剑阁县医疗保障局2020年度部门决算编制说明

目  录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1   部门整体支出绩效评价报告

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

根据中共剑阁县委 剑阁县人民政府关于印发《剑阁县机构改革方案》和《剑阁县机构改革方案的实施意见》的通知》（剑委〔2019〕22号）, 成立剑阁县医疗保障局（简称县医保局）是剑阁县人民政府工作部门，为正科级，其前身剑阁县医疗保险管理局为县人力资源和社会保障局的二级经办机构。县医保局贯彻落实党中央关于医疗保障工作的方针政策和省委、市委、县委的决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对医疗保障工作的集中统一领导。

县医保局主要职责是：

1.负责贯彻执行国家、省、市、县有关医疗保险、生育保险、医疗救助、长期护理保险等医疗保障政策制度。

2.贯彻执行有关地方性法规和规章，组织起草全县医疗保障规范性文件；负责拟订全县医疗保障事业发展规划，并组织实施和监督检查。

3.贯彻执行医疗保障基金监督管理制度，建立健全医疗保障基金安全防控机制，监督强化全县医疗保障基金运行管理。

4.贯彻执行医疗保障筹资和待遇政策，负责医疗保障基金归集，拟订医疗保障基金年度收支计划，按政策和标准支付医疗待遇；完善动态调整和县域调剂平衡机制，执行统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制。

5.贯彻执行上级药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医疗保障目录和支付标准政策。贯彻执行上级有关医疗保障目录准入谈判规则并组织实施。

6.贯彻执行上级药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策。建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制。推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制；建立价格信息监测和信息发布制度。

7.贯彻执行上级药品、医用耗材的招标采购政策并监督实施。负责全县药品、医用耗材招标采购平台建设。组织实施大病保险招标准入和业务指导。

8.推进医疗保障基金支付方式改革，拟定全县定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施。负责全县医疗保障定点机构管理和考核工作。

9.建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度。推进协议服务机构标准化建设，建立协议服务机构准入和退出机制。监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

10.负责全县医疗保障经办管理、公共服务体系建设。贯彻执行上级异地就医管理和费用结算政策。建立健全医疗保障关系转移接续制度。监督管理全县医保经办服务工作。开展医疗保障领域对外合作交流。

11.负责推进实施全县医疗保障信息化建设，组织开展医疗保障大数据管理和应用。

12.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

13.完成县委、县政府交办的其他任务。

14.职能转变，完善统一的城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度，不断提高医疗保障水平，建立健全覆盖全民城乡统筹的多层次医疗保障体系，确保医保资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。

15.有关职责分工，县卫生健康局、县医疗保障局和县市场监督管理局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

原县医疗保险管理局实有编制17名(含行政编制1名，参公编制14名，工勤人员2名)，负责全县城镇职工医保、城乡居民医保参保群众的基本医疗保险待遇支付和医保基金安全运行监管职责。

机改后，县医疗保障局整合了县人力资源和社会保障局的城镇职工和城镇居民基本医疗保险、生育保险、新型农村合作医疗保险等职责，县发改局的药品和医疗服务价格管理职责，县民政局的医疗救助职责以及原县医疗保险管理局的行政职责。

根据国家税务总局 四川省税务局等三部门《关于城乡居民基本医疗保险费征管职责划转事项的通知》（川税发〔2019〕31号）文件精神，2019年县人力资源和社会保障局将城乡居民医疗保险征收和参保登记职责移交我局。

根据广元市人力资源和社会保障局 广元市医疗保障局《关于做好职工医保、生育保险征收和工伤保险待遇经办等移交工作的通知》（广人社办发〔2019〕186号）要求，2020年1月1日起，职工医疗保险和生育保险参保登记、关系接续、基金归集等相关业务工作也由县人力资源和社会保障局移交我局。

（二）2020年重点工作完成情况

1.完成项目投资“大比武”考核目标。2020年，我局完成向上对接争取资金28000万元，完成招商引资到位资金1000万元，完成率100%。

2.高质量完成脱贫攻坚“全国大考”任务。2020年我县代缴建档立卡贫困人口94277人基本医疗保险费，参保率100%；严格贯彻执行贫困人口就医看病基本医疗、大病保险、医疗救助三重保障政策，辅以“顶梁柱”公益扶贫项目，梯次降低就医负担；探索建立决战决胜脱贫攻坚阻击因病致贫返贫工作五条措施，增强对贫困群众基础性、兜底性保障；多方筹集医药爱心救助基金170余万，增强对患重特大疾病困难群众的救助。

