剑阁县综合行政执法局2019年度部门决算编制说明

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.贯彻执行国家有关城市管理的方针政策和法律、法规、规章；起草有关地方性规范性文件。

2.拟订城市管理工作发展战略、中长期发展规划、年度计划并组织实施；制订城市管理、城市管理行政执法行业制度和规范并组织实施；会同有关部门监督管理城市行政事业性收费；负责推进数字化城市管理和信息化建设。

3.统筹协调、监督管理全县城市管理工作；负责县城区临时摊点的综合管理；负责路标路牌、报刊电话亭、公交站牌、非机动车停放点等市政设施设置的许可管理；负责户外广告和店招店牌的设置、宣传品张贴悬挂、城市道路挖掘、废品收购、临时占用城市道路的许可管理；负责机动车辆清洗保洁（含修车、汽车美容）活动的监督管理。

4.负责城市市容环境卫生管理，依法对城市市容环境卫生实施监督检查；参与大、中型市容环卫设施项目的规划、建设和项目审核、管理；参与城市新建、改扩建项目中市容环卫配套设施建设方案的审核，监督管理相关项目运营；监督管理城市道路冲洗降尘；监督管理生活垃圾、餐厨垃圾、工业垃圾、建筑垃圾、有毒有害垃圾的收运处置及处置场地运营管理；监督医疗废物处置；负责公共场所（门前五包）环境卫生的监督管理工作。

5.承担城乡社会性公共卫生管理工作，组织群众性的社会卫生监督活动。

6.依照法律授权开展城市管理执法工作，负责统征和未统征土地上居（村）民违法建房的行政执法。

7.负责全县城市管理行政执法的组织、协调、监督和检查工作；负责对城市管理执法人员行使职权情况实施督察；牵头组织全县性城市管理重大执法活动和专项执法活动。

8.负责城市管理的对外交流工作；负责城镇管理的科学研究和社会宣传教育工作。

9.牵头组织全县城乡环境综合治理工作；负责处置城镇管理相关应急突发事件。

10.承办剑阁县人民政府公布的有关行政审批事项。

11.承办剑阁县人民政府交办的其他事项。

（二）2019年重点工作完成情况。

1.注重常态，着力推进市容环境管理网格化落实落地。完善清扫保洁网格化管理机制，坚持人机结合，强化清扫冲洗，推进深度保洁，确保城区路面见本色。加强背街小巷、城乡结合部等薄弱环节管理，提升城区环卫整体水平。继续强化占道经营、乱停乱放、“牛皮癣”等城市顽疾治理，推进城管执法网格化、常态化。

2.精细管理，着力提高城市管理执法效能。以更高标准实现市容市貌秩序整治重点突破。以更实举措打好大气、水、土壤污染防治“三大战役”。以更严规则加强渣土运输管控。以高压态势加强违法建设管控。以更稳步调加强长效常态管理。

3.补齐短板，着力提升城乡基础设施承载能力。加快生活垃圾热解气化处理项目投资建设，解决我县非正规垃圾填埋场的存量垃圾和新增垃圾问题。推进公共停车场、公厕、垃圾站等民生设施建设，加强路内停车管理，着力缓解“停车难”“如厕难”。

4.强化指导，着力推进城乡统筹协调发展。进一步加强城乡环境综合治理工作量化考核和结果运用，强化城乡环境综合整治的督促检查；紧密结合扶贫攻坚和加快推进新型城镇化工作，统筹推进城乡环境综合治理工作。

（二）机构设置

剑阁县综合行政执法局下属二级预算单位2个，其中参照公务员法管理的事业单位1个，全额事业单位1个。主要包括：剑阁县城市管理综合执法大队（经费预算在执法局）、剑阁县环境卫生管理局（属一级预算单位，2019年3月划转到住建局）。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计785.87万元。与2018年相比，收、支总计各增加641.29万元，下降45%。主要变动原因是项目减少。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计785.87万元，其中：一般公共预算财政拨款收入785.87万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计785.87万元，其中：基本支出452.97万元，占57.64%；项目支出332.9万元，占42.36%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年本年支出合计785.87万元。与2018年相比，支出减少641.29万元，减少44.93%。主要变动原因是主要原因是2017年部分跨年项目的预算收入计入2017年末财政应返还额度，结转至2018年执行，相应减少2018年本年收入，增加了2018年支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出785.87万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加258.71万元，增长45.21%。主要变动原因是2018年有900万的项目经费为上年（2017年）结转。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出785.87万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出28.87万元，占3.67%；卫生健康支出12.81万元，占1.63%；住房保障支出11.53万元，占1.47%；城乡社区（类）支出727.16万元，占92.53%；农村水利（类）支出1万元，占0.13%；灾害防治及应急管理（类）支出4.5万元，占0.57%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为785.87万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2019年决算数为28.87万元，主要用于：行政基本养老保险缴费包括事业单养老保险缴费。

