四川省剑阁职中2019年度部门决算编制说明

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.职业高中（中专）学历教育；

2.职业技能培训；

3.职业技能等级鉴定。

（二）2019年重点工作完成情况。

2019年学校办学实力更加突出，学生毕业率、对口就业率、对口升学率均稳中有升；学生参加四川省职业技能大赛共获得15个一、二、三等奖，获奖总数位居全省110余所学校第五，综合排名全省第三位；省示范校申报工作获专家组高分通过并经公示，将成功进入三年建设期。产教融合更加紧密，学校牵头成立了“剑门豆腐产业发展研究院”，订单培养的“眉州东坡”班、吉利“成蝶班”开班，汽修专业现代学徒制试点取得新的成果并推广。办学模式又有创新，先后两届普职融通班开班，第三届人数更多；对口浙江丽水职高的东西部扶贫协作高规格扎实起步。办学影响更加广泛，杭州中华职教社、达州市万源教育系统领导、阿坝县关工委、犍为职中、德昌职中及市内兄弟学校来校考察交流；还多次承办全市学校食品安全和后勤保障现场会、市教育局中心组（扩大）学习会议等市县大型会务。助力脱贫攻坚，对口帮扶工作也更加扎实有效。

二、机构设置

剑阁职业高级中学校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

剑阁职中2019年度收入总计3929.59万元，支出总计3929.59万元。与2018年3622.10万元相比，收入和支出总计增加307.49万元，增加8.49%。主要变动原因是2019年末普调工资后人员经费增加和项目资金增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计3929.59万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3899.59万元，占99.24%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入30万元，占0.76%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计3929.59万元，其中：基本支出3278.59万元，占83.43%；项目支出651万元，占16.57%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计3899.59万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加327.49万元，增长9.17%。主要变动原因是工资调增和项目资金增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

（除国有资本经营预算外，数据来源于财决Z01-1表，口径为“总计”数+国有资本经营预算。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出3899.59万元，占本年支出合计的99.24%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加327.49万元，增长9.17%。主要变动原因是2019年末普调工资后人员经费增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出3899.59万元，主要用于以下方面:教育支出（类）3211.59万元，占82.36%；社会保障和就业（类）支出368.11万元，占9.44%；医疗卫生支出140.37万元，占3.6%；农林水支出45万元，占1.15%；住房保障支出134.52万元，占3.45%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为3899.59，完成预算100%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）:支出决算为6万元，完成预算100%。

2.教育（类）职业教育（款）职业高中教育（项）:支出决算为3099.59万元，完成预算100%。

3.教育（类）教育费附加安排的支出（款）中等职业学校教学设施（项）:支出决算为106万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为368.11万元，完成预算100%。

5.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为140.37万元，完成预算100%。

6.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:支出决算为45万元，完成预算100%。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为134.52万元，完成预算100%。

……

（数据来源财决08表，罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出3899.59万元，其中：

人员经费2846.18万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

  公用经费447.41万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（数据来源财决07表，根据本部门实际支出情况罗列全部经济分类科目。）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为1.9万元，完成预算100%，决算与预算数持平。

（上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1.9万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2018年一致。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2018年一致。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元0。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出1.9万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2019年一致。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待31批次，213人次（不包括陪同人员），共计支出1.9万元，具体内容包括：生活费1.04万元，交通费0.86万元。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对2019年中央和省级中等职业教育质量提升工程专项资金项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。项目资金全部到位，新建实训综合楼，资金管理严格，组织实施进度较好，项目绩效各类指标值设置科学，现正在抓紧实施阶段，不存在偏离绩效目标的情况。

（二）项目绩效目标完成情况。

本部门在2019年度部门决算中反映“中央和省级中等职业教育质量提升工程专项资金用于创建省示范校建设”1个项目绩效目标实际完成情况。

1.新建实训中心项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数500万元，执行数为500万元，完成预算的100%。通过项目实施，完善了学校硬件设施，提供了教学实训场所，保障了每年完成3000人次的劳动技能培训。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，剑阁职中机关运行经费支出0万元，与2018年持平。

（数据来源财决CS05表）

（二）政府采购支出情况

2019年，剑阁职中政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（数据来源财决CS06表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，剑阁职中共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（数据来源财决CS05表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是银行利息、捐赠收入等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育（类）职业教育（款）职业高中教育（项）：指各部门举办的职业中学、农业中学、半工半读中学的支出或补助费。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费和机关事业单位职业年金缴费（项）：指行政事业单位开支的养老保险经费和职业年金缴费。

11.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：指事业单位基本医疗保险缴费经费。

12.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费和机关事业单位职业年金缴费（项）：指行政事业单位开支的养老保险经费和职业年金缴费。

