剑阁县园林绿化管理所2020年度部门决算编制说明

目  录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

剑阁县园林绿化管理所的主要职责是依据中华人民共和国《城市绿化条例》和《四川省城市园林绿化条例》，行使职责。一是贯彻执行中央、省、市、县有关法律、法规、政策，拟定地方性法规和规章，并组织实施；二是根据城市总体规划、协助规划部门具体组织编制好《城市绿地系统规划》,并负责监督实施;三是负责对全县新建、改建工程项目和开发区项目的配套绿化指标和配套绿化工程计方案及改变绿化规划用地性质进行审批;四是负责园林绿化工程监督管理、严格执行绿线管理制度;五是监督检查城市古树名木的保护与管理；六、宝龙山公园的日常运行，维护管理。

（二）2020年重点工作完成情况

1、营造节日喜庆气氛。在春节、五一、国庆等节日及重大活动期间围绕城市街道、主要交通节点、国道108线、剑门关景区累计摆放鲜花20万余盆（杯），投入资金近20余万元，以花应景，美化了城市，营造了节日喜庆气氛。

2、扎实开展防疫工作。在突如其来的巨大灾难来临之际，园林所闻令而动，全体总动员。立即关闭了宝龙阁、茶园；每天根据防疫要求对公共绿化带、公园（道路、公厕及设施）等进行全面消毒，每天消杀面积近60000平方米，共使用消毒药品300余斤；全体职工按局工作要求，参与了小区排查防控工作；在防护物资紧缺的情况下，我所多方筹措了消毒药品、口罩等，确保了消杀不断挡。

3、强化绿化维护养护。全年对公共绿地实施了喷药防治有害生物7次，喷洒面积60余万平方米；针对今年上半年特别干旱，我所在完成防疫的同时，也对浇水工作未放松，从正月初六开始不间断、连轴转近4个月实施绿化地段浇水，力求高温无萎苗、天旱无死株，始终保持绿化植物叶鲜、株壮；对公共绿化地段完成4次整形修剪，修剪面积近4万平方米；对公共绿地全面施肥4次，施肥面积达35万平方米，施肥近13吨；现正在对县城公共绿地树木进行修剪，并即将进行清园和树木刷白工作。

4、做好公共绿地、宝龙山公园绿化整治工作。全年安排人员全面清杂理乱5次，共100余车。

5、狠抓安全生产和其他工作。开展安全检查6次，增设安全告示牌2处。

6、强化后勤保障，提高工作效率。梳理18名公益性岗位人员信息，落实0.9万多元财政资金购买人身意外险。及时维修车辆、机具设备，及时采购燃油，适时调整养护措施办法。

7、积极化解欠债。通过与财政和相关部门的协调，将我所80万余元债务纳入了旅游扶贫专项项目，目前已消减债务70余万元，力争在年底全面消减债务。

8、加强园林创建工作。申报园林式单位为四川天赐剑门关温泉有限公司、剑门关国际温泉大酒店；省级生态园林村为盐店镇五指村。申报资料4月下旬经市住建局初审后已上报省住建厅。

9、完成局安排的其他工作。一是完成剑门关古镇美化工作，栽植鲜花3000余盆，投入资金0.8万元；二是完成老旧小区绿化指导工作，协助栽植苗木、草坪300余平方米绿化美化工作；三是完成局安排的防洪工作。

10、认真开展挂联帮扶和安居扶贫。全所职工在搞好本职工作的同时，全力配合完成鹤龄镇贫困户帮扶工作，完成鹤龄、羊岭、杨村三个乡镇的农房改造督查工作。

二、机构设置

剑阁县园林绿化管理所下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

无纳入剑阁县园林绿化管理所2020年度部门决算编制范围的二级预算单位。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计141.14万元。与2019年相比，收、支总计各增加33.24万元，增长30%。主要变动原因是一般公共预算财政拨款收入大幅增加。

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计141.14万元，其中：一般公共预算财政拨款收入141.14万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计103.94万元，其中：基本支出63.6万元，占61%；项目支出 40.34万元，占39%；上缴上级支出0万元0；经营支出0万元0；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计150.8万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加49.51万元，增长32%。主要变动原因是政策性调资、项目支出等支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出141.14万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加33.24万元，增长30%。主要变动原因是政策性调资、项目支出等支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出103.94万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出63.6万元，占61%；教育支出（类）0万元；科学技术（类）支出0万元；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元；社会保障和就业（类）支出3.2万元，占3%；卫生健康支出2.6万元，占2.5%；住房保障支出2.29万元，占2.2%；农林水支出8.11万元，占7.8%；自然资源海洋气象等支出24.13万元，占23.5%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为103.94，完成预算74%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）：机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为 3.2万元，完成预算数的 100%。决算数和预算数持平。

2.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为2.6万元，完成预算数的 100%。决算数和预算数持平。

3．一般公共服务支出（类）城乡社区支出（款）其他城乡社区管理事务支出(项)：支出决算数3.9万元，完成预算数的 39%。决算数小于预算数，决算数小于预算数的主要原因是资金结转下年支出。

4.一般公共服务支出（类）城乡社区支出（款）城乡社区公共设施支出(项)：支出决算数5万元，完成预算数的 50%。决算数小于预算数，决算数小于预算数的主要原因是资金结转下年支出。

5.一般公共服务支出（类）城乡社区支出（款）城乡社区环境卫生(项)：支出决算数45.8万元，完成预算数的 68%。决算数小于预算数，决算数小于预算数的主要原因是资金结转下年支出。

6．一般公共服务支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出(项)：支出决算数8.91万元，完成预算数的 45%。决算数小于预算数，决算数小于预算数的主要原因是资金结转下年支出。