2.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2019年决算数为12.81万元，主要用于：机关公务人员基本医疗保险缴费支出

3.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）城管执法（项）2019年决算数为727.16万元，主要用于：在职人员工资支出包括在职人员基本工资、公务员津贴、事业人员绩效工资、53元津贴、42元津贴、公车补贴、差旅费、办公费、物管费、邮电费、电费、公务用车运行维护费、会议费、招待费、工会经费、职工福利费及其他支出。还包括331.9万元的政府债券资金用于城乡存量垃圾治理。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2019年决算数为11.53万元，主要用于：在编人员住房公积金缴费包括事业人员公积金缴费。

5.农林水支出（类）扶贫（款）脱贫攻坚工作经费（项）2019年决算数为1万元元，主要用于脱贫攻坚工作经费。

6.灾害防治及应急管理支出（类）2019年决算数为4.5万元，主要用于发生的自然灾害和应急管理。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出448.47万元，其中：人员经费405.76万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

  日常公用经费42.71万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为13.9万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算12万元，占86.33%；公务接待费支出决算1.9万元，占13.67%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出12万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2018年相同。

其中：公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护费支出12万元。主要用于拆除违建、城管执法等工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出1.9万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2018年相同。

国内公务接待支出1.9万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待29批次，275人次（不包括陪同人员），共计支出12万元，具体内容包括：交通费、住宿费、用餐费。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出331.9万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，机关运行经费支出42.7万元，比2018年增加6.27万元，增长17.21%。主要原因是办公费用增多。

（二）政府采购支出情况

2019年，政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，剑阁县综合行政执法局局共有车辆3辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是用于市容市容市貌、城乡环境综合治理及违规建设整治使用，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对脱贫攻坚工作经费等3个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我局整体支出政策依据充分，目标制定明确，按照计划有序实施，资金到位及时，经费使用严格按照相关财务管理制度执行，对资金的使用监管有力有效，整个支出实施达到了预期的绩效目标。

1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2019年度部门决算中反映“会议费””城乡禁燃专项经费”“公务用车运行维护费”“党组织活动经费”“脱贫攻坚工作经费”等5个项目绩效目标实际完成情况。

⑴“脱贫攻坚”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1万元，执行数为1万元，完成预算的100%。通过项目实施，确保了脱贫攻坚工作顺利开展，年底脱贫攻坚工作拟达成效，满意度提高到100%。

（2）“城乡禁燃”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障顺利完成全县全年烟花爆竹及其他禁燃物的督查等工作事宜，降低我县的各项污染指标，提高环保率，从而提高人居环境，保障绿色低碳，持续改善生态环境质量。

（3）“公务用车运行维护费”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数12万元，执行数为12万元，完成预算的100%。通过项目实施，督查全县违规建设及市容市貌整治，为国卫复查验收保驾护航。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《剑阁县行政审批局2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

10.外交（类）…（款）…（项）：指……。

11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。

12.教育（类）…（款）…（项）：指……。

13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。

16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指……。

17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。

18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。

19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。

20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。

21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。

22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。

23.金融（类）…（款）…（项）：指……。

24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。

25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。

26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。

……

……

……

（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2019年政府收支分类科目》增减内容。）

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

32.……。

第四部分附件

附件1

剑阁县综合行政执法局

2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成:剑阁县综合行政执法局属一级预算的事业单位，正科级，内设2股1室，办公室（挂人事股牌子）、政策法规股股、执法监督股，下辖城管执法大队。

（二）机构职能:

1.贯彻执行国家有关城市管理和爱国卫生工作的方针政策和法律、法规、规章；起草有关地方性规范性文件。

2.拟订城市管理和爱国卫生工作发展战略、中长期发展规划、年度计划并组织实施；制订城市管理、城市管理行政执法行业制度和规范并组织实施；会同有关部门监督管理城市行政事业性收费；负责推进数字化城市管理和信息化建设。

