剑阁县演圣镇人民政府2020年度部门决算编制说明

目  录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

剑阁县演圣镇人民政府成立于1953年5月，属财政预算一级行政事业单位，执行行政事业单位会计制度，宗旨和业务范围：按照国家有关劳动就业和社会保障的政策、法规，对乡镇在职人员实行管理和服务。

剑阁县演圣镇人民政府年末共有在职人员39人，其中行政人员17人，事业单位人员22人，比上年度增加10人，主要原因是行政区划调整后，还有县直管部门人员，划转至乡镇人员。

（二）2020年重点工作完成情况

演圣镇人民政府紧紧围绕全年下达目标，着力巩固脱贫攻坚成效，狠抓项目推进，注重民生建设，全年主要做了以下几项工作：一是交通强镇，我镇实施的广元山区道路建设项目及绵苍高速公路建设项目，将有力改善我镇居民出行，为农副产品销售带来便利条件，有力推动经济发展；二是能源强镇，按照“政府引导、市场参与、政策助力”的原则，中广核在我镇建设的风力发电项目，三所变电站电力输出项目工程，正在建设的德源天然气管道建设项目等，都将有力改善我镇能源供给；三是项目强镇，通过市政基础设施建设项目及规划的桥梁建设项目、军民融合产业园拆迁项目等，都将有力改善我镇基础设施，有力促推经济发展。

二、机构设置

剑阁县演圣镇人民政府下属二级单位7个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位6个，其他事业单位0个。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计1334.25万元。与2019年相比，财政拨款收、支合计增加132.64万元。主要变动原因是行政区划调整后，人员及经费相应增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计724.04万元，其中：一般公共预算财政拨款收入717.04万元，占99%；政府性基金预算财政拨款收入7万元，占1%;上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

二、支出决算情况说明

2020年本年支出合计748.05万元，其中：基本支出532.59万元，占33.7%；项目支出215.46万元，占66.3%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计1334.25万元。与2019年相比，财政拨款收、支合计增加132.64万元。主要变动原因是行政区划调整后，人员及经费相应增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共服务支出266.90万元，占50％；与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少95.30万元，减少12%。主要变动原因是行政区划调整后，合并至演圣镇乡镇人员及经费相应增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出748.05万元，一般公共服务支出266.90万元，占50％；文化旅游体育与传媒支出18.86元，占3％；社会保障和就业支出40.38万元，占5％；卫生健康支出7.19万元，占1％；城乡社区支出17.12万元，占2％；农林水支出375.32万元，占35％；住房保障支出12.37元，占1.8％；抗疫特别国债安排的支出7万元，占1％；资源勘探工业信息等支出7.41元，占1％。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为748.05万元，完成预算100%。其中：

1、一般公共服务（类）: 支出决算为266.98万元，完成预算100%，2010104人大会议2020年决算数为2.94万元，完成预算100%；2010108代表工作2020年决算数为0.2万元，完成预算100%；2010301行政运行2020年决算数为222.52万元，完成预算100%；2010302一般行政管理事务2020年决算数为5.5万元，完成预算100%；2010601行政运行2020年决算数为13.79万元，完成预算100%；2019999一般行政管理事务2020年决算数为18.65万元，完成预算100%。

2.文化体育与传媒（类）: 2070101行政运行2020年决算数为7.83万元，2070109群众文化2020年决算数为0.5万元，完成预算100%；2070199其他文化支出2020年决算数为0.6万元，完成预算100%；2070801行政运行2020年决算数为8.88万元，完成预算100%;2070802一般行政管理事务2020年决算数为1.03万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业（类）：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出2020年决算数为29.86万元，完成预算100%，2080805义务兵优待2020年决算数为10.51元，完成预算100%。

4.卫生健康支出（类）：2100101行政运行支出2020年决算数为7.19万元，完成预算100%；2100717计划生育服务2020年决算数为2.57万元，完成预算100%。2101101行政单位医疗2020年决算数为11.18万元，完成预算100%，2101102事业单位医疗2020年决算数为3.74万元，完成预算100%。

5.城乡社区（类）：2120101行政运行2020年决算数为12.12万元，完成预算100%；2120501城乡社区环境卫生2020年决算数为5万元，完成预算100%；

