中共剑阁县委党校2020年部门决算编制说明

目  录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）职能介绍

1.根据中共中央21世纪干部队伍建设的要求和县委的具体安排，有计划地轮（培）训正、副科级领导干部、科员、办事员、企事业单位和群团组织领导干部。宣传理伦骨干、农村党支部书记、村主任及县级机关和乡镇一般干部、党员、入党积极分子，协同组织人事部门对学员在党校学习期间的表现情况进行考核，提出使用建议。

2.研究、宣传马列主义、毛泽东思想和邓小平理论，围绕党的中心任务和县委、县政府的部署，对全县重大现实问题开展理论研究，为教学和党的建设、经济工作报务。

3.受县委委托举办领导干部研究班，研讨县委提出的重大理论和方针政策问题。

4.承办县委、县政府及省、市委党校交办的其他事项。

（二）2020年重点工作

2020年，是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年。我们要切实抓好党校本职工作，培养优秀的党员领导干部，奋力推动党校全面发展，为剑阁县的政治经济服务。剑阁党校紧紧围绕县委县政府中心工作，结合党校工作实际，特制定了2020年度工作要点。

指导思想：党校要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻党的基本理论、基本路线、基本方略，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，全面贯彻党中央、省委、市委、县委决策部署，为决战决胜全面小康，全面推进高质量发展，建设川陕甘结合部县域经济社会现代化发展新高地而努力奋斗。

重点工作：

1、旗帜鲜明讲政治

（1）深入学习贯彻习近平总书记重要指示精神和党中央、省委、市委、县委决策部署

深入学习领会习近平总书记重要指示精神和党中央、省委、市委、县委决策部署，紧扣党校工作主责主业，发挥党校的阵地优势和资源优势，切实把中央、省、市、县委精神转化为党校的教学成果、科研成果、智库成果和人才培养成长成果。开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，举办系列专题培训。

（2）坚决做到“两个维护”。党校全体教职员工要进一步增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”以实现中华民族的伟大复兴为目标，紧跟党中央，坚决维护习近平总书记在党中央的核心、全党的核心地位，坚决维护党中央权威和集中统一领导。始终在政治立场、政治方向、政治原则、政治道路上以习近平同志为核心的党中央保持高度一致，做到党中央提倡的坚决响应、党中央决定的坚决执行、党中央禁止的坚决不做。

2、意识形态放首位

（1）强化思想舆论阵地建设。党校要深入宣传宣讲习近平新时代中国特色社会主义思想，全面落实党支部意识形态工作责任制，履行党支部书记意识形态工作主体责任，利用宣传栏、张贴栏、标语等加强意识形态工作宣传教育，同时加强对文化阵地、论坛讲座等意识形态阵地监督管理，特别是加强对网络新媒体的监督监管。

（2）培育和践行社会主义核心价值观。党校是“党的阵地”，要加强党员干部意识形态教育，要在党校的教学培训中，加大国防教育、红色文化、法治教育力度，加强理想信念教育，培养具有社会主义核心价值观的领导党员干部。要进一步加强扫黑除恶专项斗争工作，要推动党校党员志愿服务活动制度化常态化，要做好重大纪念活动。

3、全面从严治党不放松

（1）党的政治建设摆在首位。要严明政治纪律，严守政治规矩。要抓好党建、党风廉政建设的“两个责任”，强化组织建设、思想建设；要严查“两面人”，规范党内政治生活，过好组织生活、民主生活会；要发展积极健康的党内政治文化，建设好党的阵地；要深入推进党风廉政建设和反腐败工作，推动做份纪律建设；要开展好驻村帮扶工作，发挥党员志愿服务者作用。

（2）加强党支部建设。党校要着力提升支部质量，通过“三升级”活动开展，优化组织设置；深入推进“两学一做”常态化制度化，开展好党建扶贫行动。

（3）正风肃纪反腐倡廉。党校要严格执行各项规章制度，加大对“四风”问题、微腐败等现象的整治力度，开展反腐倡廉警示教育活动，深入开展“作风纪律深化年”活动，正风肃纪营造良好的政治生态环境。

4、抓好教学科研

党校要牢牢抓住发展新机遇，谋划清晰的工作思路：“抓好主业主课，提质量、强科研、建阵地、引人才”，围绕这一思路谋定而后动，开创党校工作新局面。

（1）开展培训工作。学习贯彻《干部教育培训工作条例》、《中国共产党党校工作条例》、《关于加强和改进新形势下党校工作意见》，深刻领会“党校姓党”的主责主业，有针对性制定培训计划，加强对新任领导干部的任职培训，提高对后备干部优秀人才的递进培养，加强对基层干部能力的提升。

