剑阁县姚家小学校2019年度部门决算编制说明

;text-decoration:line-through;">;text-indent:2em;"> 第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。我单位有义务教育阶段教学班18个，学生612人；学前教育4个班，在园幼儿149人。教职工51人。其基本职能及主要工作是实施义务教育教学，促进教育全面均衡发展。

（二）2019年重点工作完成情况。2019年是姚家小学发展史上成果丰硕的一年。本年度，我校以“提高育人质量为核心，全面落实学生自主管理，务实提高教学质量，突出服务保障，彰显环境育人，全面提升办学品味。”工作思路，认真完成上级的各项任务和学校的工作目标，同心共谋，锐意进取，学校德育工作、教育教学、项目建设等方面取得突出成绩。健全组织建设，落实党建工作。坚持支部导向，强化理论学习。务实开展主题教育活动。加强教学常规管理，提高课堂教学实效。本年度，我校有25学科进入全县同类学校前三，其中六年级语文、数学、道德与法治、科学均为第一，2019春小考中荣获同类学校第一名，中考获同类学校第二名。多措并举，全力推进教育扶贫工作有序开展，教育脱贫资金落实，确保一项不漏，全方位发力，确保省检顺利过关。

二、机构设置

本单位无下属二级单位。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计1317.13万元。与2018年相比，收入总计增加307.33万元，增长30.43%，支出增加607.33万元，增长83.99%。主要变动原因是上年结转300.00万元今年支出，工资福利收支增加。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计1317.13万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1005.94万元，占98.9%；政府性基金预算财政拨款收入3.00万元，占0.29%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入8.19万元，占0.81%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计1317.13万元，其中：基本支出678.13万元，占51.49%；项目支出639.00万元，占48.51%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计1308.94万元。与2018年相比，财政拨款收入增加305.26万元，增长30.41%，支出增加605.26万元，增长86.14%。主要变动原因是当年有上年结转资金300.00万元本年支出，工资福利收支增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1305.94万元，占本年支出合计的99.15%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加605.36万元，增长86.41%。主要变动原因是上年结转资金300.00万元本年支出，工资福利支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

姚家小学2019年一般公共预算财政拨款支出1305.94万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出1185.86万元，占90.80%；社会保障和就业支出63.76万元，占4.88%；医疗卫生支出29.21万元，占2.24%；住房保障支出27.12万元，占2.08%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为1305.94万元，完成预算100.00%。其中：

1.教育（类）：

2050201：2019年决算数为304.76万元，完成预算100%，决算数大于预算数的主要原因是学前教育经费未列入预算。

2050202：2019年决算数为581.10万元，完成预算101.70%，决算数大于预算数的主要原因是教师工资调整。

2050901：2019年决算数为300.00万元，完成预算100.00%，决算数大于预算数的主要原因是该项支出年初未预算。

2.社会保障和就业（类）：

2080505:2019年决算数为63.76元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.医疗卫生与计划生育（类）：

2100502:2019年决算数为29.21万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.住房保障支出:

2210201：2019年决算数为27.12万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出669.94万元，其中：

人员经费609.06万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、医疗费补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

  日常公用经费60.88万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、劳务费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.00万元，完成预算0.00%，决算数小于预算数的主要原因是继续认真贯彻落实党政机关厉行节约有关要求，强化管理，严控因公临时出国（境）规模，规范公务接待活动，加强公务用车管理。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0.00万元，完成预算0.00%。全年安排因公出国（境）团组0.00次，出国（境）0.00人。因公出国（境）支出决算与2018年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元,完成预算0.00%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2018年持平。

其中：公务用车购置支出0.00万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0.00元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆

公务用车运行维护费支出0.00万元。

3.公务接待费支出0.00万元，完成预算0.00%。公务接待费支出决算与2018年持平。

其中：国内公务接待支出0.00万元。外事接待支出0.00万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出3.00万元，为中央彩票公益金支持乡村学校少年宫项目经费，主要用于乡村学校少年宫的器材维修、购置，聘请辅导员费用。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0.00万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，机关运行经费支出0.00万元，与2018年持平。

（二）政府采购支出情况

2019年，政府采购支出总额300.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出300.00万元、政府采购服务支出0.00万元。用于新修校舍建设。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，姚家小学共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆0。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对新建教学楼及幼儿园综合楼项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看完成了预期支出，达到了预期目标，实现了良好的社会效益。本部门还自行组织了1个项目支出绩效评价，从评价情况来看，该项目完成情况良好，达到了预期的目的，社会评价良好。

1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2019年度部门决算中反映“新建教学楼及幼儿园综合楼”、“义务教育阶段困难学生生活补助”、“免保教费”等3个项目绩效目标实际完成情况。