6.农林水（类）：2130501行政运行2020年决算数为26.93万元，完成预算100%；2130504农村基础设施建设2020年决算数为74.85万元，完成预算100%；2130599其他扶贫支出2020年决算数为1.46万元，完成预算100%；2130705对村民委员会和村党支部的补助2020年决算数为164.79万元，完成预算100%，2130707农村综合改革示范点补助2020年决算数为55万，完成预算100%。

7.资源勘探信息等: 2150801行政运行2020年决算数为7.41万元，完成预算100%。

8.住房保障2210201住房公积金2020年决算数为12.37万元，完成预算100%。

9、抗疫相关支出2340299其他抗疫相关支出2020年决算数为7万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出741.06万元，其中：

人员经费331.38万元，主要包括：基本工资137.69万元、津贴补贴73.83万元、奖金59.60万元、机关事业单位基本养老保险缴费29.87万元、职工基本医疗保险缴费15.10万元、其他社会保障缴费2.92万元，生活补助136.14万元、住房公积金12.37万元。

公用经费119.04万元，主要包括：办公费70.76万元、印刷费2.2万元、咨询费0.5万元、水2.7万元、电费2.2万元、邮电费2.19万元、取暖费0万元、差旅费14万元、维修（护）费0万元、会议费4.436万元、培训费1.76万元、公务接待费4.38万元、劳务费8.6万元、工会经费1.23万元、福利费2.06万元、其他交通费用0万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为4.3795万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算4.3795万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0.00万元，完成预算0.00%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2019年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元,完成预算0.00%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2019年持平。

其中：公务用车购置支出0.00万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0.00万元，越野车0辆、金额0.00万元，载客汽车0辆、金额0.00万元，截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0.00万元，越野车0辆、金额0.00万元，载客汽车0辆、金额0.00万元，。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出4.3795万元，完成预算100%。公务接待费支出决算于2019年持平，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等，国内公务接待62批次，398人次（不包括陪同人员），具体内容包括：上级检查、审计、督查等工作。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出7万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，机关运行经费支出33.38万元，比2019年持平，差距较小。

（二）政府采购支出情况

2020年，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，剑阁县演圣镇人民政府在年初预算编制阶段，组织对一事一议、革命老区建设、省级美丽新村、2020垃圾清运及处置项目、脱贫攻坚工作经费，开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

剑阁县演圣镇人民政府按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看本单位将项目总体目标细化分解为具体的绩效目标展开实施，通过清晰、可衡量的指标值予以体现。根据相关政策的要求和文件的指导，本单位遵从再不违背相关项目申报程序和管理办法的前提下，通过制定中长期项目规划，履行相应的项目程序，该项目年度计划数与任务数相符，同时符合经济社会发展需要和部门年度项目规划；在资金使用情况方面，严格按照预算资金实施项目；项目整体施工进度良好，严格按照合同的工期和要求完成项目的实施，剑阁县演圣镇人民政府还自行组织了5个项目绩效评价，从评价情况来看整个项目的机构健全，分工明确，责任落实到位，计划项目与实施项目相符，在规定的时间内按期完工，在资金支付和管理方面，严格按照预算资金支付项目款，同时建立了完善的项目监督管理制度，该项目的实施增强了人民的幸福感，提高了生活质量，有利于促进社会经济良好发展，取得较好的社会效益。

（十一）项目绩效目标完成情况

本部门在2020年度部门决算中反映“垃圾清运及处置” “安全工作经费” “脱贫攻坚工作经费”等5个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括完成情况综述和完成情况表）。

1.垃圾清运及处置项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5 .00 万元，执行数为5 .00 万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障场镇及周边的环境干净整洁,给白姓和居民有一个优美的工作和生活环境,提高了人民的生活幸福指数，改善了生态环境。发现的主要问题：（1）人口众多，在日常生活中所排放的垃圾数量相当可观，城市垃圾处理问题给国家的城市化发展进程带来了严峻的挑战；（2）居民对于垃圾处理的责任和意识不强；下一步改进措施：（1）拓宽投资或融资渠道，制订相关优惠政策，鼓励发展垃圾处理产业，加快城市生活垃圾处理场的建设。这是改变目前我国垃圾产生量大、处理能力不足、处理率低的关键所在。（2）加大宣传力度，多组织保护环境及垃圾处理等相关政策的宣讲和学习，增强人民垃圾处理的责任和意识。

2.省级美丽乡村项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数52万元，执行数为30.25万元，完成预算的58%

