剑阁县张王小学校2019年度部门决算编制说明

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

我单位是一所普通农村小学。有教学班8个（其中学前教育2个教学班，小学教育6个教学班）。幼儿79人，小学生194人。在编教职工34人。其基本职能及主要工作是实施农村义务教育教学，促进教育全面均衡发展。

（二）2019年重点工作完成情况。

1、进一步加强各种制度建立、完善，使学校教育教学、安全管理、后勤管理工作进一步规范，提升学校服务工作实效。

2、规范了办学行为，以德育为首，强化学校管理，积极推进素质教育工作，开齐开足义务教育阶段所有课程。认真开展教育教学活动，努力提升教育教学质量。

3、加强师生安全教育，与派出所及友邻单位共建，加强校园周边环境治理。加强校园协警管理和护校队队伍建设，及时调整人员，保证物资配备，保障了校园不受外来干扰和侵害。加强学校安全隐患的排查和整改。

4、提升后勤服务质量，保障教育教学工作顺利开展。

加强学生营养改善计划资金管理，严格按照资金用途落实使用。

5、加强贫困寄生活补助资金、学前教育幼儿免保教费资金管理，兑现落实到每位享受学生手中。

6、全面达成义务教育有保障工作目标，适龄儿童入学一个不少，教育脱贫惠民政策一项不漏，高质量通过全省脱贫验收。

二、机构设置

本单位下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计554.56万元。与2018年相比，收、支总计各增加21.37万元，增长4%。主要变动原因是当年增加校舍维修项目资金，增加当年在职职工死亡抚恤金。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计461.06万元，其中：一般公共预算财政拨款收入455.07万元，占98.7%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入5.99万元，占1.3%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计520.11万元，其中：基本支出457.05万元，占87.88%；项目支出63.06万元，占12.12%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计548.57万元。与2018年527.97万元相比，财政拨款收、支总计各增加20.6万元，增长3.9%。主要变动原因当年增加校舍维修项目资金，增加当年在职职工死亡抚恤金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出514.13万元，占本年支出合计的98.85%。与2018年财政拨款支出434.47万元相比，一般公共预算财政拨款增加79.66万元，增长18.33%。主要变动原因是1、在职职工死亡抚恤金支出的增加，2、2018年教师周转房建设项目当年支付0.5万元，2019年支付63.06万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出514.13万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）408.6万元，占79.43%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出64.96万元，占12.64%；卫生健康支出21.66万元，占4.21%；住房保障支出19.15万元，占3.27%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为514.13万元，完成预算93.72%。其中：

1.一般公共服务（类）***（款）***（项）:支出决算为0万元，完成预算0%。

2.教育（类）***（款）***（项）:支出决算为408.36万元，完成预算92.14%。，决算数小于预算数年的主要原因是周转房建设项目及校舍维修项目资金共计34.436万元未完成支付，资金结转下年继续支付。

3.科学技术（类）***（款）***（项）:支出决算为0万元，完成预算0%。

4.文化旅游体育与传媒（类）***（款）***（项）:支出决算为0万元，完成预算0%。

5.社会保障和就业（类）***（款）***（项）:支出决算为64.96万元，完成预算100%。

6.卫生健康（类）***（款）***（项）:支出决算为21.66万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出451.07万元，其中：

人员经费430.04万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

  日常公用经费21.03万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.28万元，完成预算98.1%，决算数小于预算数主要原因是接待标准降低。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.28万元，占98.1%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年持平。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆…

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于…（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.28万元，完成预算98.1%。公务接待费支出决算比2018年持平。

国内公务接待支出0.28万元，主要用于……(执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待4批次，92人次（不包括陪同人员），共计支出0.28万元，具体内容包括：2019年10月接待外校来我校开展教研活动2批次，67人次，0.17万元。2019年12月接待教育视导1批次15人次，0.11万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，张王小学机关运行经费支出0万元，与2018年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2019年，张王小学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，张王小学共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆……其他用车主要是用于……单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

10.外交（类）…（款）…（项）：指……。

11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。

12.教育（类）…（款）…（项）：指……。

13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。

16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指……。

17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。

18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。

19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。

20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。

21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。

22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。

23.金融（类）…（款）…（项）：指……。

24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。

25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。

26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。

……

……

……

（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2019年政府收支分类科目》增减内容。）

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

32.……。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表