3.坚决打赢新冠肺炎疫情防控阻击战。做到了患者救治不受费用影响，医疗机构救治不受医保总额预算管理影响。2020年医保基金支付县内新冠肺炎病人救治3例5人次1262.6元，清算异地救治5人6人次7474.37元，拨付定点医院专项金1865万元。大力广“网上办、线上办、延时办、预约办”等非接触式经办模式，全年常态化监测定点零售药店疫情防控物资价格和疫情防控措施，有效筑牢疫情防控防线。全年减征职工医保费用563.93万元，惠及企业186家、参保人群4056人；缓征职工医保企业179家，缓征医保费204.34万元，有效助力企业复工复产。

4.千方百计促征收。完成城乡居民参保登记信息普查清理62.21万人，占全县户籍人口的96%，基本摸清了家底。2020年城乡居民基本医疗保险完成征收52.09万人，参保率98.63%，较2019年增长0.12%。截止11月底，已完成2021年城乡居民基本医疗保险征收41.12万人，达成参保率77.87%。

5.医保基金安全平稳运行。坚持市级统筹，实行总额控制与DRG结算“双控”办法，65家定点医疗机构划分5个区域，综合推进按DRG、按床日、按单病种等多元复合支付方式，全县年度基金支出增幅控制在7%以内。1-11月，我县城乡居民医保统筹基金发生额26988.06万元，占市局下达支出计划31456万元的85.80%，城镇职工医保统筹基金发生额4158.13万元，占市局下达支出计划6459万元的64.38%。

6.医疗行业领域突出问题治理见成效。聚焦医疗机构“大处方、滥检查、泛耗材”、内外勾结欺诈骗保行为等突出问题，通过自查自纠与现场核查相结合方式，利用医保大数据筛查、智能审核、联动稽核、交叉检查、重点稽核、三方审计等手段，实现了对全县所有定点医药机构、医保经办机构全覆盖治理。自5月以来，累计追回医保基金188.14万元，收取违约金48.06万元，专题约谈6人次，暂停责任医师医保资格8人，并成立了医疗保障监督委员会、建立了九部门打击欺诈骗取医保基金工作联席会议制度，最大限度达成了行业共识，共同治理行业乱象。

7.医保改革开创新局面。8月我县65家定点医疗机构纳入DRG预结算，成为广元市首个全域DRG预结算县区。自6月运行以来，全县医疗机构DRG预结算金额比统筹支付金额盈余625.67万元，1-10月县域内医疗机构住院人次同比下降16369人次，医药费总金额同比下降3117.41万元，医保基金支付同比下降5783.05万元，有效控制了医疗费用不合理增长，参保群众就医目录外药品及诊疗费用明显减少，实际报账明显提升。

8.健全完善医保经办服务体系。以乡镇行政区划调整为契机，落实全县29个乡镇便民服务中心建立医保服务窗口和专岗专人，下沉参保登记、医疗救助、医保查询等4大类15项政务服务事项，明确乡镇医疗保障工作职责和工作制度，开展全覆盖经办人员业务培训，不定期开展业务指导督导，努力打通医疗保障服务参保群众“最后一公里”。

年底前全县65家定点医院全部接入异地就医联网即时结算省级平台和国家级平台，届时，外地参保群众剑阁就医可全部实现联网即时结算。

二、机构设置

1．机构情况

行政编制。中共剑阁县委办公室 剑阁县人民政府办公室关于印发《剑阁县医疗保障局职能配置、内设机构和人员编制规定的通知》（剑委办函〔2019〕29号）核定，行政编制7名，其中局长1名、副局长2名、股级职数3名。

事业编制。中共剑阁县委机构编制委员会《关于调整县医疗保障局机构编制事项的通知》（剑编发〔2020〕18号）和中共剑阁县委机构编制委员会《关于增加县医疗保障事务中心编制的批复》（剑编发〔2020〕78号）明确，县医疗保障事务中心事业编制5名。

