剑阁县长岭乡2019年度部门决算编制说明

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1、制定并组织实施乡、村建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

2、负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

3、按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

4、抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

5、完成上级政府交办的其它事项。

（二）2019年重点工作完成情况。

（一）创机制、抓党建，组织核心作用发挥明显

1.强化理论学习促提升。积极开展“不忘初心、牢记使命”主题教育、组织干部开展集中学习和个人自学，开展学习专题讨论4次，专题民主生活会2次，组织生活会10次，向先进人物事迹学习4次，开办镇村干部读书班学习培训260余人次，党员干部政治理论水平和党性修养明显提升。

2.强化党建责任促落实。建立健全“周报、月晒、季评、年考”的目标绩效考评机制及党委班子成员带头落实党建联系责任制度，开展村（社区）“两委”班子运行研判分析10余次，合并金仙村、金仙社区支部，整顿提升后进党组织1个，党组织战斗堡垒作用发挥明显。

3.强化廉政建设促意识。开展专题学习4次，组织观看警示教育图画展及影视资料2次，组织党员干部谈心谈话60余人次，立案调查4起，党纪处分4人，诫勉谈话20余人次，党员干部廉洁意识明显增强。

（二）定目标、转作风，决战决胜脱贫攻坚全县摘帽

5.瞄准脱贫目标不松劲。全镇按照“年度脱贫有方案、整村脱贫有特色、农户脱贫有抓手、巩固提升有突破”和坚持“早谋划、早推进、快发展”的总体思路，围绕脱贫标准，创新举措，合力攻坚，实现全镇年度101户245人脱贫退出，乡镇“三有”全面达标，常态化巩固提升3个已退出村、已脱贫户脱贫成效。适时启动实施乡村振兴战略，统筹协调全镇均衡化发展，缩小发展差别，同步跨入全面小康社会。

6.狠抓富民产业促增收。通过“龙头企业+合作社”股份合作经营建成西河、双柏、井峰三村蜜柚产业示范园1000亩，集体发展经营小桥村柑橘产业园200亩；培育本土业主发展经营藤椒产业园600亩、香菇袋料60万袋、白茶种植200亩，建成户办小庭院340余户。产业发展已解决全镇剩余贫困劳动力就业800人次，人均劳务增收1000元，贫困户家庭人均收入稳定5000元以上。

7.夯实基础设施树形象。加大基础建设力度，让更多群众共享政策红利。一是交通道路网络通畅。全镇硬化通村（组）道路公里，达到村通、组连、户达，解决了村民“行路难”。二是住居环境提档升级。高效整合民居建设项目资源，建成居民聚集点11个，实施易地扶贫搬迁189户、危旧房改造569户，移民后扶建房206户，地灾避让搬迁建房115户，土地增减挂钩建房48户，房屋新改建率达97％；三是公共基础设施配套完善。新建村级活动阵地4处，提档升级完善功能配套村级活动阵地7处，全面改善和提升了群众生产、生活条件，优化了库区乡村发展环境，实现了美丽乡村建设蓝图。

8.抓实群众参与促发展。全镇通过政策宣讲、法治讲堂、感恩教育、技能技术培训、外出参观学习农民夜校等形式，依托“三项教育”、“四好村创建”、“十佳明星戸评定”等载体，贫困群众主动参与发展的内生动力得到激发，积极投身于脱贫攻坚热潮中，建言献策，亲力亲为，自我化解矛盾纠纷，极大程度上推动脱贫攻坚进程。

9.突出巩固提升防返贫。坚持问题导向，抓实脱贫攻坚问题“大排查、大起底、大提升”工作，围绕脱贫标准，制定科学可行方案，围绕省委巡视、市、县各级部门督察暗访反馈问题，罗列清单，建章立制，每月逐户对标排查整改，查漏补缺，取长补短，赶先争优，夯实工作基础，确保脱贫攻坚工作稳扎稳打，有序推进，全面补齐功能配套、政策落地、产业培育、资料归档等各个方面的短板，坚决打赢贫困农户防止返贫阻击战。

