剑阁县长岭小学2019年度部门决算编制说明

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

剑阁县长岭小学属财政预算一级单位，执行政府会计制度，宗旨和业务范围：实施小学业务教育，促进基础教育发展。

2．机构情况。

剑阁县长岭小学独立编制机构数1个，独立核算机构数1个，全年编制机构数和独立核算机构数无变化。

3．人员情况。

剑阁县长岭小学2019年教职工年初数15人，年末数19人，人员增加4人。遗嘱13人。退休41人。

（二）当年取得的主要事业成效。

剑阁县长岭小学根据预算法的规定，全年按时完成2019年部门预算和决算。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2019年剑阁县长岭小学本年收入合计361.9454万元，其中：一般公共预算财政拨款收入343.3004万元，占94.84%；政府性基金预算财政拨款收入15.00万元，占4.1%；国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，占0.00%；事业收入3.645.07万元，占1.007%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。2019年本年收入合计较2018年增加112.1259万元，增加69.02%，变动的主要原因是工程项目资金的增加。

2019年剑阁县长岭小学本年支出合计361.9454万元，其中：基本支出343.3004万元，占94.84%；项目支出115.00万元，占31.77%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。2019年本年支出合计较2018年增加112.1259万元，增加69.02%，变动的主要原因是工程项目资金的增加。（二）收入支出预算执行情况。

2019年收、支总计361.9454万元。与2018年相比，收、支总计增加112.1259万元，增加69.02%，变动的主要原因是工程项目资金的增加。

1．收入支出与预算对比分析。

2019年收、支总计361.9454万元，主要用于以下方面:教育支出343.3004万元，占94.84%；社会保障和就业支出48.1541万元，占7.7%；医疗卫生支出11.6171万元，占3.38%；住房保障支出8.4041万元，占32.45%，其他支出15万元，占4.3%。

2．收入支出结构分析。

2019年收、支总计361.9454万元，其中：

人员经费482.2405万元，主要包括：基本工资87.5492万元、津贴补贴10.6776万元、奖金0.00万元、伙食补助费0.00万元、绩效工资43.3728万元、机关事业单位基本养老保险缴费23.0234万元、职工基本医疗保险缴费11.6171万元、职业年金缴费0.00万元、其他社会保障缴费1.2663万元、其他工资福利支出9.82万元、离休费0.00万元、退休费0.00万元、抚恤金0.00万元、生活补助36.1968万元、医疗费0.00万元、奖励金0.00万元、住房公积金8.4041万元、提租补贴0.00万元、购房补贴0.00万元、其他对个人和家庭的补助支出等0.67万元。

公用经费24.2711万元，主要包括：办公费3.9035万元、印刷费2.6094万元、咨询费0.00万元、手续费0.00万元、水费2.2351万元、电费1.9854万元、邮电费万元、取暖费0.00万元、物业管理费0.00万元、差旅费3.39万元、因公出国（境）费用0.00万元、维修（护）费3.25万元、租赁费0.00万元、会议费0.00万元、培训费2.8566万元、公务接待费0.00万元、劳务费1.8万元、委托业务费0.00万元、工会经费0.8404万元、福利费1.4007万元、公务用车运行维护费0.00万元、其他交通费0.00万元、税金及附加费用0.00万元、其他商品和服务支出0.00万元、办公设备购置0.00万元、专用设备购置0.00万元、信息网络及软件购置更新0.00万元、其他资本性支出0.00万元。

项目资金100万元，主要包括：资本性支出100.00万元

2018年政府性基金预算拨款支出15.00万元。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0.00万元，完成预算100%，决算数小于预算数的主要原因是单位严格控制“三公”经费的支出。

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算0.00万元，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。开支内容包括：…（团组名称、出访地点、取得成效）等。

因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0.00万元，增长/下降0.00万元%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0.00万元，越野车0辆、金额0.00万元，载客汽车0辆、金额0.00万元，主要用于…。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。主要用于等所需的公务用车燃料费0.00万元、维修费0.00万元、过路过桥费0.00万元、保险费0.00万元支出。

公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加/减少0.00万元，下降0.00%。。

3.公务接待费支出0.00万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0.00万元，具体内容包括：2019年春季、秋季期末考试0批次，0人，共计支出0.00万元。其中：外事接待0批次，0人，共计支出0.00万元，主要用于接待期末监考人员接待。

公务接待费支出决算比2018年减少0.0万元，减少100%。主要原因是接待减少。

（2）会议费支出情况：会议费支出决算比2018年增加/减少0.00万元，增长/下降0.00万元%。

（3）培训费支出情况：培训费支出决算比2018年增加1.6万元，增加56%。人员增加，培训增加。

（4）其他无对单位影响较大的支出情况。

（5）重点经济分类支出中没有存在的问题。

4.财政拨款收入、支出分析。

分析财政拨款收入、支出总体情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。

（三）年末结转和结余情况。

1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。

2．结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。

（四）绩效目标完成情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2019年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标0个，涉及财政资金0.00万元，覆盖率达到0.00%，未开展绩效目标管理。

三、资产负债情况分析

（一）资产负债结构情况。

剑阁县长岭小学2019年年末单位资产696.494037万元、比2018年增加/减少107.446199万元。

（二）资产负债对比分析。

2019年年末负债基本情况158.2165万元，比2018年减少82.1万元，减少65.8%，增加变动主要原因2019年工程项目。

对资产负债具体构成进行分析，可从占比、上下年变动等方面进行分析（可用饼图、柱图或折线图），重点说明主要资产、负债基本情况、变动情况及原因。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

剑阁县长岭小学财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核根据预算法、会计管理制度等法律法规进行管理、编制。

（二）本单位决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

剑阁县长岭小学决算公开工作，根据财政局对本单位决算批复，依据有关法律法规，及时进行部门决算公开。

（三）对单位决算管理及报表设计的意见建议。

剑阁县长岭小学单位决算管理及报表设计的无任何意见建议.

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

剑阁县长岭小学对加强部门决算数据分析利用工作的无任何建议。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。第四部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表