剑阁县龙源镇2019年度部门决算编制说明

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1、制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2、制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

3、负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4、按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

5、抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

6、完成上级政府交办的其它事项。

（二）2019年重点工作完成情况

1、健全规章制度、落实全面从严治党，切实加强管党治党全面从严主体责任。切实加强党的领导，认真落实党建主体责任，层层落实任务清单，量化考核到人到事，做到党委书记负总责、党委副书记具体抓、班子成员协作抓、支部书记亲自抓的工作格局。

2、强化党风廉政建设，锁住权力之欲。开展多种活动，运用多样形式，在全体镇干部心中形成严守底线的思维，以无形之手，继续保持高压反腐态势，构建领导干部不敢腐、不想腐、不能腐的长效机制，切实做到将权力锁在制度的笼子里。

3、对标补短群力群策，脱贫攻坚再战再胜。2019年我镇共脱贫6户12人。实施易地搬迁99户243人。采取“合作社+农户”模式，建成生猪、土鸡、山羊、烤烟、农机等17个专业合作社，全镇100%的贫困户全部进入了合作社。

4、抢抓机遇整合项目，基础设施再上台阶。为决战决胜脱贫攻坚打下了坚实基础。

二、机构设置

剑阁县龙源镇人民政府属于一级预算行政单位，无下属二级预算单位。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计679.03万元。2018年度收、支总计914.04万元。与2018年相比，收、支总计各减少235.01万元，下降25.7%。主要变动原因是2019年预算减少。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计679.03万元，其中：一般公共预算财政拨款收入678.73万元，占99.96%；政府性基金预算财政拨款收入0.3万元，占0.04%；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元%；其他收入0万元。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计679.03万元，其中：基本支出642.18万元，占94.57%；项目支出36.85万元，占5.43%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计679.03万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少235.01万元，下降25.7%。主要变动原因是2019年预算减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出679.03万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少235.01万元，下降25.7%。主要变动原因是2019年预算减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出678.7万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出187.6万元，占27.64%；文化旅游体育与传媒（类）支出10.74万元，占1.58%；社会保障和就业（类）支出46.8万元，占6.9%；卫生健康支出27.11万元，占4%；节能环保支出9万元，占1.33%；城乡社区支出7.03万元，占1.04%；农林水支出378.8万元，占55.81%；住房保障支出11.65万元，占1.7%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为678.7万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）2019年支出决算为187.60万元，完成预算100%。其中，2010104人大会议2019年支出决算为3.1万元，完成预算100%；2010108代表工作2019年支出决算为0.2万元，完成预算100%；2010301行政运行2019年支出决算为170.57万元，完成预算100%；2010302一般行政管理事务2019年支出决算为13.44万元，完成预算100%；2011102一般行政管理事务2019年支出决算为0.3万元，完成预算100%。

2.文化旅游体育与传媒（类）:2019年支出决算为10.74万元，完成预算100%。其中，2070101行政运行2019年支出决算为7.94万元，完成预算100%；2070102一般行政管理事务2019年支出决算为0.73万元，完成预算100%；2070199其他文化和旅游支出2019年支出决算为0.6万元，完成预算100%；2070802一般行政管理事务2019年支出决算为1.47万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业（类）:2019年支出决算为46.8万元，完成预算100%.其中，2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出2019年支出决算为35.07万元，完成预算100%；2080805义务兵优待2019年支出决算为11.73万元，完成预算100%。

4.卫生健康（类）:2019年支出决算为27.11万元，完成预算100%。其中，2100101行政运行2019年支出决算为9.36万元，完成预算100%；2100717计划生育服务2019年支出决算为3.67万元，完成预算100%；2101101行政单位医疗2019年支出决算为14.08万元，完成预算100%。

5.节能环保类（类）：2019年支出决算为9万元，完成预算100%。其中2110402农村环境保护2019年支出决算数为9万元，完成预算100%。

6. 城乡社区（类）：2019年支出决算为7.03万元，完成预算100%。其中，2120101行政运行2019年支出决算为7.03万元，完成预算100%。

7.农林水（类）：2019年支出决算为378.8万元，完成预算100%。其中，213012农业生产支持补贴2019年支出决算为0.6万元，完成预算100%；2130501行政运行2019年支出决算为28.84万元，完成预算100%；2130599其他扶贫支出2019年支出决算为3.44万元，完成预算100%；2130705对村民委员会和村党支部的补助2019年支出决算为345.92万元，完成预算100%。

8.住房保障（类）：2019年支出决算为11.65万元，完成预算100%。其中，2210201住房公积金2019年支出决算为11.65万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出642.18万元，其中：