（四）树意识、抓落实，社会环境和谐稳定

10.紧抓乡村治理促和谐。按照省、市、县扫黑除恶安排部署，遵循“有黑扫黑、有恶除恶、有恶治乱”的基本原则，重点围绕农村治安、安全生产、信访维稳、民生保障、法治建设、社会风气、基层组织建设、基层干部效能作风转变等方面的涉黑、涉恶、涉乱行为，动员群众广泛参与、依法严厉打击黑恶乱势力，深挖背后“保护伞”，保障人民群众的合法权益，提升人民群众的幸福感、安全感。

11.紧抓隐患整治保平安。强化落实安全生产监督责任，积极整合投入资金10万元，对全镇排查出的安全隐患进行全面整改22处；建立消防安全综合应急管理站，本年度辖区内未发生任何特重大安全事故。扎实开展社会矛盾化解和信访工作，共接待信访25件次，已办结25件次，办结率100%，排查和受理各类矛盾纠纷8起，成功调处8起，有效预防了群体性民访事件的发生，维护了社会和谐稳定。

12.紧抓群众活动树亮点。开展群众文化活动8次，开展“三项教育”政策宣讲文艺演出4次，丰富了群众文化娱乐生活，贫困农户养成了良好的风俗习惯，群众感恩意识得到明显增强。

13.紧抓污染防治亮环境。开展“宁要青山绿水、不要金山银山”面源污染整治大会战，重点对场镇、居民点、西河流域污染源头进行治理，抓实“河长制”责任，调整以养殖为主逐步向特色种植转移，减少环境污染排放量，面源污染得到有效遏制，水源保护进一步加强。

二、机构设置

本单位下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年长岭乡人民政府本年收入合计592.87万元，其中：财政拨款收入592.87万元，占100%。与2018年相比，下降9.12%。

2019年长岭乡人民政府本年支出合计592.87万元，其中：基本支出380.54万元，占64.19%；项目支出212.33万元，占35.81%。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计592.87万元，其中：一般公共预算财政拨款收入592.87万元，占100%;政府性基金预算财政拨款收入0.0万元，占0.0%，国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%，事业收入0万元，占0%，经营收入0万元，占0%，附属单位上缴收入0万元，占0%，其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计592.87万元，其中：基本支出380.54万元，占64.19%；项目支出212.33万元，占35.81%。

上缴上级支出0万元，占0%，经营支出0万元，占0%，对附属单位补助支出万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

长岭乡人民政府2019年度财政拨款收入合计592.87万元，与2018年相比，下降3.52%。

支出总决算592.87万元。与2018年相比，增长1.7%，主要变动原因是增加了西河环保经费，增加了项目支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

长岭乡人民政府2019年度一般公共预算财政拨款支出592.87万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少22.25万元，8.41%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

长岭乡人民政府2019年一般公共预算财政拨款支出592.87万元，主要用于以下方面:201一般公共服务支出193.68万元，占32.67%；207文化体育与传媒支出25.34万元，占4.27%；208社会保障和就业支出42.54万元，占7.18%；210医疗卫生支出22.54万元，占3.8%；212城乡社区支出0万元，占0%；213农林水支出204.33万元，占34.46%；215资源勘探信息等支出0万元，占0%；221住房保障支出9.84万元，占1.66%，211节能环保支出94.3万元，占15.91%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务:2010104人大会议2019年决算数为2.55万元，完成预算100%，2010108代表工作2019年决算数为0.2万元，完成预算100%，2010301行政运行2019年决算数为176.71万元，完成预算100%，2010302一般行政管理事务2019年决算数为21.26万元，完成预算100%，2010601行政运行2019年决算数为9.2万元，完成预算100%。2010602一般行政管理事务2019年决算数为5万元，完成预算100%。2011102一般行政管理事务2019年决算数0.2万元，完成预算100%。

2.文化体育与传媒:2070101行政运行2019年决算数为25.34万元，完成预算100%。2070109群众文化2019年决算数为0.49万元，完成预算100%。2070199其他文化旅游支出2019年决算数为0.6万元，完成预算100%。2070801行政运行2019年决算数为6.48万元，完成预算100%，2070802一般行政管理事务2019年决算数0.97万元，完成预算100%