（1）新建教学楼及幼儿园综合楼项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数300.00万元，执行数为300.00万元，完成预算的100.00%。通过项目实施，该项目现已全部竣工并投入使用，进一步改善姚家小学校的办学条件，让学生有一个舒心美好的学习与生活空间，给孩子创造更好的学习环境，真正做到造福于人民，达到了预期的社会效益，实现了项目绩效目标。

（2）义务教育阶段困难学生生活补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数26.325万元，执行数为26.325万元，完成预算的100.00%。通过项目实施，保障义务教育阶段家庭经济困难学生能入学，实现了党和政府的惠民惠农政策，为教育扶贫、全面脱贫打下了良好基础。

（3）学前教育免保教费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数6.48万元，执行数为6.48万元，完成预算的100.00%。通过项目实施，保障了学前教育阶段家庭经济困难幼儿能正常入学，为贫困地区教育事业的发展起到了推动作用。

项目绩效目标完成情况表 (2019 年度)
项目名称			新建教学楼及幼儿园综合楼项目
预算单位			剑阁县姚家小学校
预算执行情况(万元)	预算数:		300万元	执行数:	300万元
	其中-财政拨款:		300万元	其中-财政拨款:	300万元
	其它资金:		0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	1、不断改善学前教育办学条件，为幼儿终生发展奠定良好基础；2、化解学校大班额，有效解决幼儿教育“小学化”问题；3、取缔低水平民办幼儿园，为学前教育发展提供基础保障。			1、不断改善学前教育办学条件，为幼儿终生发展奠定良好基础；2、化解学校大班额，有效解决幼儿教育“小学化”问题；3、取缔低水平民办幼儿园，为学前教育发展提供基础保障。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标 数量指标	学校校舍新建及附属工程面积	≥1400平方米	完成。
			受益学校所数	1	1
		质量指标	新建改扩建工程验收合格	100%	100%
		时效指标	目标在限时内完成	2019年12月	2019年12月
			项目按期完成率	100%	100%
	效益指标	社会效益指标	受益学生数	240	281
			改善学前教育办学条件	完成预期目标	完成目标
		可持续影响指标	办学条件不断改善，为幼儿终生发展奠定良好基础	完成预期目标	完成目标
			化解学校大班额，有效解决幼儿教育“小学化”问题	完成预期目标	完成目标
			取缔低水平民办幼儿园，为学前教育发展提供基础保障	完成预期目标	完成目标
	满意度指标	满意度指标	受益学校师生满意度	≥95%	100%
			受益学校满意度	≥95%	100%

1、不断改善学前教育办学条件，为幼儿终生发展奠定良好基础；2、化解学校大班额，有效解决幼儿教育“小学化”问题；3、取缔低水平民办幼儿园，为学前教育发展提供基础保障。 1、不断改善学前教育办学条件，为幼儿终生发展奠定良好基础；2、化解学校大班额，有效解决幼儿教育“小学化”问题；3、取缔低水平民办幼儿园，为学前教育发展提供基础保障。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《剑阁县姚家小学校2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对学前教育免保教费项目、义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助项目开展了绩效评价，《学前教育免保教费项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

4.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

5.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

6.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）:反映各部门举办的学前教育支出。

7.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）:反映部部门举办的小学教育支出。政府各部门结社会中介组织等举办的小学的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目反映。

8.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）:反映部部门举办的初中教育支出。政府各部门结社会中介组织等举办的初中的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目反映。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:反映财政对机关事业单位职工基本养老保险缴费经费。

10.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

14.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分附件

附件1

姚家小学2019年部门整体支出绩效评价报告

一、单位概况

（一）机构组成。我单位为一级预算单位，没有下属单位。

（二）机构职能。我单位基本职能及主要工作是实施义务教育教学，促进教育全面均衡发展。

（三）人员概况。我单位有义务教育阶段教学班18个，学生612人；学前教育4个班，在园幼儿149人。教职工51人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2019年本年收入合计1317.13万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1005.94万元，占98.9%；政府性基金预算财政拨款收入3.00万元，占0.29%；事业收入8.19万元，占0.81%。

（二）部门财政资金支出情况。2019年本年支出合计1317.13万元，其中：基本支出678.13万元，占51.49%；项目支出639.00万元，占48.51%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

我单位根据我校预算情况制定了总体绩效目标、项目绩效目标。预算编制准确，资金使用严格按预算执行，按资金管理制度操作，各项目均完成了预算安排，实现了既定目标。无任何违规违纪行为。

