效保证了桥（隧道）日常运行，有效排除了安全隐患，保障了车辆及行人的通行安全。

（2）“剑昭旅游公路养护”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。通过项目实施，有效保证了剑昭旅游公路的安全畅通，保障了广大群众及车辆的出行。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《剑阁县国省道公路养护段部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对“剑昭旅游公路养护”、“桥（隧道）营运状态检测费、日常养护”项目开展了绩效评价。《“剑昭旅游公路养护”项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2），《“桥（隧道）营运状态检测费、日常养护”项目2019年绩效评价报告》见附件（附件3）。

（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开，若未组织项目绩效评价，则只需说明部门整体支出绩效评价情况）

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.一般公共预算财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

3.社会保障和就业支出208（类）行政事业单位离退休20805（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出2080505（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

4.卫生健康支出210（类）行政事业单位医疗21011（款）事业单位医疗2101102（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

5.农林水支出213（类）扶贫21305（款）其他扶贫支出2130599（项）：指用于其他扶贫方面的支出。

6.交通运输支出214（类）公路水路运输21401（款）

行政运行2140106（项）：指事业单位的基本支出。

7.住房保障支出221（类）住房改革支出22102（款）住房公积金2210201（项）:指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

11.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

剑阁县国省道公路养护段

2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

我段机关共设行政办、工程股、财务股、内审股、政工股、党支部办、机务股、安全股、退管股、养护股、信访办11个办公室，下设开封、漏风垭、新桥、垂泉、柳沟、柳垭、普安、汉阳、剑门、剑州、下寺、金仙、演圣、元山14个公路养护管理站。

（二）机构职能。

主要负责组织养护管理本辖区内的国省干线、水毁、路基、路面修补、抢修、绿化及桥梁管理等工作，保障公路完好通畅；对县乡专用公路的养护管理进行技术业务指导。

（三）人员概况。

在职人员总数178人，其中行政人员0人，参公人员0人，事业人员177人，工勤控编人员1人，离休人员0人，退休人员197人。主要变动原因：新招聘23人和景区分流调入10人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

（1）2019年度年初结转0万元。本年财政资金收入总计1717.35万元，基本支出1716.85万元，其中工资福利支出1533.46万元、商品和服务支出134.17万元、对个人和家庭的补助49.22万元；项目支出0.5万元。

（2）交通运输支出1372.48万元，占总收入79.92%，社会保障和就业164.68万元，占总收入9.59%，卫生健康支出103.68万元，占总收入6.03%，住房保障支出76.01占总收入4.43%，农林水支出0.5万元，占总收入0.03%。

（二）部门财政资金支出情况。

（1）财政资金支出总计1717.35万元，基本支出1716.85万元，其中：

人员经费1582.68万元，主要包括：基本工资629.61万元，津贴补贴56.59万元、绩效工资486.67万元、机关事业单位基本养老保险缴费164.68万元、职工基本医疗保险缴费103.68万元、其他社会保障缴费12.61万元、其他工资福利支出3.62万元、生活补助49.22万元、住房公积金76.01万元。

  公用经费134.17万元，主要包括：办公费37.36万元、水费1.16万元、电费1.69万元、差旅费40.92万元、维护费3.53万元、会议费3.75万元、培训费4.6万元、公务接待费1.9万元、劳务费10万元、工会经费7.6万元、福利费12.67万元、公务用车运行维护费9.0万元。

（2）项目支出0.5万元，用于扶贫事业。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

1、加强内部控制。我段历来重视内部管理制度建设及监督，加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念，遵守规章制度。为保证财务管理工作规范有序进行，要经费开支时，按照预算规定严格审核，列报支付，杜绝超支现象发生。

2、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

（二）结果应用情况。

2019年，我段积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

通过对2019年部门整体支出绩效的自评，查找不足之处，强化绩效理念变被动为主动，进一步提高了绩效预算管理水平。

（二）存在问题。

日常养护经费严重不足，养护零工工资不能正常保障，难以最大化提高公路使用寿命。

（三）改进建议。

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

2、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

附件2

“剑昭旅游公路养护”项目

2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

2019年我单位管养剑阁县剑昭旅游公路，年度目标完成沥青混凝土油面铺筑50000m2和路面基础换填14000m2。

（二）项目资金申报及批复情况

经县人民政府批准，2019年用盘活的存量资金安排我单位项目资金共计57万元，其中“剑昭旅游公路养护经费”10万元、“国道108线、347线、小伏路路面维修经费”40万元、“粉刷行道树244.18公里”5万元、“桥（隧道）营运状态检测费、日常养护费”2万元。我单位严格按照相关规定，做到项目资金专款专用，接受财政、审计等部门的监督检查。

（三）项目绩效目标

剑昭旅游公路的畅通对车辆和行人通行安全有着十分重要的作用，剑昭旅游公路的养护促进了本县旅游行业的发展，有效的提高旅游经济水平。我单位明确了剑昭旅游公路养护项目年度目标，确保公路安全畅通，保证车辆及行人过往安全。

二、项目实施情况及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况

参照我县历年“剑昭旅游公路养护经费”预算情况，根据《剑阁财政局关于存量资金安排项目资金的通知》（剑财预〔2019〕7号），经县人民政府批准，将现用盘活的存量资金安排用于我单位四个项目共计57万元，其中剑昭旅游公路养护经费10万元，资金到位率100%。我单位2019年剑昭旅游公路项目资金严格按照项目资金管理相关要求，项目资金支付依据、开支范围及支付进度等符合程序和规定。

