剑阁县金仙镇人民政府2020年度部门决算编制说明

目  录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1、制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2、制定并组织实施乡、村建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

3、负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4、按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

5、抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

6、完成上级政府交办的其它事项。

（二）2020年重点工作完成情况

1、持续推进党建工作。积极开展党组织及党员“强肌塑体”活动，提升党员干部自身素养水平，组织干部开展集中学习6次，开办镇村干部读书班学习培训260余人次，党员干部政治理论水平和党性修养明显提升。积极开展村（社区）“两委”班子运行研判分析，调整合并村级建制8个，严格按照县委工作要求，培强年轻干部担任党组织书记11人，圆满完成村（社区）党组织换届选举工作，村（居）委换届选举工作正紧锣密鼓有序推进。积极开展党风廉政教育活动，组织观看警示教育图画展及影视资料，年度立案调查4人，党纪处分4人。

2、持续推进脱贫攻坚。全镇按照“年度脱贫有方案、整村脱贫有特色、农户脱贫有抓手、巩固提升有突破”总体思路，围绕脱贫标准，创新举措，合力攻坚，实现年度2户3人脱贫及已脱贫贫困人口1065户3097人稳定脱贫,在国家脱贫攻坚普查工作中，以零问题高质量通过检查验收。

3、持续推进产业发展。稳定发展传统粮油种植47551亩，生态猪5.7万头，牛1.05万头，土鸡61万余只，建成连片蜜柚产业园1300亩（2020年新增面积200亩），柑橘产业1100亩（2020年新增面积100亩），藤椒产业1400亩（2020年新增300亩），产业发展已解决全镇剩余贫困劳动力就业800人次，2020年度贫困户平均收入10117.8元，比2019年度提升了1255元。

4、持续推进基础建设。自实施脱贫攻坚政策以来，全镇共建成居民聚集点11个，实施易地扶贫搬迁189户、危旧房改造569户，移民后扶建房206户，地灾避让搬迁建房115户，土地增减挂钩建房48户，房屋新改建率达97％，推进“厕所革命”146户，全面改善和提升了群众生产生活条件，优化了库区乡村发展环境，实现了美丽乡村建设蓝图。

5、持续推进乡村旅游。依托升钟库区特有的山水自然风景及现代观光农业优势，做亮特色乡村旅游，引进在外成功人士回乡创办“西河印象”乡村旅游酒店。成功引进成都何所似天空岛文化旅游资源开发有限公司，投资3000万元发展西河村旅游事业，建设“太公岛”乡村旅游基地，目前已初步完成建设，集装箱餐厅已开始营业，接待游客。乡村旅游发展带动周边群众创建乡村特色农家乐10余家，建成农产品交易中心，带动周边贫困群众销售土鸡、鸡蛋、核桃、野菜等土特产，户均销售收入平均600元，进一步拓宽了库区贫困群众致富增收渠道。

6、持续推进西河治理。全面落实“河（湖）长制”工作，召开专题会议12次，发放宣传资料6000余份，建设污水处理厂2处，原长岭污水处理厂已于5月正常运转；取缔钓鱼平台21处，网箱养鱼8处；，对西河沿岸200米以内农户生活污水进行集中处置，建设化粪池50余处，并划定禁钓区4处，洪雨季节出动干部群众600人次、运输装载车辆80车次、打捞船只6艘往返160余次，打捞漂浮物4000余吨，切实保证西河流域水质达标。积极推进“长江流域十年禁捕”工作，通过广播、微信等方式大力宣传，共出动巡逻宣传车60余次，发放宣传资料5000余份，张贴横幅12处，统一对沿河75艘船只进行重新查证编号，取缔无证船只26艘。

7、持续推进安全生产。开展护林员、村组干部防灭火器材使用、防灭火安全准则培训4次、森林防灭火宣讲会8次、横幅11条、应急演练2次，确保森林防灭火工作落到实处。开展对全镇农用拖拉机、摩托车等农用机械进行登记摸底，签订了农用安全承诺书1200余份，村组干部、帮扶干部入户宣讲农用机械安全知识600余人次，违规拉人、超速超载现象明显减少，全年无安全事故。

8、持续推进疫情防控。利用村级“大喇叭”、流动宣传车、张贴告知书等多种方式，全方位开展宣传工作。开展严密的排查，中高风险地区及外市返乡人员实行日报告制度，排查市外返乡人员1000余人次，做到“不漏一户、不少一人”。及时组织做好复工复产工作。抓好健康管理服务，做好外出务工人员健康证明服务1800余人次，让务工人员尽早、安全返岗工作，增加家庭务工收入。