（二）结果应用情况。

我校自行组织了绩效自评并公开，绩效评价情况将对对今后工作的开展起到指导作用。

四、评价结论及建议

（一）评价结论：我单位本年总体绩效评价为良好。

（二）存在问题：绩效评价的动态实施还有待改进。

（三）改进建议。没有建议。

附件2

剑阁县姚家小学校

2019债券资金项目支出绩效自评报告

（新建教学楼及附属幼儿园综合楼工程项目）

一、项目概况

该项目为新建小学教学楼及附属幼儿园综合楼工程，是落实县委县府及县教育局迎接义务教育均衡发展督导检查验收对姚家小学进行布局调整决策的必要建设项目，对改善我校的教学环境和提高教育教学质量、缓解义务教育学生住校难和功能室不足现象，为实现义务教育均衡发展有深远意义。

（一）项目资金申报及批复情况。

我校根据义务教育均衡发展的要求，结合姚家镇及周边乡镇学生、幼儿入学情况，向县教育局提交了该项目实施的建议书，经县发改局批准实施该项目，并批复概算投资1200万元。资金来源：2017年农村义务教育薄弱学校改造计划中央专项资金334.7万元；地方债券资金610.00万元;其他资金255.3万元。该项目资金申报、批复符合资金管理办法等相关规定。

（二）项目绩效目标。

该项目新建小学教学楼1400平方米、新建附属幼儿园综合楼2100平方米、改造提升学生宿舍等校舍2000平方米、相关附属工程及设备设施购置等。

“债券资金”总体绩效目标：1、不断改善学前教育办学条件，为幼儿终生发展奠定良好基础；2、化解学校大班额，有效解决幼儿教育“小学化”问题；3、取缔低水平民办幼儿园，为学前教育发展提供基础保障。

绩效指标：完成新建校舍及附属工程1400平方米；受益学校1所；新建及改扩建工程验收合格率100%；在时限内完成预期目标；受益师生满意度、受益学校达到95%以上。

该项目现已全部竣工并投入使用，进一步改善姚家小学校的办学条件，让学生有一个舒心美好的学习与生活空间，给孩子创造更好的学习环境，真正做到造福于人民，达到了预期的社会效益，实现了项目绩效目标。

（三）项目资金申报相符性。

该项目申报内容与具体实施内容相符；申报目标合理可行。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划及到位。该项目批复概算投资1200万元。批复2017年农村义务教育薄弱学校改造计划中央专项资金334.7万元全额到位；批复地方债券资金610.00万元，实际到位300万元;批复其他资金255.3万元，实际到位学前教育资金300万元。

2．资金使用。

截至目前，该项目实际支出723.981667万元。其中支付工程款690.00万元，达到合同金额的81.18%；支付二类费33.981667万元，已发生二类费全部支付完毕。各项资金支付，均按合同约定，经县财政局批准后，通过财政大平台直接支付到乙方。支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

（二）项目财务管理情况。

学校制定了项目财务管理制度，严格按制度开展工作。设置了项目建设管理领导小组，由校长高坤雄同志任组长、总务主任吴德春同志任副组长，同时作为甲方代表，负责项目的现场监督管理。会计核算及账务处理严格执行财务管理制度，财务处理及时、会计核算规范。

（三）项目组织实施情况。

我校成立了项目实施领导小组，做到了分工明确，责任到人，事事有人做，时时有人管。学校制定了项目建设管理规章制度，严格执行项目建设相关管理制度，按规定、按程序完成了可研性报告、立项、规划选址、环评、地质灾害评估、土地预审、用地许可证、土地调规、土地征用申请、土地测绘、地质勘察、方案设计、项目清单编制、财评、施工图纸设计和图审、招标代理挂网招标、监理挂网招标、施工单位招投标等工作，2018年12月开始，陆续进行了“三通一平”、挡土墙修建、基脚开挖浇灌、主体建设、验筋验槽和主体验收、室内外装修装饰、项目竣工预验收、空气质量检测等工作，到2019年12月底，本项目工程已全面竣工，2020年春季投入使用。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

项目完成投资约800万元，基本达到了预期的目的。建设质量标准高，按时完成进度，为全县义务教育均衡发展起到了重要作用。

（二）项目效益情况。

该项目的完成，落实了县委县府及县教育局迎接义务教育均衡发展督导检查验收对姚家小学校进行布局调整的决策，极大的改善我校的教学环境和办学条件，保证姚家镇及周边乡镇学生、幼儿能就近入学，有利于提高教育教学质量，更好地为社会建设培养人才。

该项目的实施和完成，收到了当地民众和政府部门的高度关注和极大好评，调动了广大家长重教兴学的热情，将大大的促进姚家地区教育事业的发展。

四、问题及建议

（一）存在的问题。

项目工程审计还未完成，工程款未完全兑付，项目未及时进行决算批复。

（二）相关建议。

建议工程项目由主管部门统一实施。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表