剑阁县垂泉小学校2020年度部门决算编制说明

目  录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1.实施小学义务教育，促进基础教育全面均衡发展，认真贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

2.根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

3.坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。

4.做好学校安全防范工作，保证师生的人身安全。

（二）2020年重点工作完成情况

教育为了让学生成才，让家长放心，让社会满意，垂泉小学本年来一直坚持党的“立德树人、全面发展”的教育方针，不急不躁，不偏不倚，不快不慢，走办特色教育之路。完善管理制度，健全民主管理机制。

1、抓扶贫，促教育机会公平

为深入贯彻中央、省市县教育扶贫精神，我校积极配合乡党委政府，主动作为、扎实开展此项工作，做到了不能让一个孩子因贫困而辍学，让每一个贫困孩子上好学。在“教育精准扶贫”活动中，所有党员干部和全体教师多次下村到户，与村组干部配合，大力宣传教育扶贫政策，真心协助破解上学难题，对挂联贫困户嘘寒问暖出谋划策，对特殊儿童物质帮扶“送教上门”。

2、扶贫济困“四个一”，学生上学有保障

（1）精准资助，确保政策惠及一个不漏。一是做好建档立卡。坚持实行“全体教师扶贫大走访”，宣传教育资助政策，核实贫困学生信息和受助情况，建立健全相关台帐，确保建档立卡贫困学生应助尽助。二是开展专项清查。对全乡学前教育至高等教育建档立卡贫困学生的资助、就学等情况进行摸排、公示、汇总造册，实行动态跟踪管理，构建贫困学生精准识别和管理机制。三是落实精准资助。根据县上制定的《剑阁县教育扶贫八项学生资助政策》，毎学期建档立卡贫困户子女：学前教育免保教费、小学至初中阶段均享受“三免两补”，即学费、课本费、作业本费、补助生活费和营养餐补助。

（2）控辍保学，确保上学路上一个不少。一是全面落实控辍保学责任。关于县上对乡镇和学校控辍保学“双线”主体责任全面逗硬落实。全乡九年义务教育入学率达100%、巩固率达100%，建档立卡贫困学生辍学率为零。二是全面实施特殊学生关爱行动。建立残障、留守学生信息管理系统，并开展残疾儿童随班就读和送教上门工作。

（3）倾情关爱，确保留守儿童一个不缺。学校制定了《留守儿童教育关爱工作实施方案》，实施留守儿童关爱工程。一是建立留守儿童名册台账；二是开展“代理父母”“爱心妈妈”结对、“同伴互助”结对、“亲情视频聊天”、“经典阅读”、“乡村少年宫”、“心理健康咨询”、“预警应急演练”和“九个一”关爱行动等；三是举办全校“留守儿童给父母一封信活动”、“留守儿童歌咏比赛”等；四是开展“心理咨询教师关爱困境儿童及孤儿教育活动”等；五是录制优秀家长和心理咨询教师家庭教育讲座视频等。

（4）营养改善，确保贫困学生一个不差。根据县上统一要求，科学制定食谱，确保贫困生享受营养改善计划，学生体质明显增强，覆盖率达100%。

3、扶智培训全方位，进户帮扶拔穷根

（1）充分利用脱贫村农民夜校平台，实施贫困人口就业技能拓展培训。对年龄40岁以下，初中或高中毕业未能继续升学的建档立卡贫困户人员登记造册，分期分批进行培训。

（2）结对帮扶。根据乡政府的统一安排部署，学校党员、领导干部均挂联了3---6户建档立卡贫困户，又根据全乡在我校就读学生的建档立卡贫困户，学校毎位教职工又均挂联了2—3户建档立卡贫困户。毎期至少开展2---3次入户大走访，印制《剑阁县教育局致全县建档立卡贫困户的一封信》、《剑阁县教育扶贫教育资助政策标准》、《教育资助（网上申请）告知书》，完善“一户一档”资料和达标认定书等。

（3）力促脱贫。帮建档立卡贫困户积极争取项目和资金，激励贫困户发展特色种、养业，实施产业脱贫。

4、抓创建，促全面优质发展

在上级领导的关心支持下，我校办学条件明显改善，师资力量显著提高，教学质量逐年提升。全体教师积极参与继续教育、校本培训及生本教学实验，在市县各类竞教活动中屡获佳绩，多名教师被评为优秀教师、模范班主任。

二、机构设置

剑阁县垂泉小学校属一级决算事业单位 1个，本单位下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计205.69万元。与2019年相比，收、支总计各增加5.79万元，增长2.9%。主要变动原因是目标奖纳入预算。

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计205.69万元，其中：一般公共预算财政拨款收入202.28万元，占98.3%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入3.41万元，占1.7%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计163.77万元，其中：基本支出163.77万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计202.28万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加5.62万元，增长2.9%。主要变动原因是目标奖纳入预算。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出160.37万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少36.29万元，下降18.5%。主要变动原因是部分款项未能全部支出，年末有结转。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出160.37万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）128.10万元，占79.88%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出15.97万元，占9.96%；卫生健康支出9.43万元，占5.88%；住房保障支出6.86万元，占4.28%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为160.37，完成预算79.28%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为1.26万元，完成预算100%。

