剑阁县武连职业中学2020年度部门决算编制说明

目  录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1、实施初中义务教育，促进基础教育发展。

2、培养高中（初中）学历技术应用人才 。

3、提高社会职业素质。

（二）2020年重点工作完成情况

1.加强教育管理，规范办学行为

（1）严格按照上级要求。规范办学行为，健全 教学管理规程，统筹制定教学计划，优化教学环节，开齐开足开好国家规定课程。

（2）落实国家教育扶贫政策和义务教育均衡发展要求，坚决做到适龄儿童入学一个都不少，特别关心建档立卡学生，使他们都能安心到校读书。

（3）根据上级要求，结合我校实际，开展各类德育教育活动，推进具有剑门山区特色、剑阁特点的“红绿土”“知行践”德育教育体系建设 ，落实立德树人根本任务。落实一校一品，推进校园文化建设。开展爱国主义影视教育活动，每期都要播放至少两场爱国主义电影，加强新时代爱国主义教育，厚植家国情怀。

（4）根据学校实际情况，每期组织一次学校师生运动会和以书画展、文艺汇演为主要内容的艺术节活动。积极组织学生参加艺术人才大赛。今年共有24人次获得国家、省、市等各级奖励。推进阳光体育活动，落实健康教育。

（5）加强学校劳动实践基地建设，认真开展劳动教育和实践体验工作。

（6）加强群团工作。充分利用学校团委阵地，做好关心一代工作，积极推进学校语言文字工作，落实残疾儿童入学工作，不让一个孩子因为残疾失学。

2.加强教学教研，努力提升教学质量

（1）高考高三共46人，实现专科上线率100%。积极推进产教融合，继续与优锐科技（深圳）有限公司合作，联办3D打印专业，与绵阳市艺术学校合作，联办民族音乐与舞蹈专业；与四川科技职业学院、四川国际标榜职业学院合作，开展中高职衔接贯通培养，今年共招收3+2学生42名。中考积极开展推优工作，今年初三共有44名学生，有20名同学埏上普高线。我校围绕产业发展、市场和企业用工需求，开展劳动就业和农村实用技术培训共1100余人次，组织高二学生教学实习共112人次。

（2）加强教学研究和常规教研，围绕有效教学开展集体备课，积极组织和参加上级开展的信息技术与课堂教学深度融合教学研究及竞赛（大比武）活动和专题学习活动，认真组织学生参加职业技能大赛。申报两个市级课题。

（3）落实教育信息化建设。今年我校共配置一体机5台套。实验教学评估达标，落实上级要求，做好“三开”和全开放工作。组织好各类考试，加强教育技术装备管理，组织师生参加 教育信息化应用及课题研究活动4次。

3.加强师德建设、落实安全管理和后勤保障工作

（1）加强党风廉政建设，加强党员干部的教育和管理。充分利用学校党建阵地，开展党员的党性教育。

（2）及时完成上级组织的报刊征订工作，及时收签公文，及时落实上级要求的督查督办工作，加强信息宣传工作，在党建网等网站上和学校微信公众号等自媒体平台上宣传学校。

（3）落实教育扶贫资助政策，做到准确、及时，确保应助尽助，应入学的都在上学，实现了学生资助全覆盖，不漏人，不漏项，每户均有一个教育扶贫明白人。

（4）落实各项专项教育工作。及时上报各类信息，做到疾病防控，安全隐患排查、整改、网报准确及时，落实安全教育和培训。认真组织禁毒、防艾、防邪等安全教育专项活动，完成了上级安排的创建工作。

（5）加强后勤管理，落实后勤保障。规范了营养膳食补助资金的使用，加强了营养改善膳食补助资金的管理要求。加强食品安全管理，提高了食堂饭菜质量。规范自愿入伙费的使用，及时结算原材料货款，并按要求向师生公布账目。落实了校园环境净化和环境保护工作要求，确保师生有一个干净、整洁的工作、学习环境。规范了作业本、采购工作，及时完成了学平险、食品安全责任等强制保险的投保工作，积极开展了有关项目的创建工作。

