剑阁县抄手小学校2020年度部门决算编制说明

目  录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

剑阁县抄手小学校属财政预算一级单位，执行事业单位会计制度，宗旨和业务范围：实施小学业务教育，促进基础教育发展。

（二）2020年重点工作完成情况。

剑阁县抄手小学校是一所与新中国同龄的乡村寄宿制学校，为剑阁县城北镇8个村的孩子提供学前教育和小学阶段义务教育服务，是剑阁县城北镇三所中心小学之一。学校现有附属幼儿园一所，有幼儿班3个，幼儿47人；普教小学6个班共有学生157人，有教职工30人，其中本科学历19人，专科11人，高级职称4人，占13%，中级职称7人，占35%，平均年龄39岁。

1、注重学习，提升素质

学校始终把加强政治理论学习和业务学习作为头等大事来抓。除抓好理论学习之外，校长十分注重干部的阅读，他精心挑选书籍，要求每个班子成员每人每月必须读一本书。同时学校经常组织带领全体老师进行政治思想、业务学习，派骨干教师外出学习、培训、参赛；充分发挥“学习强国”等学习平台作用，督促全体教职工坚持每天网上学习。通过各种形式的学习和培训，老师们都能够领会、吃透精神、掌握政策，在思想政治、师德师风和教学业务等方面素养得到加强，水平不断得到提升，学校的教育教学质量进一步提高，社会声望不断提升。

2、沟通交流，团结合作

在教育教学工作中，乃至生活中，班子成员与教师经常开展谈心活动，交换意见和心得，各成员之间、领导与教师之间、教师与教师之间，感情融洽，相互帮带，工作协调。班子成员在出色完成自己分管的工作同时，还深入教育教学一线，坚持参加策划、组织、实施学校大德育活动和教研活动，积极指导引领青年教师，实现学校师资整体高质量发展、快速发展。

深谙水能载舟也能覆舟的群众路线道理，班子成员均能够倾听群众呼声，关心群众疾苦，尽心尽力为全体师生排忧解难。时时、处处、事事都能够严格按党员干部的标准，严格要求，勤勤恳恳工作，踏踏实实干事，在群众中有良好的口碑。

3、深钻业务，强化技能

2017年秋和2018年春，是学校领导班子确定的学校转型的关键时段，由九年一贯制转型为完全小学，所有原初中教师转而承担小学教学工作，不少教师人处于角色转变期，为此，学校在去年秋季，一方面花费很多精力时间，开展校内小学课堂教学研究活动，反复打磨很多教师的小学课堂教学；另一方面，分批外派教师到城区小学和其他兄弟小学观摩学习。

应该说，过去一年来，学校教师们在小学课堂教学方面和信息技术与小学课程整合等方面取得了一定的成绩，但老师们没有满足现状，坚持教育教学教法的创新，务求实效，积极探索在新形势下如何能找到一条实施小学素质教育更好的路子，促进学校的进一步发展。全体教师树立以生为本的教育教学理念，不断尝试生本课堂教学，不质疑到现在生本教学实验仍是当前小学实施素质教育和有效课堂的很好载体，它改变了教师的很多观念，也改变了教师们课堂上传统的教学模式，学生的学习方式方法也有大的改变。

4、吃苦在先、模范带头。

5、学校多措并举，卓有成效。

二、机构设置

本单位无下属二级单位。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计435.33万元。与2019年相比，收、支总计各减少50.21万元，减少13.03%。主要变动原因是人员经费减少,教师、学生人数减少,工资福利、公用经费减少。

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计435.33万元，其中：一般公共预算财政拨款收入428.55万元，占98.44%；政府性基金预算财政拨款收入3万元，占0.70%；事业收入3.78万元，占0.86%。

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计万元，其中：基本支出395.39万元，占100%；年末结转33.17万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收入总计435.33万元，支出总计395.39万元，年末结转33.17万元。与2019年相比，财政拨款收入总计减少50.21万元，减少13.03%，教师、学生人数减少,工资福利、公用经费减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出567.62万元，占本年支出合计的98.25%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出减少67.76万元，减少10.66%。主要变动原因是项目支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出395.39万元，主要用于以下方面:教育支出（类）326.89万元，占82.67%；社会保障和就业（类）支出33.29万元，占8.41%；卫生健康支出18.26万元，占4.61%；住房保障支出16.94万元，占4.32%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出395.39万元，其中：

人员经费392.59万元，主要包括：基本工资138.61万元、津贴补贴18.06万元、绩效工资84.93万元、机关事业单位基本养老保险缴费33.29万元、职工基本医疗保险缴费18.26万元、其他社会保障缴费2.52万元、其他工资福利支出54.90万元、生活补助24.54万元、住房公积金16.94万元、其他个人和家庭的补助支出0.54万元。

