剑阁县汉阳中学2019年度部门决算编制说明

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

我单位是一所义务教育的乡镇初级中学校，其基本职能及主要工作是实施义务教育教学，促进教育全面均衡发展。

（二）2019年重点工作完成情况。

1、加强党建及党风廉政建设工作，加强班子队伍和师德师风建设，加强师培工作，提升教师素质，全体教师严格遵守，无违法违规现象。

2、突出了以教学为中心;以精细管理为抓手，切实提高教育教学质量;扎实校本教研，促进教师成长;夯实毕业班管理，提升学校质量;强化德体艺卫工作，丰富学校育人活动;提高教师教育教学能力，建立教师专业发展支持体系。

3、依法落实“控辍保学”工作机制，保障了辖区适龄儿童100%接受义务教育;走村到户，扎实扶贫攻坚;教育惠民及民生工作扎实推进，让党的惠民政策落到实处。

4、加强环境综合治理，培养学生良好习惯，安全稳定、法制教育、教育宣传、后勤保障等其他工作稳步推进；确保学校师生人身安全、食品饮水安全、设施安全和活动安全；落实《国家学生体质健康标准》，使每个学生掌握两项体育运动技能，养成体育锻炼习惯，增强学生身体素质。

5．贯彻落实《中小学生守则》，创新德育形式，开展适合的社会实践和公益活动，引导学生践行社会主义核心价值观。

6．加强学校教育经费管理，严格执行财务管理制度；做好经费预决算，合理开支学校发展所需的各项经费，确保学校资金使用的规范、透明、公开；实行收费公示制度，严格执行国家关于义务教育免费的规定；依法制定学校章程，健全教职工代表大会制度，做好校务公开。

7．切实完成教育领域扶贫工作。

二、机构设置

剑阁县汉阳初级中学校没有下属二级单位，有教学班9个，学生256人，教职工38人。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计488.55万元。与2018年相比，收、支总计各增加5.21%。主要变动原因是人员经费增加和财政安排了综合奖补资金。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计488.55万元，其中：一般公共预算财政拨款收入488.55万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，上级补助收入0万元，事业收入0万元，经营收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计488.55万元，其中：基本支出473,55万元，占96.93%；项目支出15万元，占3.07%；上缴上级支出0万元，经营支出0万元，对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计488.55万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加24.19万元，增长5.21%。主要变动原因是人员经费增加和财政安排了综合奖补资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出488.55万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加24.19万元，增长5.21%。主要变动原因是人员经费增加和财政安排了综合奖补资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出488.55万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，教育支出（类）397.19万元，占81.30%；科学技术（类）支出0万元，文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，社会保障和就业（类）支出49.25万元，占10.08%；卫生健康支出21.55万元，占4.41%；住房保障支出20.56万元，占4.21%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为488.55万元，完成预算100%。其中：

1.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）:支出决算为397.19万元，完成预算81.30%。

2..社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）:支出决算为49.25万元，占10.08%

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为21.55万元，占4.41%.

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为20.56万元，占4.21%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出473.55万元，其中：人员经费442.95万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

  日常公用经费30.60万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.4674万元，完成预算98.4%，决算数小于预算数的主要原因是严格控制公务接待规模和人次。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.4674万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。主要原因是没有因公出国（境）人员和支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，主要原因是公务用车购置及运行维护费用。

3.公务接待费支出0.4674万元，完成预算98.4%。公务接待费支出决算比2018年增加0.020万元，增长.49%。主要原因是公务接待人次有所增加。

国内公务接待支出0.4674万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待13批次，143人次（不包括陪同人员），共计支出0.4674万元，具体内容包括执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，汉阳中学机关运行经费支出0万元。

（二）政府采购支出情况

2019年，汉阳中学政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，汉阳中学共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理情况。

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我单位2019年部门整体支出情况良好，从预算到执行和收入、支出、资产管理及信息公开，都严格按相关制度要求进行，全年收支平衡，略有结余，有效保证了机构运转，圆满完成了上级下达的目标任务，取得了较大的经济效益和社会效益，得到了政府部门和社会公众的认可。

（二）项目绩效目标完成情况。

本部门在2019年度部门决算中反映“初中教育贫困寄宿生生活补助”、“学生免作业本费”“学生营养餐”“”“校舍维修资金”、“综合奖补资金”5个绩项目效目标实际完成情况。

1．教育贫困寄宿生资助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数13.75万元，执行数为13.75万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了220人次贫困义务教育阶段学生顺利入学。

2．初中教育免作业本费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.952万元，执行数为0.816万元，完成预算的100.00%。通过项目实施，保障了476人.次义务教育阶段学生顺利入学。

3．学生营养餐项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数17.9144万元，执行数为17.9144万元，完成预算100%。通过项目实施，保障了476人次义务教育阶段学生健康成长。

4．校舍维修资金和综合奖补资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数15万元，执行数为15万元，完成预算100%。通过项目实施，保障了476人次义务教育阶段学生健康成长。

（二）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育支出：指反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的初中教育的资助，如捐赠、补贴等也在本科目中反映。

10.社会保障和就业支出：指反映机关事业单位实施养老保险制由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.卫生健康支出:指财政部门财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

12.住房保障支出:指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

XX部门2019年部门整体支出绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

（二）机构职能。

（三）人员概况。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

（二）部门财政资金支出情况。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

包括部门绩效目标制定、目标实现、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。

（二）结果应用情况。

包括绩效自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

（二）存在问题。

（三）改进建议。

附件2

XXX项目2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。

2．项目立项、资金申报的依据。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

4．资金分配的原则及考虑因素。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

说明项目资金申报、批复及预算调整等程序的相关情况。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。在说明该项目全省资金计划的基础上，分项目大类或市（州）分别说明各类资金计划情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹、其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。

2．资金到位。汇总统计截止评价时点该项目全省资金到位情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计各类资金到位情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹及其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。将资金到位情况与资金计划进行比对，并重点围绕资金到位率、到位及时性等进行评价，对未到位或到位不及时的情况作出分析说明。

3．资金使用。汇总统计截止评价时点该项目全省资金支出情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计资金支出情况，并对资金使用的安全性、规范性及有效性进行重点分析，包括资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等是否合规合法、是否与预算相符，并对自评中发现的相关问题进行分析说明。

（三）项目财务管理情况。

总体评价各项目实施单位财务管理制度是否健全，是否严格执行财务管理制度，账务处理是否及时，会计核算是否规范等。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程。

（二）项目管理情况。结合项目特点，总体评价各项目实施单位执行相关法律法规及项目管理制度等情况，如招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。

（三）项目监管情况。说明项目主管部门为加强项目管理所采取的监管手段、监管程序、监管工作开展情况及实现的效果等。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

包括项目完成数量、质量、时效、成本等情况，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行评价，并进行分析说明。

（二）项目效益情况。

从项目经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益以及服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

结合项目自身特点、评价重点及管理办法等要求，围绕专项项目支出绩效评价指标体系对项目进行总体评价。

（二）存在的问题。

结合自评情况，分析存在的问题及原因。

（三）相关建议。

针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

注意事项：没有数据的空表同样要公示，上述红字提示部分在做编制说明时须删除。