剑阁县柏垭乡人民政府2019年度部门决算编制说明

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1、制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2、制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路、公共设施、水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境保护，做好森林防灭火工作。                  

3、负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4、按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。   

5、抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

6、完成上级政府交办的其它事项。

（二）2019年全年重点工作按照相应目标圆满完成。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计418.74万元。与2018年相比，收、支总计各减少2.35万元，减少0.56%。主要变动原因是2019年人员减少。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计418.74万元，其中：一般公共预算财政拨款收入418.44万元，占99.93%；政府性基金预算财政拨款收入0.3万元，占0.07%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计418.74万元，其中：基本支出413.74万元，占98.81%；项目支出5.00万元，占1.19%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计418.74万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少2.35万元，减少0.56%。主要变动原因是2019年人员减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出418.74万元，占本年支出合计的 100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少2.35万元，减少0.56%。主要变动原因是2019年人员减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出418.74万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出151.96万元，占36.29%；文化体育与传媒（类）支出17.80万元，占4.25%；社会保障和就业（类）支出26.75万元，占6.39%；医疗卫生支出21.31万元，占5.09%；节能环保支出5.00万，占1.19%；城乡社区支出7.50万元，占1.79%；农林水支出171.56万元，占40.97%；资源勘探信息等支出7.51万元，占1.79%；住房保障支出9.05万元，占2.16%。其他支出0.3万元，占0.07%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为418.74万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）一般行政事务（款）行政运行（项）:支出决算为151.96万元，完成预算36.29%。

2.文化体育与传媒支出（类）文化事务（款）行政运行（项）:支出决算为17.80万元，完成预算4.25%。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为26.75万元，完成预算6.39%。

4.医疗卫生与计划生育（类）计划生育服务（款）计划生育服务（项）:支出决算为21.31万元，完成预算5.09%。

5.节能环保支出：支出决算为5.00万元，完成预算1.19%。

6.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）:支出决算为7.50万元，完成预算1.79%。

7.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:支出决算为171.56万元，完成预算40.97%。

8.资源勘探信息等支出（类）支持中小企业发展和管理支出（款）行政运行（项）:支出决算为7.51万元，完成预算1.79%。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为9.15万元，完成预算2.16%。

10.其他支出：支出决算为0.3万元，完成预算0.07%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出215.24万元，其中：

人员经费215.24万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、住房公积金其他对个人和家庭的补助支出等。

  公用经费203.5万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为3.20万元，完成预算 100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算3.20万元，占100%。

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。

3.公务接待费支出3.20万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2018年减少0.25万元。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待114批次，978人次（不包括陪同人员），共计支出3.20万元，具体内容包括：接受上级检查及相关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。其中：其他国内公务接待支出3.20万元，主要用于接受上级检查及关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，剑阁县柏垭乡人民政府机关运行经费支出104.56 万元，比2018年减少4.84万元，减少0.45%。主要原因是人员减少，控制行政运行成本。

（二）政府采购支出情况

2019年，剑阁县柏垭乡人民政府政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，剑阁县柏垭乡人民政府共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对1项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看,自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，达到预期绩效目标。自评得分 98分。存在的问题：一是内控信息化建设不够完善；二是扶贫项目在实施推进的过程中，按规范建设程序产生的地勘、测绘、设计、造价、代理、监理、审计等二类费用，无资金来源，无法按期支付，引发社会矛盾，产生不稳定社会因素。三是进一步规范扶贫项目资金来源渠道、标准各异等问题，便于统一的管理。下一步改进措施：一是在完善内控制度工作基础上，我乡将进一步加强内控信息化建设，采取“分期建设、分步推进”的方式，覆盖内控重点环节。二是梳理细化工作流程及风险点，将各项财经法律、法规以及各项规章制度与经费支出衔接，实现提前预设标准、范围，做到提前预警控制。三是强化内控信息化数据分析，发挥信息化管理数据分析优势，并将内控分析结果运用于预算安排、绩效目标编报、资产配置管理等方面。四是请县委、县政府统筹安排资金，解决扶贫领域项目实施过程中产生的二类费用，避免引发社会矛盾。五是整合资源，项目建设执行统一标准、统一规定。

1.项目绩效目标完成情况。

垃圾清运项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。通过项目实施，通过垃圾清运环境卫生整治，保障场镇及周边的环境干净整洁,给老百姓和居民有一个优美的工作和生活环境,捉高了人民的生活幸福指数.调高了村民生活质量。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《剑阁县柏垭乡人民政府部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《剑阁县柏垭乡人民政府部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

名词解释

1、一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

  2、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

  3、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

  4、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的预付及预收款项等。

6、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

7、结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9、一般公共服务: 2010104人大会议指各级人大召开人民代表大会等专门会议的支出；2010108代表工作指人大代表开展各类视察等方面的支出；2010301行政运行指行政单位的基本支出；2010302一般行政管理事务指行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出；2010507专项普查活动指统计部门开展人口普查、经济普查、农业普查、投入产出调查等周期性普查工作的支出；2010601行政运行指行政单位的基本支出；20111022一般行政管理事务指行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

10、教育: 2050999其他教育费附加安排的支出指上述项目以外的教育费附加支出。

11、文化旅游体育与传媒: 2070101行政运行指行政单位的基本支出；2070109群众文化指群众文化方面的支出，包括基层文化馆（站）、群众艺术馆支出等；2070401行政运行指行政单位的基本支出；2070402一般行政管理事务指行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出；2070406电影指电影制片、发行、放映等方面的支出。