人员经费456.95万元，主要包括：基本工资85.70万元、津贴补贴72.23万元、奖金5.35万元、绩效工资22.35万元、机关事业单位基本养老保险缴费35.06万元、职工基本医疗保险缴费14.07万元、其他社会保障缴费1.21万元、住房公积金11.65万元，其他工资福利支出3.24万元、其他对个人和家庭的补助支出206.09万元。

  日常公用经费185.22万元，主要包括：办公费72.65万元、印刷费2.49万元、手续费0.4万元、水费1.86万元、电费5.3万元、邮电费0.6万元、差旅费8.1万元、维修（护）费86.24万元、会议费1.5万元、培训费0.8万元、工会经费1.1万元、福利费1.88万元、其他商品和服务支出2.3万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为4.44万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算4.44万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆。公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出4.44万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2018年减少0.23万元，下降4.9%。

国内公务接待支出4.44万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待354批次，1320人次（不包括陪同人员），共计支出4.44万元，具体内容包括：接受上级检查及关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0.3万元。用于社会福利的彩票公益金支出儿童之家项目。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，龙源镇人民政府机关运行经费支出185.22万元，比2018年增加90.22万元，增长94.97%。主要原因是预算资金的调整。

（二）政府采购支出情况

2019年，龙源镇人民政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，龙源镇人民政府共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效标完成情况梳理填报。

龙源镇人民政府按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，达到预期绩效目标。

1.项目绩效目标完成情况

本单位在2019年度部门决算中反映“垃圾清运项目””安全经费”2个项目绩效目标实际完成情况。

（1）垃圾清运项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。通过项目实施，农村人居环境得到改善，群众的幸福指数提高；农村生活质量得到提高，农民素质不断提高；城乡差距逐步缩小，城乡一体化发展趋势明显。由于我镇共16个村、1个居委会，幅源面积辽阔，预算下达资金远远不能解决实际问题。下一步改进措施：制订相关政策，鼓励发展垃圾处理产业，加快城市生活垃圾处理场的建设。加大宣传力度，多组织保护环境及垃圾处理等相关政策的宣讲和学习，增强人民垃圾处理的责任和意识。

（2） 安全工作项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了保障辖区内的各种安全隐患，排除不必要的安全事故。发现的主要问题：居民对于安全的意识不强；安全管理制度需进一步完善和落实。下一步改进措施：加强安全知识教育和学习，加大宣传力度，增强群众安全意识；建立健全安全管理制度，指派专人管理，责任落实到人。

2.部门绩效评价结果

本单位按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《龙源镇2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本单位自行组织对龙源镇项目开展了绩效评价，《龙源镇项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9、一般公共服务: 2010104人大会议指各级人大召开人民代表大会等专门会议的支出；2010108代表工作指人大代表开展各类视察等方面的支出；2010301行政运行指行政单位的基本支出；2010302一般行政管理事务指行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出；2010507专项普查活动指统计部门开展人口普查、经济普查、农业普查、投入产出调查等周期性普查工作的支出；2010601行政运行指行政单位的基本支出；20111022一般行政管理事务指行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

10、教育: 2050999其他教育费附加安排的支出指上述项目以外的教育费附加支出。

11、文化旅游体育与传媒: 2070101行政运行指行政单位的基本支出；2070109群众文化指群众文化方面的支出，包括基层文化馆（站）、群众艺术馆支出等；2070401行政运行指行政单位的基本支出；2070402一般行政管理事务指行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出；2070406电影指电影制片、发行、放映等方面的支出。

12、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

13、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

  14、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

  15、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指局机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

16、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

17、住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

20.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

21.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

22.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

龙源镇人民政府2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

剑阁县龙源镇人民政府属于一级预算行政单位，无下属二级预算单位。

（二）机构职能

1、制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2、制定并组织实施乡村建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

3、负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4、按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

5、抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

6、完成上级政府交办的其它事项。

（三）人员概况

龙源镇人民政府总编制27名，其中行政编制18名，参公编制1名，事业编制8名。在职人员总数27人，其中行政人员18人，参公人员1人，事业人员8人，工勤人员0人；离休人员0人，退休人员0人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

龙源镇人民政府2019年收入预算679.03万元，其中：上年结转0元，占100%；一般公共预算拨款收入679.03万元，占100%。

（二）部门财政资金支出情况

龙源镇人民政府基本支出642.18万元，占94.57%；项目支出36.85万元，占5.43%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

按照综合预算的原则，剑阁县龙源镇人民政府所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共服务支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、城乡社区事务支出、农林水支出、资源勘探信息等支出及住房保障支出。

绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2019年龙源镇人民政府5万元以上项目按要求编制了绩效目标,从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、可持续影响以及服务对象满意度等。

（二）结果应用情况

建立了绩效评价报告反馈整改和绩效信息公开机制。每个项目绩效评价完成后，向评价单位全体班子成员反馈评价情况，并向政府形成专题报告提出意见和建议。在各主管部门和项目单位的共同努力下，我镇纳入财政重点绩效评价的预算单位总体评价良好，资金使用较合理，公众满意度较高，绩效水平较好，在促进经济社会发展、服务社会公众、保障和改善民生、推进依法行政等方面发挥了积极作用，基本实现了财政支出的目的，支出绩效显著。

通过绩效评价工作的逐步推进，逐步树立了绩效理念，对预算计算评价工作的态度由“被动接受”变为“主动实施”，但了解还不够深入，对绩效不重视，认为绩效评价只是财务部门的事情，相关职责部门配合不够，往往只能提供有限的财经资料或简单的工作计划、工作总结，绩效评价工作资料非常有限，内容粗浅。改进建议。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

龙源镇人民政府按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看,自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，达到预期绩效目标。

（二）存在问题

一是内控信息化建设不够完善；二是扶贫项目在实施推进的过程中，按规范建设程序产生的地勘、测绘、设计、造价、代理、监理、审计等二类费用，无资金来源，无法按期支付，引发社会矛盾，产生不稳定社会因素。

（三）改进建议

一是在完善内控制度工作基础上，我镇将进一步加强内控信息化建设，采取“分期建设、分步推进”的方式，覆盖内控重点环节。二是梳理细化工作流程及风险点，将各项财经法律、法规以及各项规章制度与经费支出衔接，实现提前预设标准、范围，做到提前预警控制。三是强化内控信息化数据分析，发挥信息化管理数据分析优势，并将内控分析结果运用于预算安排、绩效目标编报、资产配置管理等方面。四是请县委、县政府统筹安排资金，解决扶贫领域项目实施过程中产生的二类费用，避免引发社会矛盾。五是整合资源，项目建设执行统一标准、统一规定。

附件2

龙源镇人民政府对2019年农村环境整治

项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

根据上级文件要求，结合我镇实际，为切实抓好我镇农村生活垃圾专项治理，建设生态、洁净、宜居、美丽乡村。我镇重点考核“两区三边”，即所在地镇区、自然村辖区、路边、水边、村边的垃圾清扫清运及环境卫生保洁情况。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

（1)农村人居环境得到改善，群众的幸福指数提高；

（2)农村生活质量得到提高，农民素质不断提高；

（3)城乡差距逐步缩小，城乡一体化发展趋势明显。

（二）绩效分析

1、项目决策

一是制定出台了项目实施方案和项目绩效评价方案，为项目的顺利进行提供了制度上的保障。

二是通过制定规划、方案和年度绩效评价目标，为项目可持续发展打下了基础。

三是科学管理，严格落实措施是搞好项目实施的关键。

2、项目管理

2019年度，县财政下达我镇农村生活垃圾治理项目资金共计5万元，根据县相关文件精神，结合我镇实际情况，由各村提出实施方案报镇党委政府领导批示后方能实施。各村在实施结束后，由镇环境治理办公室验收合格后，凭相关票据到财政所结算资金。截止2019年底，该项目资金已全部支付完毕。

3、项目绩效

改善全镇农村人居环境，围绕村庄"五化”（净化、美化、绿化、亮化、序化）工程，切实解决农村及场镇环境“脏、乱、差、暗”问题；切实达到河道无裸露垃圾、无污水溢流、有良好秩序、有长效机制，基本达到了建设生态、洁净、宜居、美丽乡村的目标。

三、存在主要问题

垃圾收集、清运、处理的监督考核部门虽然建立了对项目实施单位垃圾收集、清运、处理的考核监督制度，考核细则健全，扣分项目、处罚措施明确。且我镇共16个村、1个居委会，幅源面积辽阔，预算下达资金远远不能解决实际问题。

四、相关措施建议

一是进一步加大宣传力度，提高沿线村民环保意识。二是加大经费投入，完善农村垃圾治理体系和污水处理配套设施。农村环境整治项目建设完成后，要经常监督检查其使用情况，并做好后期维护和保养工作；注重环卫设施的保洁除味工作, 及时清理垃圾，多清洁垃圾桶；及时维修环卫设备，尽量避免垃圾车漏水污染环境；加强垃圾中转站、垃圾压缩站的管理，防止“跑、冒、滴、臭”，改善周边环境，防止二次污染。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表