（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2019年政府收支分类科目》增减内容。）

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分附件

附件1

剑阁职中部门2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

剑阁职业高级中学校下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，全额事业单位0个，差额事业单位0个。

（二）机构职能。

1.创建省级示范中职学校。

2.不断深化校企合作、产教融合育人模式改革，提升办学基础能务。

3.加强骨干专业建设，并带动其他专业发展。

4.加强师资队伍建设，着力提升师资水平，夯实办学根基。

5.提升信息化建设水平，为建设数字校园夯实基础。

6.做好招生、就业培训工作。

7.做好教育扶贫工作。

（三）人员概况。

剑阁职业高级中学校总编制275名，其中行政编制0名，参公编制0名，事业编制275名，工勤编制10名。在职人员总数239人，其中行政人员0人，参公人员0人，事业人员233人，工勤人员6人；离休人员0人，退休人员34人。固定资产总额16723.03万元。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2019年财政资金收入总计3899.59万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加327.49万元，增长9.17%。主要变动原因是工资调增和项目资金增加。

（二）部门财政资金支出情况。

2019年财政资金支出总计3899.59万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加327.49万元，增长9.17%。主要变动原因是工资调增和项目资金增加。全年收支平衡。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

包括部门绩效目标制定、目标完成、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。

（二）专项预算管理。

包括专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效、违规记录等情况。

（三）结果应用情况。

包括部门自评质量、绩效目标公开和自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

学校整体支出绩效评价较好。

（二）存在问题。

预算执行进度没有控制好。

（三）改进建议。

加强预算执行的进度和计划性。

附件2

剑阁职中2019年示范校建设项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

通过调研及对相关文件的解读，根据绩效评价的基本原理、原则和项目特点，通过对项目实施单位相关人员座谈，了解并听取了有关意见，收集、分析政策性文件及有关资料，结合绩效目标，由项目组按确定的评价指标体系、评分标准、评价方法及相关的工作程序和步骤，拟定绩效评介实施方案。

本项目绩效评价主要采用因素分析法。在评价过程中采用现场勘察、档案法获取相应数据，采取数据对比，标准和抽样调查相结合，同时辅以访谈、研计、审计等方法。

指标体系包括评价指标表和基础表两部分，评价指标表是评价的依据，基础表是支持评价的基础数据，由被评价单位负责填报。

项目评价实施方案情况（包括选点、评价指标、评价方法、基础数据表等情况）

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

根据评价指标体系和评分标准，通过数据采集、问卷调查及访谈，对“中等职业学校基本办学条件标准化建设资金建设实训中心”项目绩效情况进行客观评价，本项目评价总得分86分，评价结论为“良”。各部门权重和绩效分值表如下表所示：

（二）绩效分析

1、项目决策

为了提升中等职业教育质量，完善学校办学条件，省级财政下达我县中等职业学校质量提升资金500万元，用于省示范校建设，项目于2019年3月30日由省教育厅、人社厅、财政厅批复实施。

剑阁职中创建省示范学校项目，根据要求设定了各项绩效指标，指标设定及取值遵循“科学合理，便于项目绩效考核与管理”的原则，明确各项绩效目标，目标取值科学且能够实现。

（1）数量指标。该项目数量指标为“促进产教融合项目”，指标值为“6个”，目前完成6个。

（2）质量指标。该项目质量指标是“促进产教融合项目6个验收达标率≥100%”，目前完成值为100%。

（3）时效指标。该项目时效指标设定为“建设项目完成时限”，指标值为“在项目年度完成”，目前已完成。

2.效益指标完成情况分析。

（1）经济效益。该项目经济效益指标为“年培训人次”，指标值为“2400人次”，目前完成值为2400人次。

（2）社会效益。该项目社会效益指标有两个，一是“中职毕业生就业率”，设定值为“≥96%”；二是“职业教育受益学生数”，设定值为“7500人/年”；目前两项指标均完成。（3）生态效益。该项目没有设定生态效益指标。

（4）可持续影响。该项目可持续影响指标设定为“持续提升学校对地区经济社会发展的贡献力”，指标值为“良好”，目前完成值为“良好’。

3.满意度指标完成情况分析。

该项目满意度指标有两个，一是“学生、家长抽样调查满意度”，指标值设定为“≥90%”；目前指标值已完成。

2、项目管理

剑阁职中财务管理制度、机构设置健全，资金由总务处管理，会计核算及账务处理规范。该笔项目资金严格按财务管理制度进行审批后拨付，严格实行专款专用，专账核算，财务处理及时、会计核算规范，资金支付依据合规合法。

3、项目绩效

目前该项目已完成地勘费、可研报告编制、设计等工作，进入招标阶段。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表