二、机构设置

本下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

无纳入2020年度部门决算编制范围的二级预算单位。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计1168.08万元。与2019年相比，收、支总计各增加666.44万元，增长132.85%。主要变动原因是行政区划调整相应预算经费增加。

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计1168.08万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1158.08万元，占99.14%；政府性基金预算财政拨款收入10万元，占0.86%。

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计907.04万元，其中：基本支出844.07万元，占93.06%；项目支出62.97万元，占6.94%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计1168.08万元。与2019年相比，收、支总计各增加666.44万元，增长132.85%。主要变动原因是行政区划调整相应预算经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出902.09万元，占本年支出合计的99.45%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加405.40万元，增长80.81%。主要变动原因是行政区划调整相应预算经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出907.04万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出429.87万元，占47.39%；文化旅游体育与传媒（类）支出23.97万元，占2.64%；社会保障和就业（类）支出69.05万元，占7.61%；卫生健康支出（类）34.45万元，占3.79%；城乡社区（类）支出17.89万元，占1.97%；农林水（类）支出296.47万元，占32.68%；资源勘探工业信息等（类）支出8.49万元，占0.94%；住房保障（类）支出21.91万元，占2.43%；支出4.95万元，占0.55%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为902.09，完成预算77.90%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）: 支出决算为0.4万元，完成预算100%。

2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）: 支出决算为358.78万元，完成预算95.66%。

3.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为5万元，完成预算45.46%，决算数小于预算数的主要原因是资金结转下年。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）: 支出决算为33.46万元，完成预算95.82%。

5.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为0.54万元，完成预算10.8%，决算数小于预算数的主要原因是资金结转下年。

6.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为0.02万元，完成预算10%，决算数小于预算数的主要原因是资金结转下年。

7.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）: 支出决算为31.68万元，完成预算100%。

8.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）行政运行（项）: 支出决算为23.97万元，完成预算96.42%。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为51.53万元，完成预算100%。

10.社会保障和就业（类）抚恤（款）义务兵优待（项）: 支出决算为17.52万元，完成预算100%。

11.卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）行政运行（项）:支出决算为8.69万元，完成预算66.13%，决算数小于预算数的主要原因是资金结转下年。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为19.49万元，完成预算100%。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为6.27万元，完成预算100%。

14.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）:支出决算为16.89万元，完成预算100%。

15.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）:支出决算为1万元，完成预算12.5%，决算数小于预算数的主要原因是资金结转下年。

16.农林水支出（类）扶贫（款）行政运行（项）:支出决算为54.64万元，完成预算98.57%。

17.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:支出决算为1.87万元，完成预算100%。

18.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:支出决算为239.96万元，完成预算60.78%，决算数小于预算数的主要原因是资金结转下年。

19.资源勘探工业信息等支出（类）支持中小企业发展和管理支出（款）行政运行（项）:支出决算为8.49万元，完成预算94.44%。

20.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为21.91万元，完成预算94.44%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出844.07万元，其中：

人员经费783.15万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费60.92万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为1.7万元，完成预算94.44%，决算数小于预算数的主要原因是资金结转下年。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中公务接待费支出决算1.7万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出1.7万元，完成预算94.44%。公务接待费支出决算比2019年减少2.57万元，下降60.2%。主要原因是压减开支。其中：

国内公务接待支出1.7万元，主要用于主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费、住宿费。国内公务接待20批次，170人次（不包括陪同人员），共计支出1.7万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出4.95万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，单位机关运行经费支出60.92万元，比2019年减少56.32万元，下降48.04%。主要原因是主要原因是强化经费预算管理，机关运行支出有所下降。

（二）政府采购支出情况

2020年，单位政府采购支出总额99.88万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出99.88万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额99.88万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额99.88万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，单位共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门(单位)在年初预算编制阶段，对2个项目编制了绩效目标;预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控;年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。存在的主要问题为推进预算执行的方法不够有效，动态调整不够及时主动，部分项目因疫情影响资金兑付不够及时。

