目 录
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
附件1
附件2
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能
剑阁县开封小学校属财政预算一级单位，执行事业单位会计制度，本单位现有24个教学班，71位教职工。其基本职能及主要工作是实施小学义务教育，促进基础教育发展。
（二）2020年重点工作完成情况
一是学习习近平总书记的讲话。进一步深入学习宣传习近平总书记重要讲话精神，把思想和行动统一到讲话精神上来，把智慧和力量凝聚到落实2020年目标任务上。
二是抓脱贫攻坚工作。充分发挥义务教育作用，坚持教育扶贫扶智，一个不少，一分不少。
三是全面提高教育教学质量。坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，同时抓好教师队伍建设。
四是做好安全防范，保证学生的人身安全。
二、机构设置
本单位下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
第二部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2020年度收、支总计1315.8203万元。与2019年相比，收、支总计各增加306.9472万元，增长6.42%。主要变动原因是2020年我校人员经费预算增加等。
二、收入决算情况说明
2020年剑阁县开封小学校预算收入合计1315.8203万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1271.4203万元，占96.63%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入44.4万元，占3.37%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2020年剑阁县开封小学校支出合计1098.7389万元，其中：基本支出1098.7389万元，占100%；政府彩票基金支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。2020年本年支出合计较2019年增加89.8658万元，增加8.91%，变动的主要原因是：（1）2020年我校人员经费和公用经费预算增加；（2）事业收入增加。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年财政拨款收、支总计1271.42万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加262.55万元，增长26.02%。主要变动原因是教职工人数增加、学校学前教育收费标准增加等。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2020年一般公共预算财政拨款支出1054.34万元，占本年支出合计的80.12%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加95.62万元，上升9.97%。主要变动原因是项目减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2020年一般公共预算财政拨款支出1054.34万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）869.46万元，占82.46%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出92.15万元，占8.74%；卫生健康支出51.63万元，占4.90%；住房保障支出41.1万元，占3.90%；农林水（类）支出0万元，占 0%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2020年一般公共预算支出决算数为1054.34万元，完成预算80.12%。其中：
1.一般公共服务: 支出决算为0万元，完成预算0%。
2.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为21.71万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为869.46万元，完成预算84.52%，决算数小于主要原因是教师奖励性绩效工资未发放和公用经费未支出。
4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）: 支出决算为92.15万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为51.63万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为41.1万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
7.农林水（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年一般公共预算财政拨款基本支出1054.34万元，其中：
人员经费914.49万元，主要包括：基本工资351.63万元、津贴补贴45.62万元、奖金0万元、伙食补助费0万元、绩效工资224.31万元、机关事业单位基本养老保险缴费92.15万元、职业年金缴费0万元、职工基本医疗保险缴费51.63万元、其他社会保障缴费6.33万元、其他工资福利支出33.69万元、生活补助0万元、住房公积金41.1万元、其他对个人和家庭的补助68.01万元。
日常公用经费139.85万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
资本性支出0万元。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.41万元，完成预算100%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.41万元，占100%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0.41万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2019年增加0.03万元，增加7.89%。主要原因是接待人次增加。
国内公务接待支出0.41万元，主主要用于2020年各种考试监考教师生活住宿费、兄弟学校教学交流等。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2020年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2020年，剑阁县开封小学校机关运行经费支出0万元
（二）政府采购支出情况
2020年，剑阁县开封小学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2020年12月31日，剑阁县开封小学共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车辆、单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
本部门未组织开展项目支出绩效评价。
第三部分 名词解释
1．一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
2．一般公共服务（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）：指本单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
3．一般公共服务（类）纪检监察事务（款）一般行政管理事务（项）：指本单位未单独设置项级科目的其他项目支出。
4．一般公共服务（类）纪检监察事务（款）事业运行（项）：指本单位下属事业单位的基本支出。
5．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。
6．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指单位基本医疗保险缴费支出。
7．农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：指单位其他用于扶贫方面的支出。
8．住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。
9．基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11．“三公”经费：纳入县纪委预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。
第四部分 附件
附件1
剑阁县开封小学校
2020年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成
剑阁县开封小学校属于全额财政拨款一级预算事业单位，是一所农村义务教育小学，2020年度执行政府会计制度。
剑阁县开封小学校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
（二）机构职能
本单位主要职能职责是实施小学义务教育，促进基础教育均衡发展。
（三）人员概况
剑阁县开封小学校总编制78人，其中行政编制0名，参公编制0名，管理岗编制3名，专业技术编制74名，事业工勤编制1名。2020年末实有在职人员总数71人，其中行政人员0人，参公人员0人，事业人员70人，工勤人员1人；离休人员0人，退休人68人。2020年末实有学生人数1088人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况
2020年剑阁县开封小学校预算收入合计1315.8203万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1271.4203万元，占96.63%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入44.4万元，占3.37%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（二）部门财政资金支出情况
2020年剑阁县开封小学校支出合计1098.7389万元，其中：基本支出1098.7389万元，占100%；政府彩票基金支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。2020年本年支出合计较2019年增加89.8658万元，增加8.91%，变动的主要原因是：（1）2020年我校人员经费和公用经费预算增加；（2）事业收入增加。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理
我校在剑阁县人民政府、剑阁县财政局、剑阁县教育局的坚强领导下，2020年年初就制定了绩效目标，经过一年的管理，我单位绩效目标实现比较理想，达到了年初设定的目标。在编制预算时，充分考虑的学校的具体情况，资金需求量，基本上符合学校的实际需要。根据上级要求，我们在支出上分上下半年，按计划按实际需求使用预算资金，会计核算也真实、准确。有部分没有纳入预算的资金，也及时在后期做了调整。单位上报的计划上级单位也及时进行了支付。各项支出严格按照各项制度进行，资金使用规范，无违规情况出现。
（二）结果应用情况
学校严格执行国家的政策方针，严格遵守国家的财经纪律，做到支出有预算，票据规范，让资金发挥最大效益。做好绩效评价自评工作，并及时将评价结果向社会公示
四、评价结论及建议
（一）评价结论
根据部门整体支出绩效评价指标规定的内容，经剑阁县开封小学校认真自评，2020年度整体支出绩效评为“良好” 。经单位自评，评价得分为90分，绩效评价等级为良好。
（三）存在问题
1.部分资金支付进度滞后。
2.对预算编制的预见性还需进一步加强
（三）改进建议
1、科学合理编制预算，严格执行预算。进一步提高预算编制到位率，做准做全基本支出预算，做全项目支出预算，加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析，提高预算编制严谨性和可控性。
2、进一步加强项目资金管理。严格实行项目管理程序化，实现项目申报、实施、拨付、评价全流程监督与控制，规范专项资金管理，提高专项资金的使用效益。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
主办单位： 剑阁县人民政府办公室
建设与维护：广元市电子政务外网运营中心
蜀ICP备06003751号-1
川公网安备 51082302000134号
联系电话:(0839)6666670传真:(0839)6600947 网站标识码:5108230052