其他：2020年3月24日，中共剑阁县委机构编制委员会第一期会议纪要明确，在保持机改前原编制总量不变的情况下，县医保局中参照公务员管理的人员因退休、调动等造成人员减少的，根据工作需要，可在县医疗保障事务中心相应增加事业编制，人员按有关程序进入。

目前，我局人员编制核定12名，其中行政编制7名、事业编制5名。

2．人员情况

根据中共剑阁县委组织部《关于机构改革单位人员划转的通知》（剑委组干〔2019〕51号）文件，将原县医疗保险管理局14名参公人员划转至县医疗保障局。

根据《剑阁县人力资源和社会保障局关于县医疗保障局人员划转的通知》（剑人社〔2019〕75号）文件，将原县医疗保险管理局2名工勤人员划入县医疗保障局。

2019年2-6月，机改期间，陆续新增行政编制人员3人。

2020年1月，通过遴选，新增事业编制人员3名。

2020年6月，参公人员蔡颖办理辞退手续。

2020年7月，乡镇区划调整后，新增行政编制人员2人。

2020年11月，根据广人社办发〔2019〕186号文件，新增事业编制人员1人。

因此，我局实际在岗财政供养人员25人，其中：公务员6人、参公人员13人、工勤人员2人、事业人员4人。为确保工作正常开展，我局采取以岗代训的方式，临时以顶岗培训的方式从县内医疗机构借用11名工作人员。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计3576.27万元。与2019年1369.98万元相比，收、支总计各增加2206.29万元，增长161.04%。主要变动原因是：机构改革新成立单位，2019年决算数据时间段是5-12月。

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计3576.27万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3309.36万元，占92.54%；政府性基金预算财政拨款收入266.91万元，占7.46%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计3576.27万元，其中：基本支出309.34万元，占8.65%；项目支出3266.93万元，占91.35%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计3576.27万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加2206.29万元，增长161.04%。主要变动原因是：机构改革新成立单位，2019年决算数据时间段是5-12月。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出3309.36万元，占本年支出合计3576.27万元的92.54%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款1232.53万元增加2076.83万元，增长168.5%，主要变动原因是：机构改革新成立单位，2019年决算数据时间段是5-12月。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出3309.36万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出11.04万元，占0.33%；卫生健康支出3286.98万元，占99.32%；农林水支出（类）0.5万元，占0.02%；住房保障支出10.84万元，占0.33%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为3309.36万元，完成预算100%。其中：

1. 社会保障和就业208（类）05（款）05（项）: 支出决算为11.04万元，完成预算100%。

2. 卫生健康210（类）11（款）01（项）:支出决算为11.16万元，完成预算100%。

3. 卫生健康210（类）11（款）02（项）:支出决算为1.38万元，完成预算100%。

4. 卫生健康210（类）11（款）99（项）:支出决算为60万元，完成预算100%。

5. 卫生健康210（类）13（款）01（项）:支出决算为2909.52万元，完成预算100%。

6. 卫生健康210（类）15（款）01（项）:支出决算为87.65万元，完成预算100%。

7. 卫生健康210（类）15（款）50（项）:支出决算为187.27万元，完成预算100%。

6. 卫生健康210（类）15（款）99（项）:支出决算为30万元，完成预算100%。

3.农林水支出213（类）05（款）99（项）: 支出决算为0.5万元，完成预算100%。

4.住房保障支出221（类）02（款）01（项）: 支出决算为10.84万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出309.34万元，其中：

人员经费251.93万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费43.34万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

对个人和家庭的补助14.07万元，主要包括：离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他个人和家庭的补助支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为2.85万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算2.85万元，占100%。

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

开支内容包括：无（团组名称、出访地点、取得成效）等。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于：无（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出2.85万元，完成预算100%。其中：