3.统筹协调、监督管理全县城市管理工作；负责县城区临时摊点的综合管理；负责路标路牌、报刊电话亭、公交站牌、非机动车停放点等市政设施设置的许可管理；负责户外广告和店招店牌的设置、宣传品张贴悬挂、城市道路挖掘、废品收购、临时占用城市道路的许可管理；负责机动车辆清洗保洁（含修车、汽车美容）活动的监督管理。

4.负责城市市容环境卫生管理，依法对城市市容环境卫生实施监督检查；参与大、中型市容环卫设施项目的规划、建设和项目审核、管理；参与城市新建、改扩建项目中市容环卫配套设施建设方案的审核，监督管理相关项目运营；监督管理城市道路冲洗降尘；监督管理生活垃圾、餐厨垃圾、工业垃圾、建筑垃圾、有毒有害垃圾的收运处置及处置场地运营管理；监督医疗废物处置；负责公共场所（门前五包）环境卫生的监督管理工作。

5.负责指导、协调、监督检查全县爱国卫生工作；承担城乡社会性公共卫生管理工作，组织群众性的社会卫生监督活动。

6.依照法律授权开展城市管理执法工作，负责统征和未统征土地上居（村）民违法建房的行政执法。

7.负责全县城市管理行政执法的组织、协调、监督和检查工作；负责对城市管理执法人员行使职权情况实施督察；牵头组织全县性城市管理重大执法活动和专项执法活动。

8.负责城市管理的对外交流工作；负责城镇管理的科学研究和社会宣传教育工作。

9.牵头组织全县城乡环境综合治理工作；负责处置城镇管理相关应急突发事件。

10.承办县政府公布的有关行政审批事项。

11.承办县政府交办的其他事项

（三）人员概况

综合行政执法局总编制33名，其中行政编制7名，参公编制26名，事业编制0名，工勤编制0名。在职人员总数23人，其中行政人员10人，参公人员10人，事业人员0人，工勤人员3人；离休人员0人，退休人员5人。固定资产总额59.19万元。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2019年本年收入合计785.87万元，其中：一般公共预算财政拨款收入785.87万元，占100%。

（二）部门财政资金支出情况

2019年本年支出合计785.87万元，其中：基本支出452.97万元，占57.64%；项目支出332.9万元，占42.36%。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2019年我局5000元以上项目按要求编制了绩效目标,从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

（二）专项预算管理。

我局建立了严密地专项预算项目程序、对各项项目开展了合理的规划、预算执行结果与实际执行相符、预算资金分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成良好、对项目的执行情况展开了合理的绩效评价体质、无违规情况。

（三）结果应用情况。

我局建立了绩效评价报告反馈整改和绩效信息公开机制。每个项目绩效评价完成后，向评价单位全体班子成员反馈评价情况，并向政府形成专题报告提出意见和建议。在各主管部门和项目单位的共同努力下，我局纳入财政重点绩效评价的预算单位总体评价良好，资金使用较合理，公众满意度较高，绩效水平较好，在促进经济社会发展、服务社会公众、保障和改善民生、推进依法行政等方面发挥了积极作用，基本实现了财政支出的目的。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

预算制度建立逐步完善，预算执行情况良好，专项预算管理基本到位。实现了由基数法向零基预算的转变，部门支出预算，按照预算年度内所有因素和事项的轻重缓急测算每一项目的支出需要，改变了单纯收入类别和支出功能编制预算的传统做法，提高了预算的合理性和透明度。

（二）存在问题。

通过预算的执行情况，发现以下问题：

1、专项资金范围不够清晰，目前财政安排专项资金有基本支出和项目支出等，但具体项目名目繁多，名称不一。

2、专项资金预算编制不够科学，容易被使用者“打擦边球”，给挤占挪用带来“空间”，致使资金使用效益不高。

3、对专项资金认识不到位，只要资金到手，就随意使用项目资金，无形中造成资金的浪费

（三）改进建议。

通过预算执行中出现的问题，提出以下几点建议：1、分清界限，明确专项资金的执行范围；2、细编预算，加强对专项支出的把关和控制；3、健全制度，完善专项资金管理办法；4、强化监督，不断提高专项资金使用效益。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表