3.社会保障和就业:2080505机关事业单位养老保险费用支出2019年决算数为29.75万元，完成预算100%，2080805义务兵优待2019年决算数为12.8万元，完成预算100%。  4.医疗卫生与计划生育:2100101行政运行2019年决算数为7.88万元，完成预算100%，2100717计划生育服务2019年决算数为2.43万元，完成预算100%，2101101行政单位医疗2019年决算数为12.23万元，完成预算100%。

5.城乡社区支出：2120101行政运行2019年决算数为32.16万元，完成预算100%，2120104城管执法2019年决算数为30万元，完成预算100%，2120201城乡社区规划与管理2019年决算数为25万元，2120501城乡社区环境卫生2019年决算数为30万元，完成预算100%。

6.农林水支出：2130142农村道路建设2019年决算数为0万元，完成预算0%，2130122农业生产支持补贴2019年决算数为0.6万元，完成预算100%，2130501行政运行2019年决算数为6.38万元，完成预算100%，2130705对村民委员会和对村党支部的补助2019年决算数为192.28万元，完成预算100%，

7.住房保障支出：2210201住房公积金2019年决算数为9.84万元，完成预算100%。

8、资源勘探信息支出：2150801行政运行2019年决算数为0万元，完成预算0%

9.节能环保支出：2110402农村环境保护2019年决算数为6万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

长岭乡人民政府2019年一般公共预算财政拨款基本支出592.87万元，其中：

人员经费224.55万元，主要包括：基本工资82.03万元、津贴补贴82.58万元、资金4.04万元，伙食补助费3万元，机关事业单位基本养老保险缴费29.75万元，职工基本医疗保险缴费12.23万元，住房公积金9.84万元。其它保险缴费1.08万元。

  公用经费368.32万元，主要包括：办公费51.22万元、会议费6.72万元、培训费3.77万元、公务接待3.32万元、工会经费0万元、福利费2.54万元、劳务费17.5万元、维修（护）费4万，差旅费22.8万元，村委会补助费用207.05万元、义务兵补助12.8万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

长岭乡人民政府2019年度“三公”经费财政拨款支出决算为3.32万元，其中：公务接待费支出决算为3.32万元，完成预算100%。

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2018年减少0万元，下降0%，其中：公务接待费支出决算减少0万元，下降0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元；占0.00%；公务接待费支出决算3.32万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费

2019年因公出国（境）费0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费

2019年公务用车购置及运行维护费0万元,其中：

公务用车购置支出0.00万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中:轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0.00万元，载客汽车0辆、金额0.00万元，。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中:轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费

2019年公务接待费3.32万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待105批次，715人，共计支出3.32万元，具体内容包括：上级检查、脱贫接待、督察等工作接待、金额3.32万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

长岭乡人民政府2019年使用政府性基金预算财政拨款支出592.57万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年度，长岭乡人民政府机关运行经费支出380.54万元，比2018年减少13.51万元，下降22.79%。减少原因主要是办公费的减少。

（二）政府采购支出情况

2019年度，长岭乡人民政府政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，长岭乡人民政府公有车辆1辆，其中：省部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门在年初预算编制阶段，组织对城区交通整治等项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，完成效果较好。本部门围绕年初工作规划和重点性工作，积极履职，强化管理，通过加强预算收支管理，不断健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看，完成效果较好。

（一）1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2019年度部门决算中反映“社区环卫整治”1个项目绩效目标实际完成情况。

金仙社区环卫整治项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。金仙社区有环卫工作人员5名，负责社区环境卫生的打扫及清运，保证每天1次，全年如此，保证了镇环境卫生的干净整洁，给人民群众一个优美的环境，幸福指数得到提高。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

10.外交（类）…（款）…（项）：指……。

11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。

12.教育（类）…（款）…（项）：指……。

13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。

16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指……。

17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。

18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。

19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。

20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。

21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。

22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。

23.金融（类）…（款）…（项）：指……。

24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。

25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。

26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。

……

……

……

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

32.……。

第四部分附件

附件1

长岭乡部门2019年部门整体支出绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）概况

 （一）机构、人员构成

长岭乡内设机构：财政所、计生办、民政办、社会事务办、党政办。2019年总编制43名，其中行政编制23名，事业编制19名，工勤编制1名。2019年年初预算，年初预算实有在职人员43人，其中行政人员23人，事业人员19人，工勤编制1名。2019年末，全镇实有在职人员43人，其中行政人员23人，事业人员19人，工勤编制1名。