突出主课地位。重点抓好马克思主义理论教育和党性教育，特别是要加强习近平新时代中国特色社会主义思想的教学，主课内容不低于总课时70%；强化党性教育，设置不低于20%的内容，把党章学习作为必修课，使学员时刻铭记、事事坚持，自觉用党规党纪规范自己言行，增强党性意识。

优化培训方式。坚持课堂教学与现场教学相结合，坚持理论与实践相结合，以问题为导向，案例为引子，倡导和运用研讨式教学、体验式教学、情景式教学等教学方式，防止“陈旧重复”、“审美疲劳”。

加强培训管理。从严治学，严格学员管理，逗硬管理，严格执行关于加强党校学员管理的有关规定，督查学员遵守学习纪律、课堂纪律、请假纪律，对学员学习期间实行每天动态通报制。

（2）提高科研咨政水平

党校要做到人人搞科研，人人写文章，科研任务落实到人。要提高科研水平，要深入基层调研，要实事求是的分析、归纳、总结，充分发挥科研咨政的作用。要强化科研成果的运用，扩大科研成果的影响，把撰写的优质科研文章向外推荐使用，大力提升我校科研工作的社会效果。

5、全面推进依法治县和普法依法治理

将法治工作全面深入贯彻落实，同党校各项工作同部署、同安排。坚持完善党校各项制度，推动依法行政，重大事项依法合规。立足主课主业，进一步发挥党校法治宣传教育功能。培训班加强法治教育培训，帮扶工作进行法治宣传教育，广泛开展各项活动，推动党校全面依法治县工作再上新台阶。

6、加强队伍建设

（1）加强师资队伍建设。坚持从严治校，依法治校，组建一支高水平的专兼职师资队伍，加强名师工程，创建名课品牌。召开1-2次教学研讨会，形成统一备课制、试讲制，对每次上课进行严格评课、总结。

（2）加大师资培养渠道。对专职教师输送到高校进行专题培训，加强对年轻教师的后备培养，邀请兼职教师到省市党校进行师资培训。

（3）加强人才引进力度。开展好人才工作，对缺编岗位实行专业人才引进，严把人才关，坚持凡进必考制，坚持引进高文凭、高水平的专业对口人才。

7、坚决打赢脱贫攻坚战

（1）切实开展驻村帮扶工作。完善扶贫机制，坚持干部挂联到户制度，发挥扶贫工作队作用，严格执行驻村工作要求，针对每户贫困户规划不同的帮扶措施，做到帮扶责任到户，扶持措施到户，感情沟通到位。认真开展党员义工、走基层等活动，在资金、物资等方面给贫困村大力的帮扶。

（2）加强帮扶资源整合利用。要动员全社会形成合力，社会、政府、群众共同努力，打好脱贫攻坚战。结合党校实际情况，开展文化、法治扶贫，扶贫先扶智，加强精神扶贫；深入农村基层、百姓家中宣讲政策法规，引导贫困户养成良好的习惯、形成好风气，坚决遏制“等靠要”“慵懒散”等不良风气，激发群众内生动力；强化感恩教育，引导群众知党恩、感党恩，热爱共产党。加强优秀传统文化教育，培养群众良好的生活习惯，树立文明新风。

二、机构设置

剑阁县委党校下属一级预算单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，全额事业单位0个，差额事业单位0个。单位内设机构4个，分别是办公室、教务室、教研室、总务室。

纳入剑阁县委党校2020年度部门决算编制范围的无二级预算单位。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计355.22万元。与2019年相比，收、支总计各增加35.3万元，增长11.03%。主要变动原因是单位死亡职工抚恤金及公务员初任培训增加所致。

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计198.7万元，其中：一般公共预算财政拨款收入198.7万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计156.52万元，其中：基本支出138.15万元，占88.26%；项目支出18.37万元，占11.74%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计355.22万元。与2019年相比，收、支总计各增加35.3万元，增长11.03%。主要变动原因是单位死亡职工抚恤金及公务员初任培训增加所致。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出156.52万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少3.44万元，减浮2.15%。主要变动原因是人员减少及培训费预算减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出156.52万元，主要用于以下方面:教育支出（类）134.61万元，占86%；科学社会保障和就业（类）支出11.36万元，占7.25%；卫生健康支出5.68万元，占3.63%；住房保障支出4.87万元，占3.12%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为156.52，完成预算78.77%。其中：