1.项目绩效目标完成情况

本部门在2020年度部门决算中反映“人大会议经费”“垃圾清运处置费”2个项目绩效目标实际完成情况。

（1）人大会议经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5.15万元，执行数为0万元，完成预算的0%。保障了人大代表2020年顺利开展各项履职活动，通过开展专题调研、集中观察等活动监督政府部门工作，提出议案及建议。发现的主要问题：绩效监控需进一步强化。下一步改进措施：加强对下拨人大代表会议经费使用情况的监督。

（2）垃圾清运处置费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数8万元，执行数为1万元，完成预算的12.5%。通过项目实施，改善全镇农村人居环境，围绕村庄"五化”（净化、美化、绿化、亮化、序化）工程，切实解决农村环境“脏、乱、差、暗”问题；切实达到河道无裸露垃圾、无污水溢流、有绿色照明、有良好秩序、有长效机制，基本达到了建设生态、洁净、宜居、美丽乡村的目标。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

4.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指用于保障行政单位正常运转，用于行政运行方面的经费支出。

5.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指用于保障各行政事业单位正常运转，为完成特定的工作任务，用于一般行政管理事务方面的经费支出。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指用于行政单位离退休人员支出。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指用于行政事业单位职业年金缴费支出。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指用于按政策规定为行政单位职工缴纳医疗保险支出。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指用于按政策规定为事业单位职工缴纳医疗保险支出。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指用于按政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。

12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

14.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

15.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

剑阁县金仙镇人民政府

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）职能

（一）制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

（二）制定并组织实施乡、村建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

（三）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

（四）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

（五）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

（六）完成上级政府交办的其它事项。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2020年本年收入合计1168.08万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1158.08万元，占99.14%；政府性基金预算财政拨款收入10万元，占0.86%。

（二）部门财政资金支出情况

2020年本年支出合计907.04万元，其中：基本支出844.07万元，占93.06%；项目支出62.97万元，占6.94%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

2020年金仙镇部门整体和项目绩效目标要素完整，绩效指标按要求细化量化，部门整体与项目绩效目标实际实现程度与预期目标相符。积极推进预算绩效运行监控，及时根据监控结果和工作任务变动开展预算动态调整，基本达到预算执行序时进度要求。较好地保障了镇委和镇政府各项工作顺利开展。2020年部门预算管理合法合规，未出现任何违纪违规问题。

（二）结果应用情况

2020年，按照财政局的统一部署和要求，金仙镇组织开展了2020年部门整体支出绩效自评，并选取个别项目开展了项目支出绩效评价，评价结果均按要求及时向社会公开。同时，根据绩效评价结果积极整改问题、完善政策、改进管理。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2021年我镇将部门预算收支全面纳入绩效管理，以预算资金管理为主线，统筹考虑资产和业务活动，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门整体及重点项目实施效果，推动提高部门整体绩效水平。一是建立绩效评估机制。认真开展项目事前绩效评估，对新增项目和重点项目的立项必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性等方面进行论证，并将评估结果作为申请预算的必要条件。二是加强绩效运行监控。预算执行过程中，严格对项目绩效目标实现程度和预算执行进度实施监控，发现问题及时纠正，确保项目绩效目标如期保质保量实现。三是深入开展绩效评价。积极完善绩效自评体系，落实项目实施机构绩效评价主体责任，对预算执行情况和项目实施效果开展绩效自评。四是强化评价结果应用。建立健全绩效评价结果反馈制度和绩效问题整改责任制，将评价结果用于调整预算安排方式、增减预算规模和优化支出结构，并作为改进业务管理、财务管理的重要参考。

（二）存在问题

从自评结果看，我镇在预算整体执行进度的把控、预算执行过程中的调剂、项目绩效目标的完成等方面还需进一步加强，主要原因在于我镇承担服务镇委、服务基层的重要职能，常遇突发事件和紧急重要事项，年初精确预算的难度较大，在预算执行过程中，因工作事项调整等原因，个别项目经费很难实现全年均衡支出。

（三）改进建议

一是进一步细化预算编制。我镇将进一步精细化预算编制工作，提高预测分析能力、资金使用效率，减少预算调整和结余结转。进一步提高预算编制的科学性、合理性、完整性，提高单位预算执行力度，在提升预算管理上持续用力、久久为功。

二是针对具体项目，探索完善更科学更精准的绩效评价策略。在预算编制前期，组织各办公室，根据工作任务和以前年度绩效情况，进一步细化指标体系，优化目标设置，不断夯实预算绩效管理基础，推动项目绩效管理水平提升。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表