改善乡镇风貌，建设美丽乡村。

3.一事一议项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。

4.革命老区道路建设项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数40万元，执行数为40万元，完成预算的100%。通过项目实施，切实改善了老百姓文化生活，提高了群众满意度。

5.财政扶贫资金绩效目标完成情况综述。项目全年预算数34.85万元，执行数为34.85万元，完成预算的100%。通过项目实施，切实提高了演圣镇道路建设。

2.部门绩效评价结果

本单位按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《剑阁县演圣镇人民政府2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本单位自行组织对垃圾清运及处置项目、安全工作项目开展了绩效评价，《垃圾清运及处置项目2020年绩效评价报告》见附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的预付及预收款项等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务2010601行政运行，指反映行政单位的基本支出；2010605财政国库业务，反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出；2010607信息化建设，反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出；2010699其他财政事务支出，反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出.

10.社会保障和就业支出。2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

11.医疗卫生与计划生育支出。2101101行政单位医疗，反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，安国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗纠纷。

12.农林水支出.2130899其他普惠金融发展支出，反映各级财政部门用于除上述方式以外的其他普惠金融发展的支出

13.住房保障支出。2210201住房公积金，反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

19.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

20.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

21.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

22.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

剑阁县演圣镇人民政府

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

剑阁县演圣镇人民政府下属二级单位7个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位6个，其他事业单位0个。

（二）机构职能

1、制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2、制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

3、负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4、按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

5、抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

6、完成上级政府交办的其它事项。

（三）人员概况

演圣镇人民政府总编制39名，其中行政编制17名，参公编制0名，事业编制21名，工勤编制1名。在职人员总数38人，其中行政人员 17人，参公人员0人，事业人员20人，工勤人员1人；离休人员0人，退休人员0人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

演圣镇人民政府2020年收入预算864.80万元，其中：上年结转140.76元，占0%；一般公共预算拨款收入724.03万元，占100%。

（二）部门财政资金支出情况

2020年本年支出合计748.05万元，其中：基本支出532.59万元，占33.7%；项目支出215.46万元，占66.3%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2020年演圣镇人民政府5000元以上项目按要求编制了绩效目标,从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

（二）专项预算管理

剑阁县演圣镇人民政府建立了严密地专项预算项目程序、对各项项目开展了合理的规划、预算执行结果与实际执行相符、预算资金分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成良好、对项目的执行情况展开了合理的绩效评价体质、无违规情况。

（三）结果应用情况

剑阁县演圣镇人民政府建立了绩效评价报告反馈整改和绩效信息公开机制。每个项目绩效评价完成后，向评价单位全体班子成员反馈评价情况，并向政府形成专题报告提出意见和建议。在各主管部门和项目单位的共同努力下，我市纳入财政重点绩效评价的预算单位总体评价良好，资金使用较合理，公众满意度较高，绩效水平较好，在促进经济社会发展、服务社会公众、保障和改善民生、推进依法行政等方面发挥了积极作用，基本实现了财政支出的目的。特别是评价结果为“优”的单位，非常重视绩效管理工作，基础工作扎实，资金管理规范，支出绩效显著。但是，也有极少数部门和单位绩效意识薄弱，重分配轻监管、重投入轻产出的现象仍比较突出，资金管理欠规范，资金监管不到位，实施效果不理想。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

剑阁县演圣镇人民政府预算制度建立逐步完善，预算执行情况良好，专项预算管理基本到位。实现了由基数法向零基预算的转变，部门支出预算，按照预算年度内所有因素和事项的轻重缓急测算每一项目的支出需要，改变了单纯收入类别和支出功能编制预算的传统做法，提高了预算的合理性和透明度。

（二）存在问题

通过预算的执行情况，发现以下问题：1、专项资金范围不够清晰，目前财政安排专项资金有基本支出和项目支出等，但具体项目名目繁多，名称不一；2、专项资金预算编制不够科学，容易被使用者“打擦边球”，给挤占挪用带来“空间”，致使资金使用效益不高。3、预算单位对专项资金认识不到位，只要资金到手，就随意使用项目资金，无形中造成资金的浪费

（三）改进建议

通过预算执行中出现的问题，提出以下几点建议：1、分清界限，明确专项资金的执行范围；2、细编预算，加强对专项支出的把关和控制；3、健全制度，完善专项资金管理办法；4、强化监督，不断提高专项资金使用效益。