（二）单位主要职责

1、制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2、制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

3、负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4、按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

 5、抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

6、完成上级政府交办的其它事项。

（三）部门自评方法

 1. 高度重视预算支出绩效评价工作，成立了以镇长王凤成为组长，委员杨仕智为副组长，各部门主要负责人为成员的预算支出绩效评价领导小组。按照县财政局绩效评价规程要求，第一阶段为前期准备：由我镇政府牵头，组织有关部门制定了详细的工作方案，明确责任，确定评价指标细则；第二阶段为部门自评：根据上一阶段任务布置，各部门按照要求展开自评工作，并将评价结果报财政所；第三阶段为定性终评，并出具评价报告：财政所在各部门自评的基础上，查阅相关文件资料和财务凭证，对收集资料进行定量定性分析，综合评议后形成评价结论，出具绩效评价报告。

二、部门财政资金收支管理情况

（一）部门财政资金收入情况。

2019年长岭乡人民政府收入总额592.57万元，其中：当年财政基本支出拨款收入380.54元。项目支出拨款收入212.03万元。，

（二）部门财政资金支出情况。

2019年长岭乡人民政府支出总额为592.57万元，其中：当年财政基本支出592.57万元，按功能分：201一般公共服务支出193.68万元，占32.67%；207文化体育与传媒支出25.34万元，占4.27%；208社会保障和就业支出42.5万元，占7.18%；210医疗卫生支出22.54万元，占3.8%；212城乡社区支出0万元，占0%；213农林水支出204.338万元，占34.46%；215节能环保支出94.3万元，占15.91%；221住房保障支出9.84万元，占1.66%，

项目支出212.33万元，按用途分：一般公共服务支出55.67万元，文化体育与传谋支出2.06万元，节能环保支出94.3万，城乡社区支出19.59万元，农林水支出40.71万元，其他支出0万元。

2019年“三公“经费总额为3.32万元。其中：公务用车运行维护费0万元，公务接待费3.32万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。因公出国（境）费0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

（三）预算编制及执行情况

长岭乡及时组织财务人员进行预决算的编制，对本年度相应用款进行及时清理和处理，做到账账相符、账实相符、账证相符,按先有预算再有支出的原则，及时处理相关事务；对绩效目标进行季度梳理和年度分析，及时上报相关报表；对专项预算提前细化，分科目上报，做到收支平衡。

预期编制：长岭乡于2018年12月对2019年部门支出进行预算：支出合计592.57万元。一、基本支出380.54元。其中工资福利支出143.59万元，对个人和家庭的补助116.59万无，商品和服务支出120.36万元.二、项目支出212.33万元。

执行管理情况：2019年人大会议支出2.6万元，主要用于主席团人员差旅费支出；代表工作0.5万元，主要用于乡人大代表办公费、会议费；行政运行158.96万元，主要用于机关干部基本工资、津补贴、绩效工资、工会、福利费支出，以及保证机关正常运转产生的其他工资、公务用车、办公费、水电费、差旅费、会议费、培训费、接待费等支出。一般行政管理事务16.17万元，主要用于机关办公维修费、办公设备购置费等支出。死亡抚恤2.88万元，主要用于遗属生活补助，医疗卫生与计划生育事务13.5万元，主要用于计生人员工资、社会保障等支出。环境综合治理5万元，主要用于环境治理劳务费、垃圾清运费、维修、基础设施等支出。村民委员会及党支部补助116.59万元，主要用于村组、社区干部工资及村办公经费。住房保障经费8.62万元，主要用于机关工作人员住房公积金支出。对于项目资金，从立项、审批、设计、建设、验收、审计全程监管，并由专人具体负责项目实施，取得了较好的经济效益和社会效益。

  三、绩效评价工作情况

 （一）绩效评价目的

  本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我镇本级财政预算资金的使用管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出的责任和效率提供参考依据。   

 （二）部门整体支出绩效评价

  2019年，根据镇年初工作规划和重点性工作，围绕县政府全面建成小康社会的发展蓝图，积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。根据2019年度部门整体支出状况的概述和分析，部门整体支出绩效情况如下：

