剑阁县剑州中学校2020年度部门决算编制说明

目  录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

剑州中学基本职能是贯彻执行党的教育方针，全面实施基础普通教育（初中、高中），推进学校素质教育发展，向上一级学校输送合格人才。开展农村教师培训和送教、支教工作。

（二）2020年重点工作完成情况

1、进一步深入学习宣传贯彻党的精神，把思想和行动统一到党的精神上来，把智慧和力量凝聚到落实党的确定的目标任务上来，提升党组织的战斗堡垒和党员的先锋模范作用,持续推动我县教育事业快速健康发展。

2、深化教育改革，努力提高教师继续教育培训，组织教研活动,提高教师技能。

4、坚持立德树人，狠抓教育教学工作.2020年学校完成了教育教学任务，对学生进行了各类安全教育，对校舍、设备进行维修维护与更新，完成了教育扶贫任务.初中教育质量考核，名列全县前列，高中教育质量考核获广元市前列。

二、机构设置

四川省剑州中学校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计4481.24万元，支出总计4280.45万元，年末财政结转200.79万元。与2019年相比，收入总计增加491.96万元，增长12.33%，支出总计增加291.17万元，增长7.30%，主要变动原因是教职工人员增加，工资增长。

图1：收、支决算总计变动情况图（单位：万元）

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计4481.24万元，其中：一般公共预算财政拨款收入4333.83万元，占96.71%；事业收入147.41万元，占3.29%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

图2：收入决算结构图

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计4333.83万元，其中：基本支出4133.04万元，占95.37%；年末结转200.79万元，占4.63%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收入总计4333.83万元，支出总计4133.04万元，年末结转200.79万元。与2019年相比，财政拨款收入总计增加494.25万元，增长12.87%，支出总计增加293.47万元，增长7.64%。主要变动原因是教职工人员增加，工资增长。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况（单位：万元）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出4133.04万元，占本年支出合计的96.56%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加494.25万元，增长12.87%。主要变动原因是教职工人员增加，工资增长。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况（单位：万元）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出4133.04万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）3377.85万元，占81.73%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出381.97万元，占9.24%；卫生健康支出190.99万元，占4.62%；住房保障支出182.23万元，占4.41%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构（单位：万元）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为4133.04万元，完成预算95.37%。其中：

1.教育205（类）02（款）03（项）、205（类）02（款）04（项）: 支出决算为3377.85万元，完成预算95.37%，决算数小于预算数的主要原因是本年未及时支付，年末结转200.79万元到下年支付。

2.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）: 支出决算为381.97万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.卫生健康210（类）11（款）02（项）:支出决算为190.99万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.住房保障221（类）02（款）01（项）:支出决算为182.23万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出4133.04万元，其中：

人员经费4090.33万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费42.72万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为1.90万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1.90万元，占100%。具体情况如下：

图7：“三公”经费财政拨款支出结构（单位：万元）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出1.90万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。其中：

国内公务接待支出1.90万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待42批次，380人次（不包括陪同人员），共计支出1.90万元，具体内容包括：接待上级对口单位督导检查工作，骨干教师、国培计划培训等继续教育各类培训，教学教研活动。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，四川省剑州中学校机关运行经费支出0万元，比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%（或与2019年决算数持平）。

（二）政府采购支出情况

2020年，四川省剑州中学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，四川省剑州中学校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

四川省剑州中学校2020年未开展预算绩效管理工作。

2.部门绩效评价结果

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《四川省剑州中学校2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

四川省剑州中学校2020年未自行组织对项目开展绩效评价。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

4.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

5.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

6.初中教育（2050203）：反映本单位初中教育支出。

7.高中教育（2050204）：反映本单位高中教育支出。

8.住房保障：2210201住房公积金反映本单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

9.社会保障和就业：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

10.医疗卫生与计划生育：2101102行政单位医疗指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

11.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分 附件

四川省剑州中学校

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

四川省剑州中学校为一个整体机构单位，内部分设初中教学部、高中教学部、后勤服务部（包括行政、业务处室、后勤服务）。

（二）机构职能

四川省剑州中学校为广元市示范完全中学校，设初中和高中两部。学校主要职能为：全面贯彻党的教育方针，扎实推进初中和高中等基础教育，为高一级学校培养和输送合格人才。

（三）人员概况

四川省剑州中学校2020年年末在校学生2457人，其中高中学生1312人，初中学生1145人。在职职工编制315人，年末实际在职人数282人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

本单位2020年本年收入合计4481.24万元，其中：一般公共预算财政拨款收入4333.83万元，占96.71%；事业收入147.41万元，占3.29%。

（二）部门财政资金支出情况

本单位2020年本年支出合计4333.83万元，其中：基本支出4133.04万元，占95.37%；年末结转200.79万元，占4.63%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

四川省剑州中学校能根据年初支出预算开支经费，确保公用经费的使用发挥最大效益。严格按照学校经费开支制度执行经费列支。没有随意扩大开支范围、提高开支的标准发生。

（二）结果应用情况

四川省剑州中学校预算及专项资金使用基本达到规划目标，整体情况良好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

整体评价良好。

（二）存在问题

一是资金支付没有严格按预算进度执行，二是绩效目标的动态监控力度不强，三是单位资产管理的信息化程度不高。

（三）改进建议

一是加强预算执行的进度监控，二是加强资金使用的绩效目标动态管理，三是加强资产管理的信息化程度。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表