剑阁县县道公路养护段2020年度部门决算编制说明

目  录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1.为我县县级公路畅通提供养护服务。

2.为县级公路辖区内的村级公路提供养护技术指导工作。

（二）2020年重点工作完成情况

1、进一步加强公路全面养护工作。坚持以日常养护为基础，以处治公路病害和水毁恢复工程为重点，不断完善、创新养护机制，确保公路安全畅通。

2、提高安全保障能力，加大安全监管力度。坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，全面落实安全生产责任制。

3、提高公路综合服务能力。加强公路绿化，改善公路形象。加大文明样板路的创建力度，努力营造“畅、洁、绿、美、安”的公路环境。做好施工现场的组织管理工作，进一步完善公路突发事件应急预案。

4、加强党的建设和党风廉政建设。巩固和发展县委巡察反馈问题整改成果，加强领导班子和基层党组织建设，抓好廉政建设工作。进一步学习贯彻党的十九大精神。

5、加强小修保养，做好本职工作。加大公路巡查、排查以及桥梁检查力度。坚持每日、周、月、季巡查制度和检查考核制度，对道路安全隐患做到了早发现、早处置、早整治，防止和减少公路桥梁安全隐患事故的发生，继续深入探索预防性养护模式。

6、抓制度建设，强化管理。明年我段继续规范和完善各项管理制度，做到有章可循，建章立制在先，使我段公路养护管理工作在内业资料、外业道路状况、机关及基层工作秩序等管理上都步入规范化、制度化的轨道。

7、完成各项工作任务。全力以赴完成县委、县政府、市公路局及县交通运输局下达的各项工作任务。

二、机构设置

我段是财政一级预算单位，全段现有在职职工101人、其他人员4人、遗属供养17人。单位机关内设行政办公室、财务、政工、养护、工程、安全信访和党建7个股室。下设城郊、公兴、龙源、柏垭、七一、王河、姚家7个公路养护管理站。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年收、支总计1206.77万元，与2019年相比，收、支总计各减少21.86万元，下降1.78%。主要变动原因是：1、2019年收入总计中含上年结转棚改项目资金306万元;2、2020年收入总计中含2018、2019年度目标奖及职工薪级工资的调整。

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计1206.77万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1206.77万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计1140.28万元，其中：基本支出1110.28万元，占97.37%；项目支出30万元，占2.63%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计1206.77万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少21.86万元，下降1.78%。主要变动原因是：1、2019年收入总计中含上年结转棚改项目资金306万元;2、2020年收入总计中含2018、2019年度目标奖及职工薪级工资的调整。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出1140.28万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出减少88.35万元，下降7.19%。主要变动原因是1、2019年收入总计中含上年结转棚改项目资金306万元;2、2020年收入总计中含2018、2019年度目标奖及职工薪级工资的调整;3、2020年结转结余资金66.49万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出1140.28万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出98.03万元，占8.60%；卫生健康支出55.36万元，占4.85%；住房保障支出41.84万元，占3.67%；交通运输支出945.05万元，占82.88%。（罗列全部功能分类科目，至类级。）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为1140.28万元，完成预算94.49%。其中：

1社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为98.03万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.卫生健康（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）:支出决算为55.36万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3、交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）：支出决算数945.05万元，完成预算93.43%，决算数小于预算数主要是由于财政资金紧张，结转下年使用。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算数41.84万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出1110.28万元，其中：

人员经费1078.66万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费31.62万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为9.99万元，完成预算95.42%，决算数小于预算数的主要原因是财政资金紧张，结转下年使用。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算8.44万元，占84.48%；公务接待费支出决算1.55万元，占15.52%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是确保单位正常运转。

2.公务用车购置及运行维护费支出8.44万元,完成预算93.78%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增长2.44万元，增长40%。主要原因是2020年财政预算增加3万元,本年车辆使用需求增多。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆,特种专业技术用车1辆。

公务用车运行维护费支出8.44万元。主要用于日常公务及公路养护巡查、应急抢险、精准扶贫等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出1.55万元，完成预算89.08%。公务接待费支出决算比2019年减少0.19万元，下降10.92%。主要原因是财政资金紧张，结转下年使用。其中：

国内公务接待支出1.55万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待62批次，310人次（不包括陪同人员），共计支出1.55万元，具体内容包括：上级相关部门检查我段各项工作的公务活动用餐费1.55万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，机关运行经费支出0万元，比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%（或与2019年决算数持平）。