 （1）经济效益评价

  1. 本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率小于100%；“三公”经费预算总额较上年持平。

  2. 预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内，预算管理方面，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化；资金使用管理需进一步加强。

  资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。

  根据部门整体支出绩效评价指标体系，本镇2019年度评价得分为95分。

 （2）效率性评价和有效性评价

  我镇预算安排的基本支出保障了我镇正常的工作运转，我镇在执行上是严格遵守各项财经纪律的。我镇在资金的管理和使用上，严守法律底线、纪律底线、道德底线。

四、存在的问题

通过绩效评价工作的逐步推进，各部门逐步树立了绩效理念，对预算计算评价工作的态度由“被动接受”变为“主动实施”，但了解还不够深入，对单位绩效不重视，认为绩效评价只是财务部门的事情，相关职责部门配合不够，往往只能提供有限的财经资料或简单的工作计划、工作总结，绩效评价工作资料非常有限，内容粗浅。

五、有关建议

（一）、 细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强镇内部机构各部门的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

 （二）、加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

 （三）、持续抓好“三公”经费控制管理。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

 （四）、加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

附件2

2019年环卫整治项目支出绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目资金申报及批复情况。长岭乡社区环卫整治运行维护资金共5万元，镇政府经过请示，县政府批复，通过项目资金申报，县财政局下达后，采取直接支付、授权支付的方式，全部用于长岭乡社区环卫整治运行维护。经费通过申报、批复、划拨、使用，及时、规范对收支进行账务处理和会计核算，符合资金管理办法等相关规定。

（二）项目绩效目标。长岭乡社区环卫整治是在镇党委政府领导下，为保障集镇环境洁净优美，给人民群众提供一个干净整洁的场所，项目目标达标。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1、资金计划及到位。长岭乡社区环卫整治运行维护资金共5万元，。在实施过程中，于2017年12月申请并批复资金共计5万元。 截止2019年1月底，所有计划资金全部到位，共计5万元。资金到位率100%、到位及时。

2、资金使用。截止2019年12月底，长岭乡社区环卫整治运行维护资金已全部支出，共计5万元。主要用于保安保洁人员的工资，环卫设施的配套，健身器材的购置，标识标牌的制作，经费到位并及时支付，支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

（二）项目财务管理情况。

长岭乡社区环卫整治运行维护资金采取直接支付、授权支付形式，由财政所拟定用款计划，分期严格按照项目资金管理办法对资金进行计划申请、划拨、使用，及时、规范对收支进行账务处理和会计核算。

三、评价过程及绩效分析

（一）项目绩效评价工作开展情况

根据我镇工作实际情况和工作特点，选用评价方法为比较法。比较原先设定和实际完成的工作任务和目标、比较原先经费预算安排和实际的各项经费开支。核实了预算批复的项目目标完成情况。经对本项目评价指标评分，本项目综合得分95分，自评等次为优秀。

（二）项目绩效目标完成情况

环卫整治专项经费的投入后，保洁人员的工资及时发放，环卫工人每天全面清扫一次。

（三）项目绩效分析（对指标体系得分情况进行逐项分析）

投入类指标满分30分，自评30分。其中，项目实施事件与计划时间的差异情况得5分，绩效指标明确性得5分，资金到位率100%，得5分，到位及时率100%，得5分，资金使用率100%，得10分。

过程类指标满分30分，自评30分。其中，制度执行有效性得5分，管理制度健全性得5分，资金使用合规性得5分，项目资金安全性得5分，信息规范性得5分，信息完整性得5分。

产出与效益类指标满分40分，自评36分。产出数量得9分，产出质量得5分，经济效益得5分，社会效益得4分，可持续效益得4分，服务对象满意度得8分。

总分95分，自评优秀。

四、项目效益情况

长岭乡社区环卫整治运行维护经费项目实现了环境的“净化、绿化、美化、亮化”，提升了社区环卫整治的价值，保证了集镇环境的干净优美，群众满意度为98%。

五、问题及建议

（一）存在的问题。

长岭乡社区环卫整治尚且需要更多的投入，优美环境的维护需要长期的劳动力。

（二）相关建议。建议根据绩效评价结果适当增加环卫相关经费的预算。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表