（二）项目财务管理情况

我单位严格遵守财经纪律，按照项目资金管理办法进行项目资金支付，按照部门财务审批制度执行，做到项目资金专款专用，会计核算、财务处理及时规范。

（三）项目组织实施情况

2019年我单位严格按照项目资金管理办法实施该项目，项目资金专款专用，资金支付严格按照财务审批制度执行。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

“剑昭旅游公路养护”项目2019年完成了沥青混凝土油面铺筑50000m2和路面基础换填14000m2。该项目有效保证了剑昭旅游公路的日常运行，有效排除了安全隐患，保障了车辆及行人的通行安全，促进了当地旅游经济的提升。该项目资金支付依据、开支范围及支付进度等，完全合规合法，资金监督管理到位。

（二）项目效益情况

我单位针对“剑昭旅游公路养护”项目主要由剑门养护站养护维修，养护站人员到每个路段巡查完成日常养护管理工作。同时，积极响应群众反映存在安全隐患的路段，及时进行养护维修，有效排除安全隐患。“剑昭旅游公路养护”项目有效的保证了剑昭旅游公路的畅通运行，保障了过往行人车辆的安全。

五、问题及建议

（一）存在的问题

因旅游事业大力发展，剑昭旅游公路过往车辆较多，路况衰减较快，维修养护经费不足。

（二）相关建议

建议逐步加大对交通基础设施建设及公路养护工作的资金投入力度，保证交通基础设施建设跟上快速发展的步伐。逐步形成科学规划、合理量化、精心修缮的路桥建设和养护管理格局。

附件3

“桥（隧道）营运状态检测费、日常养护”

项目2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

2019年我单位管养剑阁县桥梁37座，共计5043.255米；隧道3座，共计2345米。其中：

①国道108线桥梁18座，计3576.45米；隧道2座，计1200米；

②国道347线桥梁7座，计707.555米；

③县道X123线桥梁3座，计62米；

④村道CZZ2线桥梁1座，计343.1米；

⑤村道CZZ3线桥梁8座，计354.15米，隧道1座，计1145米。

（二）项目资金申报及批复情况

经县人民政府批准，2019年用盘活的存量资金安排我单位项目资金共计57万元，其中“剑昭旅游公路养护经费”10万元、“国道108线、347线、小伏路路面维修经费”40万元、“粉刷行道树244.18公里”5万元、“桥（隧道）营运状态检测费、日常养护费”2万元。我单位严格按照相关规定，做到项目资金专款专用，接受财政、审计等部门的监督检查。

（三）项目绩效目标

桥（隧道）路面畅通对车辆和行人通行安全有着十分重要的作用。我单位明确了桥（隧道）营运状态检测费、日常养护项目年度目标，确保桥（隧道）安全畅通，保证车辆及行人过往安全。

二、项目实施情况及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况

参照我县历年“桥（隧道）营运状态检测费、日常养护费”预算情况，根据《剑阁财政局关于存量资金安排项目资金的通知》（剑财预〔2019〕7号），经县人民政府批准，将现用盘活的存量资金安排用于我单位四个项目共计57万元，其中桥（隧道）营运状态检测费、日常养护经费2万元，资金到位率100%。我单位2019年桥（隧道）营运状态检测费、日常养护项目资金，严格按照项目资金管理相关要求，项目资金支付依据、开支范围及支付进度等符合程序和规定。

（二）项目财务管理情况

我单位严格遵守财经纪律，按照项目资金管理办法进行项目资金支付，按照部门财务审批制度执行，做到项目资金专款专用，会计核算、财务处理及时规范。

（三）项目组织实施情况

2019年我单位严格按照项目资金管理办法实施该项目，项目资金专款专用，资金支付严格按照财务审批制度执行。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

“桥（隧道）营运状态检测费、日常养护”项目2019年完成了对37座桥梁3座隧道的定期检测，完成了40座桥隧的日常检查和养护维修。该项目有效保证了桥（隧道）日常运行，有效排除了安全隐患，保障了车辆及行人的通行安全。该项目资金支付依据、开支范围及支付进度等，完全合规合法，资金监督管理到位。

（二）项目效益情况

我单位针对“桥（隧道）营运状态检测费、日常养护”项目每月到每座桥梁、隧道巡查，各养护站完成对桥梁、隧道的日常养护管理工作，根据交通运输部桥隧专项提质升级行动，完善并更换了隧道、桥梁养护标志，并对剑门关隧道安全隐患做了整治维修。同时，积极响应群众反映存在安全隐患的路段，及时进行养护维修，有效排除安全隐患。“桥（隧道）营运状态检测费、日常养护”项目有效的保证了桥（隧道）的畅通运行，保障了过往行人车辆的安全。

五、问题及建议

（一）存在的问题。

因绵广高速自2019年3月15日封闭维修施工，造成大量货运车辆、重型货车、客运车辆通过G108线，造成桥梁伸缩缝等不同程度损坏，地方桥梁负重过大，建议分流车辆；桥隧养护经费严重不足，根据省、市有关规定应定期对桥梁隧道进行定期检查，由于定期检测费用所需较高，该项费用未纳入财政预算，无法对管养桥梁隧道进行定期检测。

（二）相关建议。

为确保项目建设目标的顺利实现，建议加大对养护工作资金投入的力度，保证桥隧养护工作顺利完成，合理规划资金，维护桥隧养护维修工作。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表