剑阁县剑门关高级中学2020年度部门决算编制说明

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第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

四川省剑门关高级中学原名剑阁县沙溪中学（剑阁中学下寺校区），属于全额拨款一级事业单位。我校2005年9月开始招收高中新生。四川省教育厅于2010年9月15日批准沙溪中学为合格普通高中，并更名为“四川省剑门关高级中学”（川教函[2010]538号）。2011年12月被广元市教育局评为市级示范高中。学校位于剑阁县下寺镇，占地面积150亩，现有各类校舍50000余平方米，拥有在校学生4000余人，80个教学班。办学规模已经居广元市前列。

学校以“厚德博学，彰显个性”为办学理念，坚持“以德为先，质量强校，科研兴校，特色名校”的办学思想，弘扬“团结、勤奋、开拓、创新”的校风，“求真、务实、敬业、奉献”的教风，“勤学、奋进、感恩、诚信”的学风，以创建“高质量、能示范、有特色的优秀名校”为学校的办学目标。学校不断强化教职工的质量意识，大力倡导“教育质量是学校的生命线”，“教学业绩是教师的发言权”，“质量强校”，“业绩名人”的思想，切实推行“多劳多得，优质优酬”的绩效考核方案，极大地调动了全体教职工的积极性。近几年来，学校高考、中考捷报频传，赢得了良好的社会声誉。

（二）2020年重点工作完成情况

全面完成2020年度教育教学工作，很好地完成县级各项目标工作。

二、机构设置

本单位下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入本单位2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计5233.66万元。与2019年相比，收、支总计各增加98.74万元，增长1.92%。主要变动原因是学生和教师人数增加。

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计5233.66万元，其中：一般公共预算财政拨款收入4911.91万元，占93.85%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入321.75万元，占6.15%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计5163.53万元，其中：基本支出4717.21万元，占91.36%；项目支出446.32万元，占8.64%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计4911.91万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加95.26万元，增长1.98%。主要变动原因是学生和教师人数增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出4911.91万元，占本年支出合计的93.85%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加95.26万元，增长1.98%。主要变动原因是学生和教师人数增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出4841.78万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）4032.46万元，占83.28%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出405.44万元，占8.4%；卫生健康支出202.72万元，占4.2%；住房保障支出191.84万元，占3.96%；农林水支出9.32万元，占比0.2%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为4841.78万元，完成预算98.57%。其中：

1.一般公共服务（类）0（款）0（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数0等于预算数的主要原因是…。

2.教育（类）205（款）02（项）: 支出决算为4032.46万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.科学技术（类）0（款）0（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数0等于预算数的。

4.文化旅游体育与传媒（类）0（款）0（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数0等于预算数。

5.社会保障和就业（类）208（款）05（项）: 支出决算为405.44万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.卫生健康（类）210（款）11（项）:支出决算为202.72万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.农林水（类）213（款）05（项）：支出决算为9.32万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.住房保障支出(类)221(款)02(项)：支出决算为191.84万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出4395.45万元，其中：

人员经费4217.66万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费177.99万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为1.9万元，完成预算1.9%，决算数与预算数持平，主要原因是严格按预算管理规定执行。。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1.9万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

开支内容包括：无（团组名称、出访地点、取得成效）等。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。0

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元0。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于无（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出1.9万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2019年相比持平。其中：

国内公务接待支出1.9万元，主要用于开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待35批次，287人次（不包括陪同人员），共计支出1.9万元，具体内容包括：

1、2019年秋季期末质量监测接待外校监考人员35人，支付金额0.2178万元。

2、2020年春季期末质量监测接待外校监考人员37人，支付金额0.2232万元

3、2020年教师培训专家接待费33批次215人，支付金额1.459万元

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，机关运行经费支出0万元，与2019年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2020年，剑门关高中政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。0

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，剑门关高中共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台.

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对改善高中办学条件（运动场合成材料铺设）项目等开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取XX个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，该项目完成了篮球场6000余平方主的合成材料铺设，解决了安全隐患。让近4000学生在平整、安全的场地锻炼身体，让我校办学条件达到省二级示范高中的要求。

1.项目绩效目标完成情况

本部门在2020年度部门决算中反映“改善高中办学条件（运动场建设）”等3个项目绩效目标实际完成情况。

（1）改善高中办学条件（运动场建设）项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数420.909299万元，执行数为420.909299万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了我校创建省二级示范高中顺利通过，促进了学校教育教学质量不断提升。发现的主要问题：不能按项目进度支付资金。下一步改进措施：按施工进度支付资金。

（2）义务教育校舍维修（龙江楼）项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数160840.01万元，执行数为160840.01万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了义务教育校舍安全，有效化解大班额，让学生有舒适、良好的学习环境。发现的主要问题：不能按项目进度支付资金。下一步改进措施：按施工进度支付资金。

（3）脱贫攻坚生活补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数9.324万元，执行数为9.324万元，完成预算的100%。通过项目实施，完成了三年脱贫攻坚帮扶工作，保障了脱贫攻坚工作人员基本待遇，助力了脱贫攻坚工作顺利实施，促进了少数民族地区教育事业发展。发现的主要问题：资金支付不及时。下一步改进措施：加快资金支付进度。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。事业运行（项）指事业单位的基本支出。

商贸事务（款）招商引资（项）：指用于招商引资、优化经济环境等方面的支出。

10.科学技术（类）技术研究与开发（款）科技成果转化与扩散（项）：指促进科技成果转化为现实生产力的应用、推广和引导性支出，以及基本建设支出中用于支持企业科技自主创新的支出。