（6）加强财务管理，及时化解债务，现在学校基本没有债务。

（7）认真组织和开展师德师风建设工作。除了每周教工会等工作外，每学期期末，均组织专门的师德教育专题活动。安排相关人员及时参加学习培训活动，没有一次无故缺席情况。

（8）及时准确地完成了高考、中考报名信息采集工作，认真组织专业考试和高职单招工作。及时组织学生参加体检、杂志征订工作，加强了考试的组织和管理，及时上交了各类资料，组织了师生参加书法水平测试工作。

4.学校的特色和亮点

（1）普职融通工作效果显著；

（2）3+2贯通培养开始推进；

（3）特色专业建设明显，联合办学稳步发展；

（4）校园文化特色正在形成。

5.还存在不足和问题

经过一年的努力，虽然校园环境得到了很大改善，学校教学质量有所提高，教师素质得到了提升，但我校工作离上级领导的期望和家长的希望还存在一定距离，仍然面临着很多问题急需解决。

一是因为地理位置等原因，优生流失大，初教学质量还较差，需要进一步加强教学管理和教学研究，提升教学质量；

二是高中招生工作因为多种原因，面临重重困难，还需要想办法，添措施，突破当前的困境，推动学校职业教育的发展壮大。

在今后的工作中，我们一定及时组织力量，努力完成今年未完成的目标任务，思考学校来年的工作，强化内部管理，团结外部力量，利用有利时机，整合可用资源，为学校的平稳发展增添新的动力，促进学校工作全面进步。

二、机构设置

武连职业中学总编制65名，其中行政编制0名，参公编制0名，事业编制62名，工勤编制3名。在职人员总数55人，其中行政人员0人，参公人员0人，事业人员53人，工勤人员2人；离休人员0人，退休人员25人。固定资产总额2427万元。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计1101.01万元。与2019年相比，收、支总计各增加249.32万元，增长29.2%。主要变动原因是普职融通学生增加，学生助学金增加，学生学费即事业收入增加。

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计1027.12万元，其中：一般公共预算财政拨款收入935.31万元，占91%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入91.81万元，占9%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计1010.76万元，其中：基本支出1010.76万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计1009.20万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加164.06万元，增长19.4%。主要变动原因是普职融通学生增加，学生助学金增加.

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出918.94万元，占本年支出合计的91%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加73.8万元，增长9%。主要变动原因是普职融通学生增加，学生助学金增加.

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出918.94万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）782.88万元，占85%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出69.07万元，占8%；卫生健康支出34.47万元，占4%；住房保障支出32.53万元，占3%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为918.94万元，完成预算98%。其中：

1.教育（类）普通（款）初中（项）: 支出决算为272.56万元，完成预算100%。

2.教育（类）职业（款）高中（项）: 支出决算为510.32万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业（类）行政事业养老支出（款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为69.07万元，完成预算100%。

4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为34.47万元，完成预算100%。

5.住房保障（类）住房改革支出（款） 住房公积金（项）:支出决算为32.53万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出918.94万元，其中：

人员经费879.5万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费39.45万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.38万元，完成预算80%，决算数小于预算数的主要原因是严格控制公务接待支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.38万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元.

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元.

其中：公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护费支出0万元

3.公务接待费支出0.38万元，完成预算80%。公务接待费支出决算比2019年减少0.1万元，下降20%。主要原因是严格控制公务接待支出。

国内公务接待支出0.38万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待8批次，68人次（包括陪同人员），共计支出0.38万元，具体内容包括：业务交流用餐，上级主管部门检查、指导工作、考查等。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）政府采购支出情况

2020年，政府采购支出总额0万元。

（二）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，四川省剑阁县武连职业中学在年初预算编制阶段，本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，项目实施及时，程序规范合理，资金支付及时，发挥了项目的最大效益。

本年度本校无项目安排。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育205（类）02（款）03（项）：指初中义务教育工作开展的教职工工资福利及学生资助及公用经费。

10.教育205（类）03（款）02（项）：指职业高中教育工作开展的教职工工资福利及学生资助及公用经费。

11.社会保障和就业支出。2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

12.医疗卫生与计划生育支出。2101101行政单位医疗，反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，安国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗纠纷。

