剑阁县鹤龄小学校2019年度部门决算编制说明

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

主要职能：剑阁县鹤龄小学校创建于1951年，单位预算级次是一级预算单位，单位基本性质是财政补助事业单位，单位执行中小学会计制度，宗旨和业务范围：是实施义务教育教学，促进教育全面均衡发展。

（二）2019年重点工作完成情况。

1.全面深入开展教育扶贫工作，高质量高效率的完成了上级安排布置的任务，顺利通过国家级扶贫检查验收工作。

2.义务教育入学率达到了100%，“三残”儿童入学率达到了100%，小学巩固率达到了100%，小学毕业率达到100%。

3.狠抓教学常规，积极稳妥实施课程改革。

4.创新德育工作，深化学校文化建设。

5.严格管理，规范办学，确保财政资金发挥最大效能，促进教育事业健康、良性发展。

二、机构设置

剑阁县鹤龄小学校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入剑阁县鹤龄小学校2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：剑阁县鹤龄小学校。

我单位无下属二级预算单位。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计1341.90万元、支出总计1655.30万元。2018收入总计1258.49万元，支出合计945.1万元。2019年与2018年相比，收入增加总计83.41万元，增长6.62%，支出总计增加710.2万元，增长75.15%。主要变动原因是2019年我单位项目建设收入、支出较上年有所增加。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计1341.90万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1304.05万元，占97.18%；政府性基金预算财政拨款收入4.5万元，占0.34%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入33.35万元，占2.48%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计1655.30万元，其中：基本支出1019.40万元，占61.58%；项目支出635.89万元，占38.42%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计1341.90万元、支出总计1655.30万元。2018收入总计1258.49万元，支出合计945.1万元。2019年与2018年相比，收入增加总计83.41万元，增长6.62%，支出总计增加710.2万元，增长75.15%。主要变动原因是2019年我单位项目建设收入、支出较上年有所增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1617.45万元，占本年支出合计的97.7%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加727.85万元，增加44.9%。主要变动原因是项目建设公共预算财政拨款收入、支出较上年有所增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1617.45万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）1446.58万元，占89.4%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出97.24万元，占6%；医疗卫生支出40.05万元，占2.5%；住房保障支出33.58万元，占2.1%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为1617.45万元，完成预算100%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）:支出决算为1446.58万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为97.24万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为40.05万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：支出决算为33.58万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出1617.45万元，其中：

人员经费703.37万元，主要包括：基本工资286.22万元、津贴补贴42.61万元、绩效工资198.33万元、机关事业单位基本养老保险缴费97.24万元、职工基本医疗缴费40.05万元、其他社会保障缴费5.35万元、住房公积金33.58万元。

  公用经费115.59万元，主要包括：办公费20.02万元、印刷费4万元、水费6.65万元、电费5.78万元、邮电费4.50万元、物业管理费3.5万元、差旅费10.50万元、维修（护）费18.68万元、培训费7.9万元、公务接待费0.21万元、专用材料费3万元、劳务费17.98万元、工会经费3.36万元、福利费5.6万元、其他交通费0.55万元。

对个人和家庭的补助经费170.10万元，其中生活补助165.91万元，其他个人和家庭的补助支出4.18万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.28万元，完成预算100%，与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.28万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

开支内容包括：无。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.28万元，完成预算100%。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待7批次，52人次（不包括陪同人员），共计支出0.28万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出4.5万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

我单位2019年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2019年，四川省剑阁县鹤龄小学政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，剑阁县鹤龄小学校共有车辆0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

2019年度我单位部门自评质量为良好、对绩效目标、进行了公示。2019年绩效目标制定合法合规、目标完成较好、严格支出管理、预算完成情况良好，无违规记录。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

10.外交（类）…（款）…（项）：指……。

11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。

12.教育（类）…（款）…（项）：指……。

13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。

16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指……。

17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。

18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。

19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。

20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。

21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。

22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。

23.金融（类）…（款）…（项）：指……。

24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。

25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。

26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

32.……。

第四部分附件

附件1

剑阁县鹤龄小学校

2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

剑阁县鹤龄小学校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。剑阁县鹤龄小学校编制数85人，2019年年末人数69人。

二、部门财政资金收支情况

2019年度收入总计1341.90万元、支出总计1655.30万元。2018收入总计1258.49万元，支出合计945.1万元。2019年与2018年相比，收入增加总计83.41万元，增长6.62%，支出总计增加710.2万元，增长75.15%。

三、部门整体预算绩效管理情况

剑阁县鹤龄小学校部门绩效目标制定合法合规、目标完成较好、严格支出管理、预算执行进度正常，预算完成情况良好，无违规记录。2019年度我单位自评质量为良好、对绩效目标、进行了公示、评价效果良好，并及时处理了反馈信息。

四、评价结论及建议

2019年我单位部门绩效整体评价为良好。以后会严格遵循绩效目标，提高预算完成效果。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表