日常公用经费2.8万元，主要包括：办公费1.73万元、水费0.4万元、电费0.38万元、差旅费0.29万元、劳务费4.7万元、。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，决算数与预算数减少的主要原因是学校严格按"三公"经费的支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。学校没有公务用车购置及运行维护费支出。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于…。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于…（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，。

国内公务接待支出0万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，剑阁县抄手小学校机关运行经费支出0万元，2019年持平。

（二）政府采购支出情况

2020年，剑阁县抄手小学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，剑阁县抄手小学共有车辆0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对学前教育免保教费、义务教育生活补助等项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本单位按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看完成了预期支出，达到了预期目标，实现了良好的社会效益。本部门还自行组织了1个项目支出绩效评价，从评价情况来看，该项目完成情况良好，达到了预期的目的，社会评价良好。

1. 项目绩效目标完成情况

本单位在2020年度部门决算中反映“义务教育阶段困难学生生活补助”、“免保教费”等2个项目绩效目标实际完成情况。

（1）义务教育阶段困难学生生活补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数8.25万元，执行数为8.25万元，完成预算的100.00%。通过项目实施，保障义务教育阶段家庭经济困难学生能入学，实现了党和政府的惠民惠农政策，为教育扶贫、全面脱贫打下了良好基础。

（2）学前教育免保教费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1.26万元，执行数为1.26万元，完成预算的100.00%。通过项目实施，保障了学前教育阶段家庭经济困难幼儿能正常入学，为贫困地区教育事业的发展起到了推动作用。

2.部门绩效评价结果

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《剑阁县抄手小学校2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对学前教育免保教费项目、义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助项目开展了绩效评价，《学前教育免保教费项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）：指本单位学前教育支出。

4.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：指本单位小学教育支出。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

6.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

7.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指本单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分 附件

附件1

剑阁县抄手小学校

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、单位概况

（一）机构组成

我单位为一级预算单位，没有下属单位。

（二）机构职能

我单位基本职能及主要工作是实施义务教育教学，促进教育全面均衡发展。

（三）人员概况

我单位有义务教育阶段教学班6个，学生157人；学前教育3个班，在园幼儿47人。教职工30人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2020年本年收入合计435.33万元，其中：一般公共预算财政拨款收入428.55万元，占98.44%；政府性基金预算财政拨款收入3万元，占0.70%；事业收入3.78万元，占0.86%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况

2020年本年支出合计392.59万元，其中：基本支出392.59万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%，年末结转144.87万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

我单位根据我校预算情况制定了总体绩效目标、项目绩效目标。预算编制准确，资金使用严格按预算执行，按资金管理制度操作，各项目均完成了预算安排，实现了既定目标。无任何违规违纪行为。

（二）结果应用情况

我校自行组织了绩效自评并公开，绩效评价情况将对对今后工作的开展起到指导作用。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

我单位本年总体绩效评价为良好。

（二）存在问题

绩效评价的动态实施还有待改进。

（三）改进建议

没有建议。

附件2

剑阁县抄手小学校

2020免保教费项目支出绩效自评报告

一、项目概况

该项目是国家惠民政策项目，具体内容为按比例免除学前教育家庭经济困难幼儿保教费。

（一）项目资金申报及批复情况

该项目按国家规定的比例申报预算，按预算执行。

（二）项目绩效目标

绩效指标：按预算完成资助；在时限内完成预期目标；受益师生满意度、受益学校达到95%以上。

（三）项目资金申报相符性

该项目申报内容与具体实施内容相符；申报目标合理可行。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划及到位

该项目2020年度到位资金1.26万元。

2．资金使用

该项目年度内到位资金1.26万元，经县财政局批准后，建档立卡学生开学初直接免除，其他受助学生通过“一卡通”系统支付到受助幼儿本人社保卡。支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

（二）项目财务管理情况

学校制定了项目财务管理制度，严格按制度开展工作。设置了学生资助管理领导小组，由校长何子金同志任组长、扶贫专干罗军同志任副组长，负责项目的实施。会计核算及账务处理严格执行财务管理制度，财务处理及时、会计核算规范。

（三）项目组织实施情况

我校成立了项目实施领导小组，做到了分工明确，责任到人，按时间节点、按组织程序实施项目。

三、项目绩效情况

（一）项目完成情况

项目完成学生资助1.26万元，达到了预期的目的。

（二）项目效益情况

该项目的实施和完成，收到了当地民众和政府部门的高度关注和极大好评，调动了广大家长重教兴学的热情，将大大的促进盐店地区教育事业的发展。

四、问题及建议

（一）存在的问题

无。

（二）相关建议

无。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表