13.住房保障支出。2210201住房公积金，反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

剑阁县武连职业中学

2020年度部门整体支出绩效评价自评报告

一、部门概况

剑阁县武连职业中学是一所农村职业高中和义务教育农村初中合并学校，成立于1968年9月，其主要职能是实实施初中义务教育，促进基础教育发展，培养高中（初中）学历技术应用人才 、提高社会职业素质。剑阁县武连职业中学核定编制65人（其中管理岗位3个，专业技术岗位59个，工勤技能岗位3个），现有教职工55人，教学班14个，学生859人。

剑阁县武连职业中学部门支出绩效评价采用的组织实施步骤和方法如下：

1.核实数据。对2020年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2020年度和2019年度部门整体支出情况进行比较分析。

2.查阅资料。查阅2020年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。

3.实地查看。现场查看实物资产等。

4.归纳汇总。对提供的材料及自评报告，结合现场评价情况进行综合分析、归纳汇总。

5.评价组对各项评价指标进行分析讨论。

6.形成绩效评价报告。

二、部门财政支出管理情况

（一）部门财政资金收入情况

剑阁县武连职业中学2020年全年预算收入935.31万元，其中教育支出收入787.97万元，社会保障和就业支出项收入80.34万元，卫生健康支出项收入34.47万元，住房保障支出项收入32.53万元

（二）部门财政资金支出情况

剑阁县武连职业中学2020年全年支出918.95万元，其中工资福利支出683.25万元（基本工资265.15万元，津补贴32.11万元，奖金0万元，绩效工资245.18万元，机关事业单位基本养老保险缴费69.07万元，职工基本医疗保险缴费34.47万元，其他社会保障缴费4.74万元，住房公积金32.53万元），商品和服务支出39.45万元（其中办公费4.08万元，印刷费1.80万元，咨询费0万元，水费1.86万元，电费2.40万元，邮电费1.4万元，物业管理费0万元，差旅费1.47万元，维修费2.89万元，培训费1.84万元，公务接待费0.38万元，专用材料费0万元，劳务费2.45万元，工会经费4.02万元，福利费5.01万元，其他11.27万元），对个人和家庭补助支出196.25万元（生活补助29.54万元，助学金164.87万元，其他对个人和家庭补助1.85万元）。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

剑阁县武连职业中学2020年度预算1027.12万元，其中：公共财政拨款935.31万元。本年度财政拨款支出合计918.95万元，其中:⑴基本支出918.95万元，主要为在职人员工资支出、社会保障、住房公积金、商品服务支出和对个人及家庭补助支出。⑵项目支出0万元。

我校早在2018年根据国家、省、市、县财政部门及上级主管部门的要求，制定了《武连职业中学“三重一大”决策制度》、《武连职业中学基建维修和项目实施领导小组及职责》、《武连职业中学财务报账制度》《武连职业中学差旅费管理办法》等一系列的财务制度及管理办法并装订成册，2020年4月学校根据发展的需要，组织人员编写了《剑阁县武连职业中学教育教学工作手册》对很多涉及财务的制度和办法进一步规范。严格按照剑委办【2014】84号和剑财政【2015】4号文件精神，严控三公经费，做到不超标，厉行节约。国库集中支付达到100%。

（二）结果应用情况

学校严格执行国家的政策方针，严格遵守国家的财经纪律，做到支出有预算，票据规范，让资金发挥最大效益。做好绩效评价自评工作，并及时将评价结果向社会公示。

三、评价结论及建议

（一）评价结论

根据部门整体支出绩效评价指标规定的内容，经剑阁县武连职业中学认真自评，2020年度整体支出绩效评为“良好” 。经单位自评，评价得分为90分，绩效评价等级为良好。

（二）措施与建议

（1）认真贯彻《预算法》，不断提高思想认识。加强政策学习，组织单位人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出理念。

（2）严格执行《预算法》，科学编制部门预算。细化预算指标，提高预算科学性，预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，纠正偏差，为科学、准确地编制部门预算积累经验。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表