7.农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出 (项)：支出决算数 8.11 万元，完成预算数的31%，决算数小于预算数，决算数小于预算数的主要原因是资金结转下年支出。

8.自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）事业运行支出(项)：支出决算数 24.13万元，完成预算数的93%，决算数小于预算数的主要原因是根据项目实施和验收进度，款项尚未支付。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金支出（项）：支出决算数2.29万元， 完成预算数的 100%。决算数和预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出103.94万元，其中：人员经费70.56万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费7.47万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.95万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元 ；公务用车购置及运行维护费支出决算17.1万元 ；公务接待费支出决算0.95万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出17.1万元。公务用车运行维护费支出17.1万元。主要用于县城区公共绿地管理养护（浇水、打药等）等所需的公务用车燃料费、维修费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.95万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2019年持平。国内公务接待支出0.95万元，主要用于临聘养护工人加班用餐费。外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，园林所机关运行经费支出25.91万元，比2019年增加4.96万元，增长19%。主要变动原因是政策性调资、项目支出等支出增加。

（二）政府采购支出情况

2020年，园林所政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，园林所共有车辆4辆，绿化养护专用车四辆。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对城区绿化、宝龙山公园设施维护、绿化车辆使用维修等项目开展了预算事前绩效评估，年终执行完毕后，对项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本单位按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看县城公共绿化、宝龙山公园建设、营造节日氛围提升县城节日氛围，提高了城市形象，为绿化工人提供了后勤保障。确保各项工作上一个新的台阶同时绩效率达90%以上。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务行政运行201（类）33（款）01（项）：指本单位工资福利支出及商品和服务支出。

10.一般行政管理事务201（类）33（款）02（项）: 指本单位年初预算的项目支出。

11.其他宣传事务支出201（类）33（款）99（项）: 指本单位代管单位年初预算的项目支出。

12.社会科学研究机构206（类）06（款）01（项）: 指本单位代管单位县志中心正常运转的基本支出及商品和服务支出。

1 3.其他社会科学支出206（类）06（款）99（项）:指本单位代管单位县志中心的地方志编撰费。

14.电影207（类）06（款）07（项）: 指本单位2020年农村公益电影专项支出。

15.其他新闻出版电影支出207（类）06（款）99（项）: 指本单位2020年公共文化服务体系建设专项资金（出版物市场监管）专项支出及年初部门预算项目“扫黄打非”经费。

16.其他国家电影事业发展专项资金支出207（类）07（款）99（项）:指本单位 2020年中央和国家电影事业发展专项资金

17.文化产业发展专项支出207（类）99（款）03（项）:指本单位2020年四川省国家电影事业发展专项资金（电影纾困）

18.其他文化体育与传媒207（类）99（款）99（项）:指本单位2020年文化院坝专项支出及2020年农家书屋补充更新专项资金。

19.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

20.医疗卫生与计划生育210（类）11（款）01（项）:指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

21.农林水支出213（类）05（款）99（项）:指本单位扶贫支出。

22.住房保障支出221（类）02（款）01（项）:指本单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

23.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

24.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

25.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

26.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

27.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

剑阁县园林绿化管理所

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

剑阁县园林绿化管理所属一级预算事业单位 。

（二）机构职能

剑阁县园林绿化管理所的主要职责是依据中华人民共和国《城市绿化条例》和《四川省城市园林绿化条例》，行使职责。一是贯彻执行中央、省、市、县有关法律、法规、政策，拟定地方性法规和规章，并组织实施；二是根据城市总体规划、协助规划部门具体组织编制好《城市绿地系统规划》,并负责监督实施;三是负责对全县新建、改建工程项目和开发区项目的配套绿化指标和配套绿化工程计方案及改变绿化规划用地性质进行审批;四是负责园林绿化工程监督管理、严格执行绿线管理制度;五是监督检查城市古树名木的保护与管理；六、宝龙山公园的日常运行，维护管理。

（三）人员概况

剑阁县园林绿化管理所部门预算实有编制内在职人员 5人，其中：事业（工勤）编制5 人，退休人员2人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2020 年度本年收入合计 141.14万元，其中：一般公共预算财政拨款收入150.8万元，占 100%；政府性基金预算财政拨款收入 0 万元；国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元；事业收入 0 万元；经营收入 0 万元；附属单位上缴收入 0 万元；其他收入0 万元。

（二）部门财政资金支出情况

支出预算103.94万元，年末结转和结余46.86万元。其中：基本支出78.03万元占总数的 75%，项目支出25.91万元占总数的25%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

2020 年度县园林绿化管理所为进一步加强预算绩效管理，严格按照《剑阁县预算绩效目标管理办法》，完善了本单位预算绩效管理体系，严格按照相关规定制定绩效目标，把控绩效目标完成进度，基本实现对本单位预算项目进行绩效目标申报，过程控制与结果评价。

（二）结果应用情况

在当前财政收支形势严峻，收支矛盾日益凸显的大环境下，园林绿化管理所严格按照县委、县政府、县财政局的相关要求，以全面实施预算绩效管理为关键点和突破口，规范本单位预算绩效管理办法，提高本单位绩效目标管理的质量和审核标准，为本单位绩效目标的公开和自评夯实基础。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2020 年度，县园林绿化管理所财务管理工作在财务上精打细算、严格审核、厉行节约，严守财经纪律、从严支出管理，本着保人员工资、保日常工作、保重点工作，科学调度、合理安排预算资金，确保了各项工作目标的圆满完成，部门职责履行情况优，整体绩效评价良好，服务对象满意度较高。

（二）存在问题

财务管理水平有待进一步提高。

（三）改进建议

1．科学编制预算。进一步加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关规定要求进行预算编制，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达，提高预算的合理性和准确性。

2．加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表