国内公务接待支出2.85万元，主要用于：出席会议、考察调研、执行任务、学习交流、检查指导、请示汇报工作等公务活动。国内公务接待38批次，398人次（不包括陪同人员），共计支出2.85万元，具体内容包括：支付省医保局检查稽核友好医院等接待费、支付接待青川医保局一行生活费、支付接待市局调研生活费、支付接待健康扶贫项目资金审计组生活费、支付到省医保局争取2020年医疗救助资金生活费、支付接待市医保局稽核审计综合督查生活费、支付落实国家组织25种药品集中采购合同签订大会接待费、支付接待市局在剑阁调研医保工作生活费、支付2020年医保征收工作推进会会议接待费、支付各定点医疗机构录入编码信息生活费、支付县级相关部门协调医保征收打击欺诈骗保工作接待费等。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，主要用于接待：无（具体项目）。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出266.91万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年全年机关运行经费支出总额83.08万元，2019年29.67万元，其原因是：1.2019年机关运行时间段为：5月－12月，2020年预算全年。2.2020年度人员增加导致相关公用经费支出增加。3.医疗保障职能职责等业务工作逐年

增加导致相关公用经费支出增加。

（二）政府采购支出情况

无

（三）国有资产占有使用情况

无

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对建档立卡贫困人口居民医保个人缴费县级财政代缴资金 、2020年健康一站式扶贫县级配套资金、2019年健康一站式扶贫资金县级配套资金  、2019年建初人员医疗照顾补助、2020年离休人员医疗费、国家组织药品集中采购和使用试点扩大区域范围工作经费、医保DRG支付方式改革工作经费、医保档案管理工作经费、医保基金稽核监管专项费用等项目开展了预算事前绩效评估，对9个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取9个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对9个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看做好单位权限范围内工作，完成上级交办的任务。在规定时间内完成辖区内普通城乡居民、学生城乡基本医疗保险参保筹资工作，参保率达应参保人数的95%以上。县级财政参保配套资金到位率100%，并及时拨付到位，完善医疗保障制度，强化医保基金监管。

1.项目绩效目标完成情况

本部门在2020年度部门决算中反映建档立卡贫困人口居民医保个人缴费县级财政代缴资金 、2020年健康一站式扶贫县级配套资金、2019年健康一站式扶贫资金县级配套资金  、2019年建初人员医疗照顾补助、2020年离休人员医疗费、国家组织药品集中采购和使用试点扩大区域范围工作经费、医保DRG支付方式改革工作经费、医保档案管理工作经费、医保基金稽核监管专项费用等9个项目绩效目标实际完成情况。

（1）建档立卡贫困人口居民医保个人缴费县级财政代缴资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数709.215万元，执行数为709.215万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障对全县9.4万建档立卡贫困人员参保城乡居民基本医疗保险代缴医疗保险费，确保建档立卡贫困人员参加城乡居民基本医疗保险参保率达到100%，进一步减轻建档立卡贫困人口医疗费用负担，防止因病致贫、因病返贫，助力脱贫攻坚。

（2）2020年健康一站式扶贫县级配套资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数200万元，执行数为200万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障兑现落实健康扶贫政策，确保全县建档立卡贫困人口县域内住院个人支付占比控制在10%以内；确保建档立卡贫困人口县域内慢性病门诊维持治疗费用个人支付占比控制在10%以内，确保建档立卡贫困孕产妇住院分娩个人零支付。

（3）2019年健康一站式扶贫资金县级配套资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数580万元，执行数为580万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障兑现落实健康扶贫政策，确保全县建档立卡贫困人口县域内住院个人支付占比控制在10%以内；确保建档立卡贫困人口县域内慢性病门诊维持治疗费用个人支付占比控制在10%以内，确保建档立卡贫困孕产妇住院分娩个人零支付。

（4）2019年建初人员医疗照顾补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数30.75万元，执行数为30.75万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障对我市1949年10月1日至1950年6月30日期间参加革命工作的部分退休干部给予适当医疗照顾。

（5）2020年离休人员医疗费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数29.25万元，执行数为29.25万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障坚持完善“离休干部医疗待遇不变”和“单位尽责、社会统筹、财政支持、加强管理”的政策原则和工作措施，确保离休干部医疗药费按规定报实销。建立帮扶长效机制，使离休干部安度晚年。