（二）政府采购支出情况

2020年，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，我段共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、特种专业技术用车1辆.单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对“桥梁、隧道养护监测及设施维护费”，“青剑路、剑马路、剑苍路、小伏路日常养护经费”、“一线养护工人工具费、标志服费”项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取了1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，自查自评结果良好，全年基本支出保证了单位的正常运行和日常工作的正常开展，达到了预期的绩效目标。本部门还自行组织了1个项目支出绩效评价，从评价情况来看，自查自评结果较好，确保了青剑路、剑马路、剑苍路、小伏路日常养护工作的顺利开展，保证了道路安全畅通。

1.项目绩效目标完成情况

本部门在2020年度部门决算中反映“桥梁、隧道养护监测及设施维护费”“ 青剑路、剑马路、剑苍路、小伏路日常养护经费”“ 一线养护工人工具费、标志服费”等3个项目绩效目标实际完成情况。

（1）青剑路、剑马路、剑苍路、小伏路日常养护经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数30万元，执行数为30万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了青剑路、剑马路、剑苍路、小伏路日常养护工作的顺利开展，保证了道路的安全畅通，发现的主要问题：经费预算严重不足，不能做好管辖道路的预防性养护，从而延长公路使用寿命。下一步改进措施：加强上级部门协调沟通，争取加大县级公路养护资金预算投入。

（2）桥梁、隧道养护监测及设施维护费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数20万元，执行数为0万元，完成预算的0%。主要是财政资金紧张，结转下年使用。

（3）一线养护工人工具费、标志服费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5万元，执行数为0万元，完成预算的0%。主要是财政资金紧张，结转下年使用。

2.部门绩效评价结果

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《剑阁县县道公路养护段2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门未对项目开展绩效评价。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

4、文化体育与传媒（类）文化旅游（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

5、文化体育与传媒（类）文化旅游（款）文化旅游管理事务（项）：指反映文化和旅游管理事务支出。

6、文化体育与传媒（类）文化旅游（款）其他文化旅游支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于文化和旅游方面的支出。

7、文化体育与传媒（类）体育（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

8、文化体育与传媒（类）体育（款）体育场馆（项）：指反映体育场馆建设维护等方面的支出。

9、文化体育与传媒（类）广播电视（款）其他广播电视（项）：指反映除上述项目以外其他用于广播电视方面的支出。

10、文化体育与传媒（类）其他文化旅游体育和传媒支出（款）其他文化旅游体育和传媒支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于其他文化旅游体育和传媒方面的支出。

11、社会保障和就业（类）行政事业单位养老保险（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

12、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

13、农林水（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于扶贫方面的支出。

14、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按照规定比例为职工缴纳的住房公积金。

15、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

17、“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

剑阁县县道公路养护段

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。剑阁县县道公路养护段是财政全额拨款事业单位，财政一级预算。单位机关内设行政办公室、财务、政工、养护、工程、安全信访和党建7个股室。下设城郊、公兴、龙源、柏垭、七一、王河、姚家7个公路养护管理站。

（二）机构职能。主要职能是为我县县级公路畅通提供养护服务和为县级公路辖区内的村级公路提供养护技术指导工作，我段现实际管养县级公路为169.25公里。

（三）人员概况。年初预算编制人数为108人，全段现有在职职工101人、其他人员4人、遗属供养17人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2020年度收入总计1206.77万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1206.77万元，占100%。

（二）部门财政资金支出情况。2020年本年支出1140.28万元，其中：基本支出1110.28万元，占97.37%；项目支出30万元，占2.63%。结转结余66.49万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

2020年部门整体支出1140.28万元，包括基本支出和项目支出。我段基本支出的范围和主要用途包括人员经费和日常公用经费，2020年基本支出决算数1110.28万元，主要用于保障全段职能履行和机构运转。其中，人员经费1078.66万元（工资福利支出1064.12万元，对个人和家庭的补助14.54万元），日常公用经费31.62万元。

2020年“三公经费”预算10.74万元，其中公务接待费1.74万元，公务用车运行费9万元，因公出国（境）费0万元。2020年决算数9.99万元，其中公务接待费1.55万元，公务用车运行费8.44万元，决算数小于预算数,主要是由于财政资金紧张,结转下年使用。

（二）结果应用情况

我段2020年预算控制较好，人员经费、公用经费、三公经费、项目经费均未超支、严格执行预算。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

确保了单位各项工作的有序开展，全县群众安全出行得到了保障。

（二）存在问题

养护里程长，人员不足，新增养护零工工资无经费保障，部分路段破损较多，预算养护经费不能达到及时修补需求。

（三）改进建议

加强财务管理，认真做好预算编制，加强财务审核，合理压缩经费开支。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表