剑阁县杨村小学校2019年度部门决算公开编制说明

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

剑阁县杨村小学校属一级预算财政补助事业单位，执行中小学校会计制度。主要职能是实施义务教育，促进基本教育均衡发展。

（二）2019年重点工作完成情况。

1.全面深入开展教育扶贫工作，高质量高效率的完成了上级安排布置的任务。

2.狠抓教学常规，积极稳妥实施课程改革，促进有效教学。

3.创新德育工作，全面深化优化校园文化建设。

4.加强校园安全，实施全方位无缝化安全管理，教育教学秩序稳定，有效投诉为零。

5.严格管理，规范办学，确保财政资金发挥最大效能，促进教育事业健康、良性发展。

二、机构设置

剑阁县杨村小学校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入剑阁县杨村小学校2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

我单位无下属二级预算单位。

第二部分

2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度剑阁县杨村小学校收、支总计819.11万元。与2018年相比，收、支总计各增加61.38万元，增长7.5%。主要变动原因是2019年人员增加。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计819.11万元，其中：一般公共预算财政拨款收入795.26万元，占97%；政府性基金预算财政拨款收入4.5万元，占0.5%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入19.35万元，占2.5%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计819.11万元，其中：基本支出755.61万元，占92.25%；项目支出63.5万元，占7.75%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出19.35万元，占2.36%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计795.26万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加54.53万元，增长6.8%。主要变动原因是2019年人员增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出795.26万元，占本年支出合计的97%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加54.53万元，增长6.8%。主要变动原因是2019年人员增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出795.26万元，主要用于以下方面:

一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）673.74万元，占84.72%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出65.55万元，占8.2%；卫生健康支出30.72万元，占3.8%；住房保障支出25.25万元，占3.28%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为795.26。其中：

1.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）:支出决算为673.74万元，。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为65.55万元。

3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为30.72万元。

4.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：支出决算为25.25万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出737.32万元，其中：

人员经费655.99万元，主要包括：基本工资232.43万元、津贴补贴34.62万元、绩效工资147.42万元、机关事业单位基本养老保险缴费18.83万元、职工基本医疗保险缴费65.55万元、其他社会保障缴费6.9万元、、住房公积金25.25万元、生活补助110.42万元、其他对个人和家庭的补助支出2.68万元等。

  公用经费80.27万元，主要包括：办公费10.85万元、印刷费11.78万元、咨询费0.66万元、手续费0.01万元、水费6.75万元、电费4.84万元、邮电费0万元、、物业管理费0万元、差旅费10.47万元、维修（护）费13.5万元、租赁费0万元、培训费6.38万元、公务接待费0万元、专用材料费0万元、劳务费4.03万元、工会经费2.53万元、福利费4.21万元、其他交通费0万元、其他资本性支出1.06万元等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

开支内容包括：无

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2018年减少0万元，减少0%。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元，具体内容包括：校际教研联盟活动0次，金额0万元、退休教师联谊活动0次，金额0万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出4.5万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，剑阁县杨村小学校无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2019年，剑阁县杨村小学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，剑阁县杨村小学校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆……其他用车主要是用于……单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，剑阁县杨村小学校在年初预算编制阶段，组织对“贫困住校生生活补助”项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，剑阁县杨村小学严格按财政要求，在建立绩效管理制度的基础上，全面推进绩效管理工作的有序开展，较好地完成了全年目标任务。

1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2019年度部门决算中反映“贫困住校生生活补助”1个项目绩效目标实际完成情况。

（1）“贫困住校生生活补助”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数110.42万元，执行数为110.42万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障适龄儿童正常入学，同时也是我国“科教兴国”和“人才强国”战略的重要保证。提高了贫困家庭经济收入，助力家庭脱贫。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《剑阁县杨村小学校2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

剑阁县杨村小学校未组织项目绩效评价。

第三部分名词解释

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

3.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：指学校正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费，工会经费、福利费、办公费、印刷费、水电费等日常公用经费，其他社会保障缴费（失业保险和工伤保险）及遗属生活补助、贫困住校生生活补助等。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

5.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位在职及退休人员基本医疗保险支出。

6.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

7.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

8.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

9.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分附件

附件1

剑阁杨村小学校2019年部门

整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

剑阁县杨村小学校属全额财政拨款事业单位，无下属二级预算，是一所农村九年一贯制学校。

（二）机构职能。

主要职能是实施义务教育，促进基本教育均衡发展。

（三）人员概况。

剑阁县杨村小学校总编制56名，其中行政编制0名，参公编制0名，事业编制54名，工勤编制2名。在职人员总数56人，其中行政人员0人，参公人员0人，事业人员56人，工勤人员0人；离休人员0人，退休人员9人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2019年部门决算收入总额819.11万元，其中：财政拨款收入795.26万元，占总收入97%；

（二）部门财政资金支出情况。

2019年部门决算支出819.11万元，其中：教育支出673.74万元，占84.72%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出65.55万元，占8.2%；卫生健康支出30.72万元，占3.8%；住房保障支出25.25万元，占3.28%。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

预算编制科学合理。结合我校实际情况，科学设置2019年度部门整体绩效目标及项目绩效目标。科学细化、量化部门整体支出绩效目标及项目绩效目标，绩效目标编制要素完整。

（二）专项预算管理。

专项预算执行情况良好。2019年剑阁县杨村小学校按相关规定，严格预算管理，认真执行各项财经纪律，建立完善绩效监控机制，提高管理效率，预算执行良好。

（三）结果应用情况。

严格按照信息公开制度规定，依法将部门绩效目标随同预算、部门整体绩效自评情况随同决算向社会公开，有效保障群众的知情权，提高部门决算透明度。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2019年剑阁县杨村小学校严格按财政要求，在建立绩效管理制度的基础上，全面推进绩效管理工作的有序开展，较好地完成了全年目标任务，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面均有不同程度提高。

（二）存在问题。

预算进度推进不够科学。因前期准备工作不完善或不可抗力因素影响，部分项目进度缓慢，项目预算执行进度有待进一步提高。

（三）改进建议。

加强资金使用，加快项目进度，加快项目执行进度。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表