2.部门绩效评价结果

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，做好绩效自评结果的应用，是加强资金管理，增强资金绩效意识、合理配置资金，强化资金管理、提高资金使用效益的重要手段。我局将对自评结果进行整理、归纳、分析，及时优化本部门后续项目和下一年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理，同时不断补充绩效目标内容，完善项目管理办法，切实提高项目管理水平，提高财政资金使用效益和部门工作效率。

第三部分 名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

（二）上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（三）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

（四）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：离休人员医疗费及建国初参加革命工作的部分退休干部的医疗照顾费等方面的支出。

（五）卫生健康支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）：指用于城乡困难群众医疗救助支出。

（六）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指局机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

（七）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障经办事务（项）：指用于医保基金核算、精算、参保登记、权益记录、转移接续等医疗保障经办支出。

（八）住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

（九）农林水支出（类）扶贫（款）社会发展（项）：指用于农村贫困地区中小学教育、文化、广播、电视、医疗、卫生等方面的项目支出。

（十）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）事业运行（项）：指事业单位的为保障运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十一）卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十二）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十三） 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十四）“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分 附件

附件1

部门整体支出绩效评价报告

根据《关于2021年开展财政支出绩效评价工作的通知》（剑财政〔2021〕131号）文件精神，剑阁县医疗保障局对2020年度部门整体支出进行绩效自评，现将评价情况报告如下：

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

根据《中共剑阁县委人民政府关于印发<剑阁县深化县级机构改革实施方案>的通知》组建剑阁县医疗保障局，于2019年2月28日，剑阁县医疗保障局挂牌。县医疗保障局无下属二级预算单位。内设股室3个：办公室（加挂信息管理股）、待遇保障股、基金监管股。直属事业单位1个:县医疗保障事务中心。

（二）机构职能

1.负责贯彻执行国家、省、市、县有关医疗保险、生育保险、医疗救助、长期护理保险等医疗保障政策制度。

2. 贯彻执行有关地方性法规和规章。组织起草全县医疗保障规范性文件；负责拟订全县医疗保障事业发展规划，并组织实施和监督检查。

3. 贯彻执行医疗保障基金监督管理制度，建立健全医疗保障基金安全防控机制，监督强化全县医疗保障基金运行管理。

4. 贯彻执行医疗保障筹资和待遇政策，负责医疗保障基金归集,拟订医疗保障基金年度收支计划,按政策和标准支付医疗待遇；完善动态调整和县域调剂平衡机制，执行统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制。

5.贯彻执行上级药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医疗保障目录和支付标准政策。贯彻执行上级有关医疗保障目录准入谈判规则并组织实施。

6.贯彻执行上级药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策，负责拟订全县医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策。建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制。推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制；建立价格信息监测和信息发布制度。

7.贯彻执行上级药品、医用耗材的招标采购政策并监督实施。负责全县药品、医用耗材招标采购平台建设。组织实施大病保险招标准入和业务指导。

8.推进医疗保障基金支付方式改革，拟订全县定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施。负责全县医疗保障定点机构管理和考核工作。

9.建立健全医疗服务信用评价体系和信息披露制度。推进协议服务机构标准化建设，建立协议服务机构准入和退出机制。监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

10.负责全县医疗保障经办管理、公共服务体系建设。贯彻执行上级异地就医管理和费用结算政策。建立健全医疗保障关系转移接续制度。监督管理全市医保经办服务工作。开展医疗保障领域对外合作交流。

11.负责推进实施全县医疗保障信息化建设，组织开展医疗保障大数据管理和应用。

12.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

13.完成县委、县政府交办的其他任务。

14.职能转变。完善统一的城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度，不断提高医疗保障水平，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，确保医保资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。

15.有关职责分工。县卫生健康局、县医疗保障局和县市场监督管理局等部门在医疗、医保、医药方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进改革、拉高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

（三）人员概况

县医保局机关现有编制7个（行政），直属事业编制5个。现有人员26个，其中公务员6人，事业人员5人，编办无编参公13人，无编工勤2人。另借用医院人员12人，共计在岗38人。配备领导2正4副。退休人员5人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

剑阁县医疗保障局2020年收入预算35762731.97元，其中:一般公共预算财政拨款收入33093631.97元，占92.54%；政府性基金预算财政拨款收入2669100元，占7.46%。

