剑阁县教育科学研究室2019年度部门决算编制说明

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.围绕基础教育课程改革，深入扎实地做好教学研究、指导、服务工作，从整体上提高新课程实施水平。

2.从教育教学实际出发，开展教育思想、教学理论、课程结构、教学内容、教学过程、教学方法、教学手段、教学评价等方面的应用研究。

3.依据上级有关部门制定的教育科研规划及课题管理办法，提出我县教育教学研究的整体规划和实施意见。做好教研课题申报、管理及成果的推广等工作。

4.组织开展教育教学改革实验，推广教育教学经验，推动教学改革，为教育行政部门的决策提供依据。

5.加强对中小学执行课题计划、课程标准和教材使用情况的调研。

6.监控学校的教学质量，对教学工作的全过程实施有效的指导和管理。进行教学视导，检查教学工作以及教育科研和教学研究工作，对教学质量进行评估。研究考试方法的改革，对考试命题进行指导和规范，承担考试命题工作，参与考试评卷和进行质量分析。

7.负责普通中小学学科竞赛的管理工作。

8.为教育行政部门和学校提供教育教学咨询。

（二）2019年重点工作完成情况。

1.扎实做好教学科研、指导和服务工作。

2.开展教育思想、教学理论、教学过程、教学方法等应用研究。

3.做好教研课题申报、管理及成果推广等工作。

4.组织好县内初中和小学春秋季学业水平测试。

5.组织好普通中小学学科竞赛。

6.在全县义务教育阶段学校推进“生本教育”活动开展。

二、机构设置

剑阁县教育科学研究室下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，全额事业单位0个，差额事业单位0个。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

剑阁县教育科学研究室2019年度收入总计236.85万元，支出总计236.85万元。与2018年203.65万元相比，收入和支出总计增加33.2万元，增加16.3%。主要变动原因人员工资调增。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计236.85万元，其中：一般公共预算财政拨款收入236.85万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入00万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计236.85万元，其中：基本支出234.85万元，占99.16%；项目支出2万元，占0.04%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计236.85万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加33.20万元，增长9.17%。主要变动原因是工资调增。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

（除国有资本经营预算外，数据来源于财决Z01-1表，口径为“总计”数+国有资本经营预算。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出236.85万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加33.2万元，增长9.17%。主要变动原因是2019年末普调工资后人员经费增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出236.85万元，主要用于以下方面:教育支出（类）178.81万元，占75.50%；社会保障和就业（类）支出32.11万元，占13.56%；医疗卫生支出13.38万元，占5.65%；住房保障支出12.56万元，占5.29%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为236.85，完成预算100%。其中：

1.教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）:支出决算为176.81万元，完成预算100%。

2.教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）:支出决算为2万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为32.11万元，完成预算100%。

4.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为13.38万元，完成预算100%。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为12.56万元，完成预算100%。

……

（数据来源财决08表，罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出236.85万元，其中：

人员经费220.36万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

  公用经费14.50万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（数据来源财决07表，根据本部门实际支出情况罗列全部经济分类科目。）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.95万元，完成预算100%，决算与预算数持平。

（上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.95万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2018年一致。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2018年一致。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元0。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.95万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2018年一致。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待20批次，55人次（不包括陪同人员），共计支出0.95万元，具体内容包括：生活费0.6万元，交通费0.35万元。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

（二）根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对2019年“生本教育”资金项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。项目资金全部到位，资金管理严格，组织实施进度较好，项目绩效各类指标值设置科学，现正在抓紧实施阶段，不存在偏离绩效目标的情况。

（三）项目绩效目标完成情况。

本部门在2019年度部门决算中反映“生本教育”1个项目绩效目标实际完成情况。

1.“生本教育”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2万元，执行数为2万元，完成预算的100%。通过项目实施，在全县推广了教育创新改革和生本教育模式。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，教研室机关运行经费支出0万元，与2018年持平。

（数据来源财决CS05表）

（二）政府采购支出情况

2019年，教研室采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（数据来源财决CS06表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，教研室共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（数据来源财决CS05表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是银行利息、捐赠收入等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育（类）职业教育（款）职业高中教育（项）：指各部门举办的职业中学、农业中学、半工半读中学的支出或补助费。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费和机关事业单位职业年金缴费（项）：指行政事业单位开支的养老保险经费和职业年金缴费。

11.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：指事业单位基本医疗保险缴费经费。

12.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费和机关事业单位职业年金缴费（项）：指行政事业单位开支的养老保险经费和职业年金缴费。

（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2019年政府收支分类科目》增减内容。）

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分附件

附件1

剑阁县教育科学研究室部门2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

剑阁县教育科学研究室下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，全额事业单位0个，差额事业单位0个。