2.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为126.84万元，完成预算79.28%，决算数小于预算数的主要原因是部分款项未能全部支出，年末有结转。

3.社会保障和就业（类）社会保障和就业（款）机关事业单位基本养老保险（项）: 支出决算为15.97万元，完成预算100%。

4.卫生健康（类）行政事业医疗（款）事业单位医疗（项）: 支出决算为9.43万元，完成预算100%。

5.住房保障（类）住房保障（款）住房公积金（项）:支出决算为6.86万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出160.37万元，其中：

人员经费153.28万元，主要包括：基本工资49.42万元、津贴补贴4.46万元、奖金24.94万元、绩效工资2.66万元、机关事业单位基本养老保险缴费15.97万元、其他社会保障缴费1.09万元、其他工资福利支出22.9万元、医疗费补助9.43万元、住房公积金6.86万元、其他对个人和家庭的补助支出15.55万元。

日常公用经费7.08万元，主要包括：办公费2.43万元、水费0.4万元、电费0.45万元、差旅费1万元、培训费0.8万元、劳务费2万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是本年未发生三公经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2019年减少0万元。主要原因是本年未发生公务接待支出。其中：

国内公务接待支出0万元。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，剑阁县垂泉小学校机关运行经费支出0万元，与2019年持平。

（二）政府采购支出情况

2020年，剑阁县垂泉小学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，剑阁县垂泉小学校共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理情况

本部门无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价。

1.项目完成情况

本单位本年未开展项目绩效评价。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的预付及预收款项等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务2010601行政运行，指反映行政单位的基本支出；2010605财政国库业务，反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出；2010607信息化建设，反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出；2010699其他财政事务支出，反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出.

10.社会保障和就业支出。2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

11.医疗卫生与计划生育支出。2101101行政单位医疗，反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，安国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗纠纷。

12.农林水支出.2130899其他普惠金融发展支出，反映各级财政部门用于除上述方式以外的其他普惠金融发展的支出

13.住房保障支出。2210201住房公积金，反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

19.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

20.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

21.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

22.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

剑阁县垂泉小学校

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

剑阁县垂泉小学校属全额财政拨款一级预算事业单位，是一所农村义务教育小学寄宿制学校，2019年度执行政府会计制度。

剑阁县垂泉小学校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）机构职能

剑阁县垂泉小学校机构职能为实施义务教育，促进基础教育全面均衡发展。

（三）人员概况

剑阁县垂泉小学校教职工编制数为16人，其中事业编制16名，工勤编制0名。2020年年末实有在职人员总数16人，其中教师16人，工勤人员0人。在校学生106人，住校生101人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2020年本年收入合计205.69万元，其中：一般公共预算财政拨款收入202.28万元，占98.3%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入3.41万元，占1.7%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况

2020年本年支出合计163.77万元，其中：基本支出163.77万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

剑阁县垂泉小学校制定了垂泉小学绩效目标管理制度，成立了垂泉小学绩效目标管理领导小组，校长何芳任组长。编制了垂泉小学内控管理制度，印发了垂泉小学内控管理手册。严格按要求编制了部门预算，严格按预算支出各项费用，没有违规违纪情况发生。

（二）结果应用情况

1.严格执行财务管理制度。严格执行中央和上级有关部门出台的财经纪律相关规定，严控"三公经费"、会议费、培训费、差旅费等支出。严格报账程序，严把票据审核关，减少现金支付。认真做好会计核算，做到账账相符、账实相符。强化内控建设，防范防控岗位风险,确保各项工作有序运转，修改完善了《剑阁县垂泉小学校财务管理办法（试行）》,制发了《剑阁县垂泉小学校廉政风险点及防范措施》等制度。

2.加强政府采购管理。严格按照《政府采购法》和《政府采购法实施条例》等相关管理规定，根据省采购目录和财政部门预算管理要求，编制政府采购计划。

3.加强固定资产管理。严格按照国资局资产管理家具配置标准、新增资产配置流程、处置审批制度等相关文件要求，做好固定资产采买、报废、调整等相关管理工作。部门资产录入固定资产管理系统,建资产管理卡片, 及时更新资产管理信息系统数据，做到账实相符、账卡相符。

4.加强政府信息公开。2020年，我单位严格按照上级关于全面推进政府信息公开工作的统一安排部署，突出重点，狠抓落实，细化公开内容，不断提高信息公开的质量和实效。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

剑阁县垂泉小学校总体绩效评价良好。

（二）存在问题

1.部分项目资金支付进度滞后。

2.对预算编制的预见性还需进一步加强。

3.部分财务制度有待进一步完善。

（三）改进建议

1.在完善内控度。

2.梳理细化工作流程及风险点。

3.强化内控信息化数据分析。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表