（二）部门财政资金支出情况

剑阁县医疗保障局2020年支出预算35762731.97元，其中：工资福利支出2519313.44元，占7.05%；商品和服务支出738412.59元，占2.06%；对个人及家庭的补助支出32505005.94元，占90.89%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

单位预算管理制度逐步完善。预算按照人员经费、基本公用支出、项目支出三个方面进行编制。预算经人大常委会批准后，由财政部门直接将预算批复到单位，提高了预算的合理性和透明度。预算执行严格按照国库集中支付制要求，财政性统一账户管理，工资统发，采购统办。

（二）绩效自评工作情况

1.绩效自评目的

通过实施项目绩效评价，落实项目绩效指标完成情况，及时发现项目实施中存在的问题，评判项目立项决策是否正确，项目执行是否高效、项目产出是否达标、项目效果是否明显，同时促进部门绩效管理，提高自身的资金管理及项目管理水平，为政府提高财政支出绩效信息，为下一年度预算安排提供参考依据，促进财政资金分配和使用更加科学有效，提高财政资金使用效益。

2.自评组织过程

（1）前期准备

召开绩效评价工作动员会。学习传达绩效评价工作相关要求，听取各科室的意见、建议。

成立绩效评价工作组。结合评价工作实施总体方案和工作计划，根据评价工作任务要求，成立市医保局绩效评价工作组，绩效评价工作组为评价工作的具体实施机构。

制定评价工作计划。结合实际制定医保局2020年县级部门整体支出绩效评价工作计划。

（2）组织实施

收集基础资料、财政资金绩效目标及其设立依据和调整情况、管理措施及组织实施情况。

审核单位填报的绩效目标完成情况表和基础资料。对填报的绩效目标完成情况表进行审核，对基础资料进行分类整理、核实分析，对缺失的资料及时补充，对存在疑问的重要基础数据资料进行解释说明。

3.评价情况分析及综合评价结论

结合我局实际情况，客观公正的根据预算部门整体支出管理绩效评价指标体系对我局进行评分，综合得分100分，部门整体支出绩效为“优”。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

做好绩效自评结果的应用，是加强资金管理，增强资金绩效意识、合理配置资金，强化资金管理、提高资金使用效益的重要手段。我局将对自评结果进行整理、归纳、分析，及时优化本部门后续项目和下一年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理，同时不断补充绩效目标内容，完善项目管理办法，切实提高项目管理水平，提高财政资金使用效益和部门工作效率。

（二）存在问题

由于剑阁县医疗保障局新成立，预算绩效管理各项工作基础比较薄弱，部门经办人员对预算绩效管理工作理解不够透彻，需要进一步统一思想，深化对绩效管理工作的认识，积极推进预算绩效管理工作，最终实现绩预算管理和绩效管理的有机融合。

1.内部控制制度需不断完善和健全。整改措施：以建立和实施全面、完整、规范的内部控制制度为着力点，完善全面涵盖预算、收支、政府采购、资产、项目五大业务控制的内部流程制度

2.部分项目费用支出不够细化。整改措施：进一步加强预算管理,细化项目的实施方案，明确资金使用标准和依据，尽快完善项目资金管理及绩效评价规章制度。

3.项目绩效指标制定太宽泛。整改措施：项目绩效指标要紧紧围绕项目实施内容，制定出能全面反映项目产出、效果及效率的指标，全面提升专业化、规范化和精细化管理水平，提高财政资金使用效益。

（三）改进建议

1.领导重视，部门牵头，齐抓共管，形成了有力的领导和工作机制。根据工作职责，落实项目管理责任及预算执行责任，明确项目管理主体，认真做好项目实施的准备工作，保障项目实施进度高效有序。

2.加强项目资金管理，从资金源头入手，落实责任，完善制度，合理使用，加强监管，严格遵守财经纪律，做好厉行节约工作，确保将有限的资金发挥最大的效益。

3.加强预算资金管理制度建设。结合医保工作实际，不断修订和完善相关财务管理制度，重视财务管理制度的执行与监督，使资金财务管理制度管理有章可循。

4.加强行政单位会计制度和预算法学习培训，规范预算收支管理，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表