剑门关国家森林公园管理处2020年度部门决算编制说明

目  录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（1）负责管理全县国有森林资源，培育林木种苗，保护生态系统、促进旅游发展  。

（2）研究调查并拟定相应林业发展措施、资源林地管理、野生动物保护管理、护林防火、病虫害防治等工作。

（3）承办县委、县政府交办的其他阶段性工作。

二、机构设置

本单位下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计637.79万元。比上年增加232.11万元主要原因是项目增加。

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计637.79万元，其中：一般公共预算财政拨款收入637.97万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计475.45万元，其中：基本支出472.15万元，占99.31%；项目支出3.3万元，占0.69%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收入637.79万元，与比上年增加232.11万元主要原因是人员、项目增加。2020年支出合计475.45万元，比上年增加69.77万元主要原因人员、项目增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出478.75万元，一般公共预算财政拨款基本支出475.45万元，占本年占99.31%；一般公共预算财政拨款项目支出3.3万元，占0.69%。其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出40.59万元，事业单位医疗20.29万元，农林水支出396.92万元，住房保障支出17.65万元；国有林区病虫防治及松材线虫项目支出3.3万元。与上年相比增加一般公共预算财政拨款基本支出17.2%，主要原因是人员经费增加；项目支出与上年相比增加100%，主要原因人员是项目经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出478.75万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）农林水基本支出400.22万元，占84.17%；社会保障和就业（类）支出40.59万元，占8.54%；卫生健康（类）支出20.29万元，占4.27%；住房保障（类）支出17.65万元，占3.02%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年般公共预算支出决算数为478.75万元，完成预算74.54%。其中：

3.住房保障支出（类）住房改革支出（款） 住房公积金（项）：2020年决算数为17.65万元，完成预算100%。

4.一般公共服务（类）农林水基本支出（款）行政运行（项）27.88万元，完成预算100%。

5.一般公共服务（类）农林水基本支出（款）事业机构（项）369.04万元，完成预算95%。

6.一般公共服务（类）农林水基本支出（款）林业草原防灾减灾（项）3.3万元，完成预算2.36%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出475.45万元，其中：

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款0.5万元，支出决算为0万元，完成预算-100%.

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，本单位无“三公”经费支出。具体情况如下：

1. 因公出国（境）经费支出0万元，本年本单位无因公出国（境）经费支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,本单位无公务车，无公务用车购置及运行维护费支出。

3.公务接待费支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，剑门关国家森林公园管理处机关运行经费支出475.45万元，比上年增加17.2%主要原因项目、人员的增加。

（二）政府采购支出情况

2020年，剑门关国家森林公园管理处政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于…（具体工作）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，剑门关国家森林公园管理处共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆……其他用车主要是用于……单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，剑门关国家森林公园管理处在年初预算编制阶段，2020年一般公共预算财政拨款支出519.36万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出42.58万元，占8.2%；医疗卫生支出21.29万元，占4.1%；农林水支出436.95万元，占84.13%；住房保障支出18.54万元，占3.57%.

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看本部门严格按照预算执行，情况良好整体支出开展绩效自评，自评得分99分。

项目绩效目标完成情况。

1、国有林区病虫害防治及松材线虫处置预算资金30.00万元已支付3.3万元完成11%。

2、国有苗圃生产经营补助预算资金10.00万元 ，已支付0万元完成0%。

3、剑阁县国有林场木材战略储备基地建设项目预算资金100.00万元，已支付0万元完成0%。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

10.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

11.农林水（类）林业和草原（款）自然保护区等管理（项）：指险除国家公园外的自然保护区、风景名胜区、自然遗产、地质公园等自然保护地建设、调查、规划、监测、管护、能力提升、生态补偿这、生态保护和修复、宣传及管理等方面的支出。

12.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

剑门关国家森林公园管理处

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

按照剑阁县委编制委员会（2017)36号文件精神，将国有剑门关林场、国营三江苗圃、剑门关国家森林公园管理处整合，整合后的剑门关国家森林公园管理处实行"三块牌子、一套班子"的管理体制，并纳入全额财政预算的公益一类副科级事业单位。

（二）机构职能

1、负责管理保护全县国有森林资源，培育林木种苗，保护生态系统、促进生态旅游发展。

2、研究调查并拟定国有林区发展措施、资源林政管理、野生动物保护管理、护林防火、森林病虫害防治等工作。

3、承办县委、县政府交办的其他工作。

（三）人员概况

剑门关国家森林公园管理处（剑阁县国有林场、剑阁县国有苗圃）总编制36名，在职人员39人，退休人员72人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2020年我单位收入合计637.79万元。部门财政资金支出情况。

（二）部门财政资金支出情况

2020年我单位支出合计475.45万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

本项目主要是国有剑门关林场2020年基本支出费用。其中：人员经费支出458.34万元；包括工资支出356.51万元；医疗保险支出20.29养老保险支出40.59；住房公积金17.65万元。日常共用经费17.11万元；包括办公经费5.15万元；印刷费、手续费、水费、电费、维（修）护费、会议费、差旅费、培训费9.9万元；劳务费、工会经费、福利费其他交通费2.06万元。

（二）结果应用情况

本部门对2020年整体支出开展绩效自评，自评得分98分。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

本部门对2020年整体支出开展绩效自评，自评得分98分。

（二）存在问题

加强人员培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

（三）改进建议

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表