1. 教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）: 支出决算为134.61万元，完成预算86%，决算数小于预算数的主要原因是人员减少及培训费预算减少。

2. 社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为11.36万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为5.68万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.住房保障支出（类）住房保障支出（款）住房公积金（项）:支出决算为4.87万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出138.15万元，其中：

人员经费122.95万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费15.2万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.28万元，完成预算29.47%，决算数小于预算数的主要原因是接待费没有及时报帐。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元0；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元0；公务接待费支出决算0.28万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.28万元，完成预算29.47%。公务接待费支出决算比2019年减少0.67万元，下降70.53%。主要原因是2020年公务接待费用未及时报帐。其中：

国内公务接待支出0.28万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待8批次，58人次（不包括陪同人员），共计支出0.28万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，剑阁县委党校机关运行经费支出15.2万元，比2019年增加1.48万元，增长10.79%，主要原因是教师的培训费增加。

（二）政府采购支出情况

2020年，剑阁县委党校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，剑阁县委党校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，在年初预算编制阶段，组织对2项目（干部培训费、师资培训费）开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

2020年剑阁县委党校部门预算整体支出和项目支出均按要求编制了绩效目标，从年度内履职所要达到的总体产出和效果，以及项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效目标，综合反映部门整体支出和项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

1.项目绩效目标完成情况

2020年度部门决算中反映“干部培训费””师资培训费”2个项目绩效目标实际完成情况，选取1个项目进行公开。

“干部培训费”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数22.9万元，执行数为17.6万元，完成预算的76.86%。通过项目实施，保障了党校举办主体班，培训广大干部的任务。受疫情的影响，该项目执行进度较慢。

2.部门绩效评价结果

2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《剑阁县委党校2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

2020年剑阁县委党校自行组织对干部培训费项目开展了绩效评价，《干部培训费项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9．教育支出（类）职业教育（款）中专教育（项）：指用于保障学校正常运行、开展日常工作的基本支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险支出（项）是指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

11.医疗卫生与计划生育(类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）是指行政单位基本医疗保险缴费。

12.农林水（类）扶贫支出（款）其他扶贫支出（项）指用于精准扶贫方面的支出。

13.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）是指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金）。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

剑阁县委党校

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

剑阁县委党校属于一级预算行政单位，无下属二级预算单位。

（二）机构职能

1、根据中共中央21世纪干部队伍建设的要求和县委的具体安排，有计划地轮(培)训正、副科级领导干部、科员、办事员、企事业单位和群团组织领导干部、宣传理论骨干、农村党支部书记村主任及县级机关和乡镇一般干部、党员、入党积极分子，协同组织人事部门对学员在党校学习期间的表现情况进行考核，提出使用建议。

2、研究、宣传马列主义、毛泽东思想和邓小平理论，围绕党的中心任务和县委、县政府的部署，对全县重大现实问题开展理论研究，为教学和党的建设、经济工作服务。

3、受县委委托举办领导干部研讨班，研讨县委提出的重大理论和方针政策问题。

4、承办县委、县政府及省、市委党校交办的其它事项。

（三）人员概况

人员情况：中共剑阁县委党校事业编制共16个，参照公务员法管理岗位总数调整为8个，事业岗位8个。年末在编实有人员10人：行政人员6人,机关工勤人员1人、事业人员3人。

二、部门财政资金收支情况

（一）2020年中共剑阁县委党校本年收入合计198.70万元，其中：一般公共预算财政拨款收入198.70万元，占100%；无其他收入。

（二）2020年剑阁县委党校本年支出合计156.52万元，其中：基本支出138.15万元，占88.26%；项目支出18.37万元，占11.74%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

2020年县委党校绩效目标制定合理、目标按时实现、预算编制准确、控制支出合理、预算动态调整准确、执行进度及时、部门预算按要求完成，无违规记录等情况。县委党校整体部门预算管理基本上符合政策要求，合理合法，使用有效，管理较规范。

（二）结果应用情况

2020年县委党校绩效自评按要求公开、评价结果及时整改、评价结果反馈于日常工作中。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2020年，本部门根据工作实际，及时、准确、优质地完成预算编制，并严格执行预算，加快项目实施，监督项目质量，高效、优质地完成各项目标任务，确保单位正常运转。

（二）存在问题

1．预算编制的合理性有待提高。

2．资金拨付进度相对缓慢。

（三）改进建议

按照财政支出绩效管理的要求，建立科学的财政资金效益考评体系，牢固树立行政成本意识，不断提高财政资金使用管理的水平和效率。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表