剑阁县羊岭小学校2019年度部门决算编制说明

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。我单位有义务教育阶段教学班6个，学生242人；学前教育3个班，在园幼儿81人。教职工25人。其基本职能及主要工作是实施义务教育教学，促进教育全面均衡发展。

（二）2019年重点工作完成情况。2019年我校在上级部门的知道下主要完成以下工作。正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。努力维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境；积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量；根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体美全面发展。抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业，切实安排教师继续教育，各项培训。做好安全防范，保证学生的人身安全。多措并举，全力推进教育扶贫工作有序开展，教育脱贫资金落实，确保一项不漏，全方位发力，确保省检顺利过关。

二、机构设置

本单位无下属二级单位。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计327.4035万元。与2018年相比，收、支总计各减少78.3963万元，减少19.32%。主要变动原因是项目支出减少。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计327.4035万元，其中：一般公共预算财政拨款收入319.9335万元，占97.72%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入7.47万元，占2.28%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。其他收入0.00万元，占0.00%。

三、支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款支出319.9335万元，占本年支出合计的97.72%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少78.3963万元，减少19.32%。上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。主要变动原因是项目支出减少。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计327.4035万元。与2018年相比，收、支总计各减少78.3963万元，减少19.32%。主要变动原因是项目支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出319.9335万元，占本年支出合计的97.72%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少78.3963万元，减少19.32%。主要变动原因是项目支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

羊岭小学2019年一般公共预算财政拨款支出327.4035万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出271.6907万元，占82.98%；社会保障和就业支出29.0648万元，占8.88%；医疗卫生支出14.8206万元，占4.53%；住房保障支出11.8274万元，占3.61%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为327.4035万元，完成预算100.00%。其中：

1.教育（类）：

2050201：2019年决算数为261.1207万元，完成预算100%，决算数大于预算数的主要原因是学前教育经费未列入预算。

2050202：2019年决算数为10.5700万元，完成预算101.70%，决算数大于预算数的主要原因是教师工资调整。

2.社会保障和就业（类）：

2080505:2019年决算数为29.0648万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.医疗卫生与计划生育（类）：

2100502:2019年决算数为14.8206万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.住房保障支出:

2210201：2019年决算数为11.8274万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出319.9335万元，其中：

人员经费293.0696万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、医疗费补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

  日常公用经费26.8639万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、劳务费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.00万元，完成预算0.00%，决算数小于预算数的主要原因是继续认真贯彻落实党政机关厉行节约有关要求，强化管理，严控因公临时出国（境）规模，规范公务接待活动，加强公务用车管理。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0.00万元，完成预算0.00%。全年安排因公出国（境）团组0.00次，出国（境）0.00人。因公出国（境）支出决算与2018年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元,完成预算0.00%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2018年持平。

其中：公务用车购置支出0.00万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0.00元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆

公务用车运行维护费支出0.00万元。

3.公务接待费支出0.00万元，完成预算0.00%。公务接待费支出决算与2018年持平。

其中：国内公务接待支出0.00万元。外事接待支出0.00万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

无

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0.00万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，机关运行经费支出0.00万元，与2018年持平。

（二）政府采购支出情况

无

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，羊岭小学共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆0。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对新建教学楼及幼儿园综合楼项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看完成了预期支出，达到了预期目标，实现了良好的社会效益。本部门还自行组织了1个项目支出绩效评价，从评价情况来看，该项目完成情况良好，达到了预期的目的，社会评价良好。

1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2019年度部门决算中反映“新建教学楼及幼儿园综合楼”、“义务教育阶段困难学生生活补助”、“免保教费”等3个项目绩效目标实际完成情况。

（1）义务教育阶段困难学生生活补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数41.4336万元，执行数为26.325万元，完成预算的100.00%。通过项目实施，保障义务教育阶段家庭经济困难学生能入学，实现了党和政府的惠民惠农政策，为教育扶贫、全面脱贫打下了良好基础。

（2）学前教育免保教费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2.7万元，执行数为2.7万元，完成预算的100.00%。通过项目实施，保障了学前教育阶段家庭经济困难幼儿能正常入学，为贫困地区教育事业的发展起到了推动作用。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

4.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

5.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

6.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）:反映各部门举办的学前教育支出。

7.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）:反映部部门举办的小学教育支出。政府各部门结社会中介组织等举办的小学的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目反映。

8.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）:反映部部门举办的初中教育支出。政府各部门结社会中介组织等举办的初中的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目反映。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:反映财政对机关事业单位职工基本养老保险缴费经费。

10.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

14.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分附件

附件1

羊岭小学2019年部门整体支出绩效评价报告

一、单位概况

（一）机构组成。我单位为一级预算单位，没有下属单位。

（二）机构职能。我单位基本职能及主要工作是实施义务教育教学，促进教育全面均衡发展。

（三）人员概况。我单位有义务教育阶段教学班6个，学生242人；学前教育3个班，在园幼儿81人。教职工25人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2019年本年收入合计327.4035万元，其中：一般公共预算财政拨款收入319.9335万元，占97.72%；事业收入7.47万元，占2.28%；

（二）部门财政资金支出情况。2019年一般公共预算财政拨款支出319.9335万元，占本年支出合计的97.72%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

我单位根据我校预算情况制定了总体绩效目标、项目绩效目标。预算编制准确，资金使用严格按预算执行，按资金管理制度操作，各项目均完成了预算安排，实现了既定目标。无任何违规违纪行为。

（二）结果应用情况。

我校自行组织了绩效自评并公开，绩效评价情况将对对今后工作的开展起到指导作用。

四、评价结论及建议

（一）评价结论：我单位本年总体绩效评价为良好。

（二）存在问题：绩效评价的动态实施还有待改进。

（三）改进建议。没有建议。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表