（二）机构职能。

1.围绕基础教育课程改革，深入扎实地做好教学研究、指导、服务工作，从整体上提高新课程实施水平。

2.从教育教学实际出发，开展教育思想、教学理论、课程结构、教学内容、教学过程、教学方法、教学手段、教学评价等方面的应用研究。

3.依据上级有关部门制定的教育科研规划及课题管理办法，提出我县教育教学研究的整体规划和实施意见。做好教研课题申报、管理及成果的推广等工作。

4.组织开展教育教学改革实验，推广教育教学经验，推动教学改革，为教育行政部门的决策提供依据。

5.加强对中小学执行课题计划、课程标准和教材使用情况的调研。

6.监控学校的教学质量，对教学工作的全过程实施有效的指导和管理。进行教学视导，检查教学工作以及教育科研和教学研究工作，对教学质量进行评估。研究考试方法的改革，对考试命题进行指导和规范，承担考试命题工作，参与考试评卷和进行质量分析。

7.负责普通中小学学科竞赛的管理工作。

8.为教育行政部门和学校提供教育教学咨询。（三）人员概况。

剑阁县教育科学研究室总编制22名，其中行政编制0名，参公编制0名，事业编制17名，工勤编制10名。在职人员总数17人，其中行政人员0人，参公人员0人，事业人员17人，工勤人员0人；离休人员0人，退休人员34人。固定资产总额37.3884万元。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2019年财政资金收入总计236.85万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加33.2万元，增长16.3%。主要变动原因是2019年末普调工资后人员经费增加。

（二）部门财政资金支出情况。

2019年财政资金支出总计236.85万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加33.2万元，增长16.3%。主要变动原因是2019年末普调工资后人员经费增加。全年收支平衡。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

包括部门绩效目标制定、目标完成、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。

（二）专项预算管理。

包括专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效、违规记录等情况。

（三）结果应用情况。

包括部门自评质量、绩效目标公开和自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

单位整体支出绩效评价较好。

（二）存在问题。

预算执行进度没有控制好。

（三）改进建议。

加强预算执行的进度和计划性。

附件2

剑阁县教育科学研究室2019年“生本教育”项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

通过调研及对相关文件的解读，根据绩效评价的基本原理、原则和项目特点，通过对项目实施单位相关人员座谈，了解并听取了有关意见，收集、分析政策性文件及有关资料，结合绩效目标，由项目组按确定的评价指标体系、评分标准、评价方法及相关的工作程序和步骤，拟定绩效评介实施方案。

本项目绩效评价主要采用因素分析法。在评价过程中采用现场勘察、档案法获取相应数据，采取数据对比，标准和抽样调查相结合，同时辅以访谈、研计、审计等方法。

指标体系包括评价指标表和基础表两部分，评价指标表是评价的依据，基础表是支持评价的基础数据，由被评价单位负责填报。

项目评价实施方案情况（包括选点、评价指标、评价方法、基础数据表等情况）

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

根据评价指标体系和评分标准，通过数据采集、问卷调查及访谈，对“生本教育”项目绩效情况进行客观评价，本项目评价总得分96分，评价结论为“优”。各部门权重和绩效分值表如下表所示：

（二）绩效分析

1、项目决策

为在我县推广“生本教育”理念和相关教学方法，提升我县基础教育质量，促进教育改革创新，2019年县级财政下达县教研室“生本教育”资金2万元，用于开展全县“生本教育”工作。

剑阁县教育科学研究室“生本教育”项目，根据要求设定了各项绩效指标，指标设定及取值遵循“科学合理，便于项目绩效考核与管理”的原则，明确各项绩效目标，目标取值科学且能够实现。

（1）数量指标。该项目数量指标为“分赛区举行竞赛活动”，指标值为“4个赛区”，目前4个赛区工作均已完成。主要原因是目前项目正在设计阶段。

（2）质量指标。该项目质量指标是“生本教育开展情况”，目前“生本教育”理念教学开展率100%。

（3）时效指标。该项目时效指标设定为“完成时间”，指标值为“2019年12月底前”，目前已完成。

（4）成本指标。该项目成本指标设定为“赛区竞赛活动费用”，指标值为“5000元/赛区”，目前完成。

2.效益指标完成情况分析。

（1）社会效益。该项目社会效益指标有是“教学质量提高情况”，设定值为“教学质量重到提高”；目前指标值完成。

（2）可持续影响。该项目可持续影响指标设定为“教学年度内学校教学水平”，指标值为“教学理念先进，教学质量得到提高”，目前已完成。

3.满意度指标完成情况分析。

该项目满意度指标有两个，一是“教育主管部门满意度”，指标值设定为“≥90%”；二是“学校满意度”，指标值设定为“≥90%”。

2、项目管理

剑阁县教育科学研究室财务管理制度、机构设置健全，资金由总务处管理，会计核算及账务处理规范。该笔项目资金严格按财务管理制度进行审批后拨付，严格实行专款专用，专账核算，财务处理及时、会计核算规范，资金支付依据合规合法。

3、项目绩效

目前该项目已全部完成，“生本教育”理念在全县中小学校得到推广，教师推行积极性高，教学效果良好，达到了很好的绩效目标。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表