附件2

2020年垃圾清运及转运项目支出

绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

为保障场镇及周边的环境干净整洁,给百姓和居民有一个优美的工作和生活环境提升演圣镇城乡环境卫生质量，完善市政环保、公用基础设施体系，加快城市环境保护基础设施建设，促进环境保护与经济建设协调发展，加快建设两型社会。根据住房和城乡建设部《关于加快市政公用行业市场化进程的意见》、《关于加强市政公用事业监管的意见》等有关文件精神，结剑阁县委、县政府统筹城乡发展的整体思路要求，演圣镇人民政府签定了演圣镇城乡生活垃圾转运及处置合同，由将城区生活垃圾以750元/车价格收集转运至普安垃圾填埋场进行垃圾处理。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

我们认为：演圣镇人民政府的清运项目的实施，确保了城乡垃圾的日产日清，改善了城乡卫生环境，项目实施到位，产生了良好的社会环境效益。

根据演圣镇人民政府清运项目绩效评价指标表考评，此次评价指标总分值100分，综合得分为90分，其中：产出指标总分值50分，评价得分50分，效益指标总分值30分，评价得分30分，满意度指标分值10分，评价得分10分，财务指标分值10分，评价得分10分。评价等次：优。

（二）绩效分析

1、项目决策

本项目在县委、县政府的正确领导和监督单位的监督下，在项目涉及办事处和社区的密切配合下，经过项目单位的努力，圆满完成任务。项目实施过程中通过精心组织、严格监管、狠抓质量，顺利完成了垃圾收集、清运和处理任务，所有项目均达到合格标准。

2、项目管理

本项目实施组织严密，管理规范有序，资金使用管理到位，实施后社会经济效益凸显。县环卫处成立专门机构考核办，配备专职人员，对垃圾收集、清运实施日常监督和考核。演圣镇人民政府生活垃圾无害化处理场配备专职人员，对垃圾处理实施日常监督和考核。为了加强项目的资金管理，我乡制定了重点工程项目建设管理和财务管理制度，并将该项目纳入县级重点工程财务核算，实行集中支付和报账制，确保资金封闭运行，项目实施中县财政、县审计以及监察部门定期或不定期的实行检查、督察，确保项目资金的安全运行。

资金使用过程中，严把监督审核关，建立健全内部审批制度。对每笔用款申请，在所附资料齐备的情况下，经审核确认后再报县财政局审批后付款

3、项目绩效

本项目是一项环境综合治理的公益性工程，项目实施后社会效益经济效益、环境效益凸显，具有可持续性。

1、社会效益：通过项目的实施，可改善居民的生活和生态环境，进而提高居民的生活水平和健康水平，保护攸县整体环境和恢复生态平衡，从而保证整个剑阁县社会经济又好又快发展。

2、环境效益：通过项目的实施，将能够有力的缓解整个攸县生活垃圾带来的环境污染和各种社会、经济问题，改善攸县大气环境质量，消除和减少疾病传播，从而改善剑阁县城市容貌和环境卫生条件，提高剑阁县的招商引资能力。

3、经济效益：每吨生活垃圾可以分选出48.8%的RDF，替代煤作为水泥窑燃料。按照RDF的低位热值1800Kcal/吨，通过项目的实施可以年节约一定数量标煤，具有显著的经济效益。

4、可持续影响：通过项目的实施，可持续地改善垃圾收集转运及处理效率，加强再生资源利用、垃圾分类回收仓储，可持续提高人民生活质量，并可取得良好的社会、经济和环境效益，具有可持续影响。

三、存在主要问题

未严格执行考核制度。垃圾收集、清运、处理的监督考核部门虽然建立了对项目实施单位垃圾收集、清运、处理的考核监督制度，考核细则健全，扣分项目、处罚措施明确。但是，剑阁县县生活垃圾无害化处理场未执行考核制度，即未对项目实施方的垃圾处理过程和结果进行考核。

四、相关措施建议

环境卫生项目建设完成后，要经常监督检查其使用情况，并做好后期维护和保养工作；注重环卫设施的保洁除味工作, 及时清理垃圾，多清洁垃圾桶；及时维修环卫设备，尽量避免垃圾车漏水污染环境；加强垃圾中转站、垃圾压缩站的管理，防止“跑、冒、滴、臭”，改善周边环境，防止二次污染。

第五部分 附表

一、收入支出决算

二、收入决算表

三、支出决算

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表