剑阁县东宝小学校2020年度部门决算编制说明

目  录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

我校是一所农村九年一贯制学校，含初中、小学义务教育两部分。有教学班17个，学生560人。教职工55人。主要职能是：实施中小学义务教育，促进基础教育发展。

（二）2020年重点工作完成情况

一是认真贯彻落实党的十九大精神，把思想和行动统一到党的旗帜下。学校德育工作彰显特色，该年度被县教育局推荐为广元市安全文明校园。

二是狠抓教育教学管理工作。教学质量是生命线，经过一年的努力，我校教学质量有了很大的提高，2020年度学校荣获县教学质量“三等奖”。

三是狠抓学校安全工作。安全工作对学校来说是重中之重，是常抓不懈的工作。一年来，学校积极开展了防疫、禁毒、防恐防暴宣传教育活动，认真做好了综治稳定工作，保证学生的人身安全，创建了平安和谐校园。

四是抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业。

五是学校认真贯彻执行有关教育的法律、法规、方针、政策，积极履行普及九年义务教育职责，努力规范办学行为，遵循教育规律，优化管理，深化改革，扎实推进义务教育均衡发展。切实做好教育资助工作，学校教育扶贫工作扎实开展。

二、机构设置

本单位无下属二级决算单位。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计956.86万元。与2019年相比，收、支总计增加141.07万元，增长17.29%。主要变动原因是国家提高教育经费投入。

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计956.86万元，其中：一般公共预算财政拨款收入912.58万元，占95.37%；政府性基金预算财政拨款收入3万元，占0.31%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入8.28万元，占0.87%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%；上年结转33万元，占3.45%。

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计879.5万元，其中：基本支出844.6万元，占99.23%；项目支出34.9万元，占0.76%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%；年末结转77.36万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计948.58万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加145.69万元，增长18.15%。主要变动原因是人员经费提高。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出868.23万元，占本年支出合计的90.74%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加98.34万元，增长12.77%。主要变动原因是国家增加教育经费投入及人员经费提高。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出868.23万元，主要用于以下方面:教育支出（类）727.54万元，占83.8%；社会保障和就业（类）支出73.58万元，占8.47%；卫生健康支出35.71万元，占4.11%；住房保障支出31.40万元，占3.62%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为868.23万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务205（类）02（款）01（项）: 支出决算为5.57万元，完成预算100%。

2.教育205（类）02（款）02（项）: 支出决算为721.97万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）: 支出决算为68.85万元，完成预算100%。

4.其他社会保障和就业支出208（类）99（款）01（项）支出决算为4.73万元，完成预算100%。

5.卫生健康210（类）11（款）02（项）:支出决算为35.71万元，完成预算100%。

6.住房保障支出221（类）住房改革支出（02）住房公积金（01）:支出决算为31.40万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出836.33万元，其中：

人员经费770.08万元，主要包括：基本工资245.38万元、津贴补贴41.2万元、绩效工资255.73万元、机关事业单位基本养老保险缴费68.85万元、职工基本医疗保险缴费35.71万元、其他社会保障缴费4.73万元、生活补助85.03万元、住房公积金31.4万元、其他对个人和家庭的补助支出2.05万元等。

日常公用经费66.25万元，主要包括：办公费9.5万元、印刷费3万元、手续费0.12万元、水费5.5万元、电费4.91万元、邮电费0.2万元、差旅费9.5万元、维修（护）费9.5万元、培训费2.48万元、公务接待费0.35万元、劳务费11.5万元、工会经费3.06万元、福利费5.12万元、其他交通费0.35万元、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.35万元，完成预算100%，决算数与预算数持平（或与预算数持平）的主要原因是厉行节约，压缩接待费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.35万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.我校无公务用车及公务出国事项。

3.公务接待费支出0.35万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2019年减少0.03万元，减少7.89%。主要原因是学校开展厉行节约，压缩开支。

我校公务接待主要用于开展校际教师培训业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待18批次，115人次（不包括陪同人员），共计支出0.35万元，具体内容包括：接待上级工作检查、校校间开展教学业务交流等内容。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出3万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，我校机关运行经费支出0万元。

（二）政府采购支出情况

2020年，我校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，我校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。

（四）预算绩效管理情况

本部门无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）：指本单位学前教育支出。

4.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：指本单位小学教育支出。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

6.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

7.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指本单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分 附件

附件1

剑阁县东宝小学校

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

剑阁县东宝小学校属于全额财政拨款一级预算事业单位，是一所农村九年一贯制学校，2020年度执行政府会计制度。剑阁县东宝小学校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）机构职能

本单位主要职能职责是实施中小学义务教育，促进基础教育发展。

（三）人员概况

剑阁县东宝小学校总编制60人，其中行政编制0名，参公编制0名，管理岗编制3名，专业技术编制54名，事业工勤编制3名。2020年末实有在职人员总数55人，其中行政人员0人，参公人员0人，事业人员51人，工勤人员3人；离休人员0人，退休人33人。2020年末实有学生人数560人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2020年本年收入合计956.86万元，其中：一般公共预算财政拨款收入912.58万元，占95.37%；政府性基金预算财政拨款收入3万元，占0.31%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入8.28万元，占0.87%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%；上年结转33万元，占3.45%。

（二）部门财政资金支出情况

2020年本年支出合计879.5万元，其中：基本支出844.6万元，占99.23%；项目支出34.9万元，占0.76%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%；年末结转77.36万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

我校在剑阁县财政局、剑阁县教育局的正确领导下，2020年年初就制定了绩效目标，经过一年的管理，我校绩效目标达到了预期目标。在编制预算时，结合学校的具体情况，资金需求量，基本上保证学校的正常运转。根据上级要求，我校在经费支出上是分上下半年报计划，按计划安排使用预算资金，会计核算真实、准确。单位上报的计划上级单位也及时进行了支付。各项支出严格按照各项制度进行，资金使用规范，无违规情况出现。

（二）结果应用情况

学校严格执行国家的政策方针，严格遵守国家的财经纪律，做到支出有预算，票据规范，让资金发挥最大效益。做好绩效评价自评工作，并及时将评价结果向社会公示。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

根据部门整体支出绩效评价指标规定的内容，经剑阁县东宝小学校认真自评，2020年度整体支出绩效评为“良好” 。经单位自评，评价得分为90分，绩效评价等级为良好。

（三）存在问题

1.存在资金支付进度不及时。

2.对预算编制的各项指标数据预见性不完备，还需进一步加强科学分析编报工作。

（三）改进建议

1、科学合理编制预算，严格执行预算。进一步提高预算编制到位率，做准做全基本支出预算，做全项目支出预算，加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析，提高预算编制严谨性和可控性。

2、进一步加强项目资金管理。严格实行项目管理程序化，实现项目申报、实施、拨付、评价全流程监督与控制，规范专项资金管理，提高专项资金的使用效益，让资金发挥最大效益。

第五部分   附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表