科技条件与服务（款）其他科技条件与服务支出（项）：指其他用于科技条件与服务支出。

其他科学技术支出（款）科技奖励（项）：指用于科学技术奖励方面的支出。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指用于其他社会保障和就业方面的支出。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费。

13.农林水（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：指用于其他扶贫方面的支出，包括扶贫工作经费。

14.资源勘探信息等（类）制造业（款）其他制造业支出（项）：指用于除通信设备制造业、交通设备制造业等其他制造业方面的支出。

支持中小企业发展和管理支出（款）中小企业发展专项（项）：指用于支持中小企业公共服务体系和融资服务体系建设等方面的支出。

15.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政局规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

16.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）其他自然灾害救灾及恢复重建支出（项）：指除地质灾害防治、森林草原防灾减灾等方面用于自然灾害救灾及恢复重建的支出。

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

四川省剑门关高级中学

部门2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

我单位为一级预算单位，没有下属单位。

（二）机构职能

我单位基本职能及主要工作是实施义务教育和高中教育，促进教育全面均衡发展。

（三）人员概况

我单位有义务教育阶段教学班80个，学生4018人；其中义务教育32个班，学生1691人，高中教育48个班，学生2327人。教职工319人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2020年财政拨款收、支总计4911.91万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加95.26万元，增长1.98%。主要变动原因是学生和教师人数增加。

（二）部门财政资金支出情况

2020年一般公共预算财政拨款支出4911.91万元，占本年支出合计的93.85%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加95.26万元，增长1.98%。主要变动原因是学生和教师人数增加。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

我单位根据我校预算情况制定了总体绩效目标、项目绩效目标。预算编制准确，资金使用严格按预算执行，按资金管理制度操作，各项目均完成了预算安排，实现了既定目标。无任何违规违纪行为。

（二）结果应用情况

我校自行组织了绩效自评并公开，绩效评价情况将对对今后工作的开展起到指导作用。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

我单位本年总体绩效评价为良好。

（二）存在问题

绩效评价的动态实施还有待改进。

（三）改进建议

没有建议。

附件2

四川省剑门关高级中学

2020年改善高中办学条件资金绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．本单位在项目实施过程中，该去与主管部门、发改、财政多方协作，改造提升运动场及附属工程10000余平米，改造校内道路3KM，让学生有了良好的活动场面。

2．项目立项、资金申报的依据。

本项目依据剑财教【2020】25号文件，预算资金300万元，用于铺设运动复合材料和相关设备购置。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

本单位根据财政资金预算和项目立项情况，成立了运动场项目管理实施意见，落实相关责任人，从项目管理到资金管理均落实到人，明确职责，保证项目顺利实施。

4．资金分配的原则及考虑因素。

（二）项目绩效目标

1．项目主要内容。

①改造运动场10000平方米

②铺设校园道路3KM

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。

（三）项目自评步骤及方法

1.查看项目管理实施意见，组织机构建立情况，人员落实情况；

2.查看资金文件；

3.查看项目实施情况；

4.查看资金申报和支付情况；

5.查看资金使用效益。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

该项目财政预算300万元，资金申报300万元，无调整。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。该项目资金为改善高中办学条件中央补助资金，无其他资金。

2．资金到位。该项目资金到300万元，全额到位。

3．资金使用。该项目资金均在财政管理一体化平台使用，并由单位提出申报，教育、财政监管，由财政和国库审核后按计划直接支付给项目工程单位。项目按实施进度，经施工单位申报、监理审核、项目单位申报、财政审批、国库支付一系列流程才能完成支付，资料齐全、票据规范，支付合理。

（三）项目财务管理情况

该项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程

1.单位提出采购计划，报县财政局分管业务科室进行预算审核。

2.财政局各业务科室批复采购计划，转采购办。

3.采购办按政府采购制度审批汇总采购计划，特殊物品采购可委托单位自行采购。

4.招代理机构。

5.代理机构制作标书，并送采购单位确认。

6.代理机构发布招标公告或发出招标邀请，发售标书，组织投标，主持开标。

7.评标委员会进行评标，选出预中标供应商。经采购单位确认后，决定中标供应商。

8.中标供应商与采购单位签订合同。

9.中标供应商履约，采购单位验收后，由采购单位把合同、供货发票原件和《采购单位验收物品意见表》送到财务部门办理付款手续

10、代理机构把手续办好，送交财务部门作为依据，向供应商支付货款。单位入固定资产账。

11、招标活动结束后采购部门要建立档案，包括各供应商招标的标底资料、评标结果、公布的合法证书、公证资料、招标方案等。

（二）项目管理情况

该项目为政府采购项目，项目单位严格执行了政府采购法相关规定，在采购中心挂网招标采购，遵循公平、公正、公开的原则，严格管理项目实施工作。

（三）项目监管情况

项目主管部门为加强项目管理采用了定期和不定期现场相看及网络监管等方式监管项目单位施工程序、监管工作开展情况，使用项目单位和项目工作顺利、有序开展。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

该项目在规定时间内，按质量要求完成了运动场合成材料铺设和校园内道路铺设。

（二）项目效益情况

该项目受益学生2290人，社会效益指标完成了预期目标，可持续影响指标完成了预期目标。受益师生满意度达到了95.5%。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

该项目严格执行政府采购法，管理较规范，各责任人尽职守则，实施进度较快，在规定时间内按质按量完成工程项目，改变了贫困地区学校办学条件，受益人数较多，优化了学生学习生活环境，受到师生一致好评。

（二）存在的问题

支款进度较慢，其原因是国库较困难。

（三）相关建议

无。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表