剑阁县木马小学校2020年度部门决算编制说明

目  录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

我单位是一所普通农村小学。有教学班17个（其中附设学前教育5个教学班，小学教育12个教学班）。学生730人。教职工38人。其主要职能是实施农村小学义务教育，促进基础教育全面均衡发展。

（二）2020年重点工作完成情况

1.求真务实，加强教师队伍建设

认真抓好政治理论学习，不断提高教师的思想觉悟和政治理论水平，提高贯彻执行党的教育方针和国家各项法规、政策的自觉性。重视教师培训及进修，不断提高教师的综合素质。在知识快速更新与教育观念快速变革的形势下，教师树立终身教育的观念至关重要。重视班主任队伍建设。学校工作的最后落脚点是教育培养好学生，而班主任这一角色又处在一个非常重要的位置上，因此，我们除了要求班主任做好常规工作外，还通过各种活动提升他们的育人能力。

2.加强德育工作

开展丰富多彩的活动，德育工作成效显著。

校内教育阵地是主渠道。校园网、国旗下讲话、班级晨会、班队活动、品德课、板报、学习园地、中队角是德育教育的主阵地。学校各学科、各岗位渗透德育教育，每一位成员都是德育工作者。

学校积极开展丰富多彩的少先队活动。

⑴班级板报每月更换一次。

⑵组织好周一升旗仪式和国旗下讲话活动。

⑶营造书香校园，组织开展各种少年宫活动。

⑷强化未成年人的行为养成教育。

⑸开展弘扬和培育民族精神和诚信教育。利用各种传统节日加强学生礼仪、社会公德、家庭美德教育。

3.加强法制、安全教育

开展法制宣传教育，实现师生违法犯罪率为零。组织全校学生收看法制教育专题片。每学期组织师生开展防震、消防应急疏散演练。

本年度我校积极改善办学条件，为学校的发展提供了有利的条件，教育教学得到了大幅度提升。

二、机构设置

本单位下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计606.67万元。与2019年相比，收、支总计各增加69.57万元，上升11.47%。变动的主要原因是人员增加。

二、收入决算情况说明

2020年木马小学本年收入合计606.67万元，其中：一般公共预算财政拨款收入585.44万元，占96.5%；政府性基金预算财政拨款收入3万元，占0.01%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入18.23万元，占3.49%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。2020年本年收入合计较2019年增加69.57万元，增幅11.47%，变动的主要原因是人员增加。

三、支出决算情况说明

2020年木马小学本年支出合计477.05万元。其中：基本支出477.05万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。年末结转结余129.61万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

木马小学2020年度财政拨款收支总决算588.44万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加69.83万元，增加11.87%，变动的主要原因是人员增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

木马小学2020年度一般公共预算财政拨款支出458.83万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少56.77万元，减少12.37%，主要是财政结转结余。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

木马小学2020年一般公共预算财政拨款支出458.83万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出376.12万元，占81.97%；社会保障和就业支出44.36万元，占9.7%；医疗卫生支出18.45万元，占4.02%；住房保障支出19.9万元，占4.31%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年般公共预算支出决算数为458.83，完成预算89.94%。其中：

1.教育（类）：2050201:2020年决算数为8.21万元，完成预算100%，决算数大于预算数的主要原因是学前教育经费未列入预算。

2050202: 2020年决算数为367.91万元，完成预算87.26%，决算数小于预算数的主要原因是教师奖励性绩效工资未发放和公用经费未支出。

2.社会保障和就业（类）：2080505:2020年决算数为44.36万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.医疗卫生与计划生育（类）：2101102:2020年决算数为18.45万元，完成预算83%，决算决算数小于预算数，主要是人员的新增和减少。

住房保障支出:2210201：2020年决算数为19.9万元，完成预算101%，决算数大于预算数，主要是人员的新增和减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出458.83万元，其中：

人员经费425.52万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费33.31万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费

2020年因公出国（境）费0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。无开支。

2.公务用车购置及运行维护费

2020年公务用车购置及运行维护费0万元,其中：

公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

3.公务接待费

2020年公务接待费0万元。本年度，继续严格执行上级相关“三公经费”的政策，严格规范公务接待费。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年木马小学机关运行经费支出0万元。

（二）政府采购支出情况

2020年，木马小学无政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，木马小学无共有车辆。无单价50万元以上通用设备，无价100万元以上专用设备。

（四）预算绩效管理情况

１.预算绩效管理工作开展情况

本单位2020年未开展预算绩效管理工作。

２.项目绩效目标完成情况

本单位在2020年未对一般公共预算开展绩效目标管理。

3.部门绩效评价结果

本单位无下属单位，未对部门开展绩效评价。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）：指本单位学前教育支出。

4.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：指本单位小学教育支出。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

6.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

7.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指本单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分 附件

附件1

剑阁县木马小学校

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

我校下设机构4个，包括教务处、教科室、政教处、和总务处。

（二）机构职能

我单位是一所普通农村小学。有教学班17个（其中附设学前教育5个教学班，小学教育12个教学班）。学生730人。教职工38人。其主要职能是实施农村小学义务教育，促进基础教育全面均衡发展。

（三）人员概况

剑阁县木马小学校总编制40人，其中行政编制0名，参公编制0名，管理岗编制3名，专业技术编制37名，事业工勤编制0名。2020年年初我校有在编在岗教职工40人，其中，中途退休0人，考核招聘1人，调入0人，调出1人，辞职2人年末实有在编在岗教职工38人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2020年木马小学本年收入合计606.67万元，其中：一般公共预算财政拨款收入585.44万元，占96.5%；政府性基金预算财政拨款收入3万元，占0.01%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入18.23万元，占3.49%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况

2020年木马小学本年支出合计477.05万元。其中：基本支出477.05万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。年末结转结余129.61万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

我校在剑阁县人民政府、剑阁县财政局、剑阁县教育局的坚强领导下，在2019年根据国家、省、市、县财政部门及上级主管部门的要求，制定了《木马小学“三重一大”决策制度》、《木马小学基建维修和项目实施领导小组及职责》、《木马小学财务报账制度》《木马小学差旅费管理办法》等一系列的财务制度及管理办法并装订成册。严格按照剑委办【2014】84号和剑财政【2015】4号文件精神，严控三公经费，做到不超标，厉行节约。国库集中支付达到100%。

（二）结果应用情况

学学校严格执行国家的政策方针，严格遵守国家的财经纪律，做到支出有预算，票据规范，让资金发挥最大效益。做好绩效评价自评工作，并及时将评价结果向社会公示。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

据部门整体支出绩效评价指标规定的内容，经剑阁县木马小学校认真自评，2020年度整体支出绩效评为“良好” 。经单位自评，评价得分为89分，绩效评价等级为良好。

（二）存在问题

1.部分资金支付进度滞后。

2.对预算编制的预见性还需进一步加强

（三）改进建议

科学合理编制预算，严格执行预算。进一步提高预算编制到位率，做准做全基本支出预算，做全项目支出预算，加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析，提高预算编制严谨性和可控性。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表