12、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

13、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

  14、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

  15、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指局机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

16、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

17、住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

 18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

20.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

21.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

22.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

剑阁县柏垭乡人民政府部门

2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

剑阁县柏垭乡人民政府属于一级预算行政单位，无下属二级预算单位。

（二）机构职能

1、制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2、制定并组织实施乡村建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。                  

3、负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4、按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。   

5、抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

6、完成上级政府交办的其它事项。

（三）人员概况

剑阁县柏垭乡人民政府总编制22名，其中行政编制12名，事业编制8名，工勤编制2名。在职人员总数22人，其中行政人员12人，事业人员8人（包含扶贫专干2人），工勤人员2人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

剑阁县柏垭乡人民政府2019年收入预算418.74万元，其中：上年结转 0元；一般公共预算拨款收入418.74万元，占100%。

（二）部门财政资金支出情况

剑阁县柏垭乡人民政府2019年支出预算418.74元，其中：基本支出413.74元，占98.81%；项目支出5.00元，占1.19%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

按照综合预算的原则，剑阁县柏垭乡人民政府所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共服务支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、城乡社区事务支出、农林水支出、资源勘探信息等支出及住房保障支出。2019年本年收入合计418.74万元，其中：一般公共预算财政拨款收入418.44万元，占99.30%；政府性基金预算财政拨款收入0.3万元，占0.07%；国有资本经营预算财政拨款收入0 万元，占0%；事业收入0 万元，占 0%；经营收入0 万元，占0%；附属单位上缴收入 0万元，占 0%；其他收入0 万元，占0%。2019年本年支出合计418.74万元，其中：基本支出413.74万元，占98.81%；项目支出5.00万元，占1.19%；上缴上级支出 0万元，占0%；经营支出0 万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（二）结果应用情况

通过对本部门2019年部门整体支出绩效自评，能够严格执行预算管理，达到了预期目的，通过对部门整体支出绩效的自评，有利于更好的加强对2019年部门整体支出的管理，合理分配各项支出，保障了重点工作的开展。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看,自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，达到预期绩效目标。

（二）存在问题

一是内控信息化建设不够完善；二是扶贫项目在实施推进的过程中，按规范建设程序产生的地勘、测绘、设计、造价、代理、监理、审计等二类费用，无资金来源，无法按期支付，引发社会矛盾，产生不稳定社会因素。三是进一步规范扶贫项目资金来源渠道、标准各异等问题，便于统一的管理。

（三）改进建议

一是在完善内控制度工作基础上，我乡将进一步加强内控信息化建设，采取“分期建设、分步推进”的方式，覆盖内控重点环节。二是梳理细化工作流程及风险点，将各项财经法律、法规以及各项规章制度与经费支出衔接，实现提前预设标准、范围，做到提前预警控制。三是强化内控信息化数据分析，发挥信息化管理数据分析优势，并将内控分析结果运用于预算安排、绩效目标编报、资产配置管理等方面。四是请县委、县政府统筹安排资金，解决扶贫领域项目实施过程中产生的二类费用，避免引发社会矛盾。五是整合资源，项目建设执行统一标准、统一规定。

附件2

2019年剑阁县柏垭乡人民政府

项目支出绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1、项目主管单位柏垭乡人民政府在项目实施过程中负责项目实施进度、项目资金拨付管理、项目质量监督等。

2、项目立项、资金申报均以项目实施村实际情况为基础，编制项目实施方案，进行立项财评等手续。

3、资金的分配以项目规划建设工程量为依据，计算资金分配的比例。

（二）项目绩效目标

1、项目主要内容：易地搬迁道路建设、水利设施整治；葡萄产业园区建设等。

2、项目绩效目标：圆满完成年初制定的绩效目标任务，2019年12月底完成道路建设、水利设施整治；建成葡萄产业园区建设。

3、申报绩效和实际情况相符，且年末完成申报任务。

（三）项目自评步骤及方法

项目绩效自评首先以项目主管部门柏垭乡人民政府组织人员进行验收，根据实际验收情况进行填报绩效

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

柏垭乡2019年2个项目均由项目主管部门下发资金下达文件，由乡政府编制实施方案，发改局立项批复进行实施。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。项目资金由项目主管部门下达。

2．资金到位。项目资金到位率高、到位及时。

3．资金使用。我镇严格按照项目资金管理办法等相关文件进行管理，严格按照资金支付手续拨付项目资金。

（三）项目财务管理情况

项目实施单位柏垭乡人民政府财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程。项目均建设项目领导小组，以主要领导为组长，相关部门人员为成员，对项目建设情况进行管理。

（二）项目管理情况。项目建设严格按照相关招投标、采购等法律组织实施，严格实施项目公示制度。

（三）项目监管情况。项目成立乡村两级监督管理小组，对项目实施、资金监管、质量监督等各个环节进行监督管理。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

项目任务量完成达标、质量验收达标、按照进度计划实施进行。

（三）项目效益情况

项目建设能带动项目实施村的村民脱贫致富，人均增收200元；改善土地使用效率，防止水土流失；持续带动村集体增收；贫困户满意度较高。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

2019年通过县扶贫资金建设我乡葡萄产业园区，壮大了村集体经济，保证了部分贫困户的就业问题。为早日脱贫奔小康创造了更加有利的物质基础，增加了经济效益，充分发挥了项目建设带来良好的社会效益。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表