剑阁县自然资源局2020年度部门决算编制说明

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第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分  部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1.贯彻执行国家有关国土资源的调控政策、措施和法律、法规、规章，承担保护与合理利用土地资源、矿产资源的责任。

2.承担规范国土资源管理秩序的责任。

3.承担优化配置国土资源的责任。

4.负责规范国土资源权属管理。

5.承担全县耕地保护的责任。

6.承担及时准确提供全县土地利用各种数据的责任。

7.承担节约集约利用土地资源的责任。

8.承担规范国土资源市场秩序的责任。

9.负责矿产资源开发的管理。   

10.负责地质勘查行业和矿产资源储量管理。

11.承担地质环境保护的责任。

12.依法征收土地、矿产资源收益，规范、监督资金使用，拟定土地、矿产资源参与经济调控的措施。

13.组织制定并实施国土资源科技发展、人才培养规划和计划，组织实施国土资源重大科技项目，推进国土资源信息化和信息资料公共服务。

14.负责管理我县乡镇国土资源管理人员；负责本系统党风廉政建设、行业行风建设。

15.承担县政府公布的有关国土资源方面的行政审批事项。

16.承办县政府交办的其他事项。

（二）2020年重点工作完成情况

1.脱贫攻坚成效突出。帮扶的金仙镇3个贫困村完成整村脱贫退出，5个非贫困村产业发展迅速，所有贫困户均达到“一超六有”脱贫标准。帮扶的西河村被评为全省首批乡村振兴示范村，还被市委市政府表彰为广元市经济建设“三大主战场”突出贡献单位。  

2.地灾防治连年实现零伤亡。连续八年实现地灾防治“零伤亡”，连续七年被省人社厅、省自然资源厅评为地灾防治先进集体。

3.重点经济指标完成情况。完成固定资产投资2.4亿元；向上争取资金1.8亿元；实现非税收入5.77亿元（其中挂钩指标款1.43亿，土地出让金4.29亿）；招商引资签约9亿元，实际到位3亿元，实现工业固投3000万元；共为18个项目拨付土储债资金1.93亿元，目前还剩1.31亿元；配合相关部门申报项目54个。

4.资源利用深度推进。出让土地241宗，面积407.21亩，实现土地总价款4.29亿元（含历欠价款）。

5.项目建设推进有力。整理项目方面，完成了柘坝、秀钟等16个省投资项目终验，受益乡镇19个，预计我县可获耕地占补平衡指标1800余亩。挂钩项目方面，截至年底我县已立项实施挂钩项目47个，其中完成竣工验收13个，实现节余指标3662.42亩，已流转指标1827.116亩（含2012年项目产生的指标100亩），2020年到位资金1.43亿元，已与金牛区、仁寿县、彭州市等地签订意向性协议，涉及7个项目1209.85亩，流转价款约3.6亿元。地灾治理项目方面，争取项目资金2200万元；完成储备项目32个；完成13处地灾治理项目；完成22户避险搬迁项目，其中民生工程20户；成功避让地质灾害2处，共计14户64人。生态修复项目方面，争取资金584.58万元，完成74处项目任务。

6.空间规划工作推进有力。完成了“双评价”“双评估”成果和全县村分类工作，形成了县国土空间总体规划初步成果。

7.专项工作推进顺利。违建别墅清查整治中，针对存在的1个问题，即“龙旺农家”及时进行了整改，已通过省市验收。另外土地例行督察、“大棚房”专项清理整治、重点区域违法违规占用国家资源挤占生态空间清理整治均已完成整治整改，其他专项行动正有序推进。

8.做好土地要素保障。在新《土地管理法》过渡期间的艰难情况下，组卷报征批次用地365.211亩，单独选址项目报征12.0465亩，共报征土地377.2575亩；全力服务重大项目，做好绵苍高速报征前期工作。

9.加强农村乱占耕地建房问题整治。全县农村房屋共计188614栋，涉及农户186323户。本次摸排工作中，国家下发“线索图斑”53021个，省级下发“基础底图图斑”70198个，剔除不在摸排范围和重复图斑后，制作工作底图 38419个，摸排现场新增图斑3996个，全县实际现场摸排房屋图斑42445个，最终上报问题图斑9790个，其中住宅类8485个，公共管理服务类183个，产业类1118个，待出台分类处置办法后进行分类处置。

10.完成征收农用地区片综合地价初步成果。按新《土地管理法》规定，征收集体土地执行征地区片综合地价。我县从2019年10月开始启动该项工作，经前期动员、测算、市级平衡调整、更新等阶段，完成初步成果，现已通过省级审查并报国家备案系统备案。

11.做好问题楼盘办证工作。2020年县政府出台问题楼盘处置办法后，我局主动担当，积极配合，采取容缺后补的办法，截至年底已解决7个问题楼盘的首次登记问题，824户购房群众将于近期拿到不动产权手续。

二、机构设置

剑阁县自然资源局下属二级单位18个，其中参照公务员法管理的事业单位1个，自收自支事业单位3个，其他事业单位14个。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出预算总体情况说明

2020年度收入73546.1万元、支出46172.92万元。与2019年相比，收入减少1077.44万元，支出增加20953.17万元。收入减少1.44%，支出增加83.08%。收入主要变动原因是2020年财政下达项目资金减少，支出变动原因主要是2020年拨付上年结转的项目资金。剔除变动情况，2020年收支总体平衡。

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计24142.3万元，其中：一般公共预算财政拨款收入5250.41万元，占21.75%；政府性基金预算财政拨款收入18891.9万元，占78.25%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计46172.92万元（含上年结转资金），其中：基本支出1303.17万元，占31%；项目支出44869.75万元，占69%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收入73546.1万元、支出46172.92万元。与2019年相比，财政拨款收入减少1077.44万元、支出增加20953.17万元。收入减少1.44%，支出增加83.08%。收入主要变动原因是2020年财政下达项目资金减少，支出变动原因主要是2020年拨付上年结转的项目资金。剔除变动情况，2020年收支总体平衡。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出（含年初结转结余）2612.57万元，占本年支出合计的5.66%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少2217.87万元，下降45.91%。主要变动原因是项目支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出（含年初结转结余）2612.57万元，主要用于以下方面: 社会保障和就业（类）支出112.75万元，占4.31%；医疗卫生支出54.16万元，占2.07%；国土海洋气象等支出2122.96万元，占81.26%；住房保障支出47.45万元，占1.82%；地质灾害及应急支出275.25万元，占10.54%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为2612.57万元，完成预算49.76%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为108.32万元，完成预算100%；其他社会保障支出（项）：支出决算为4.43万元，完成预算100%；

2.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为54.16万元，完成预算100%；国土海洋气象等支出（类）国土资源事务（款）行政运行（项）支出决算为640.61万元（含年初结转），完成预算99.41%；

3.一般行政管理事务（项）支出决算为19.35万元（年初结转）；自然资源利用与保护（项）支出决算为923.86万元（含年初结转），完成预算32.74%；

4.地质勘查与矿产资源管理（项）支出决算为79.63万元（年初结转）；其他自然资源事务等支出（项）决算为11.3万元；事业运行（项）决算支出448.21万元，完成预算100%；

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出决算为47.45万元，完成预算100%；

6.地质灾害应急支出（项）支出决算为275.25万元，完成预算13.8%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出1303.17万元，其中：人员经费1201.5万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费101.67万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为8.58万元，完成预算78%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，减少不必要的接待支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算2.98万元，占34.73%；公务接待费支出决算5.6万元，占65.27%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。我单位2020年未安排因公出国（境）经费支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出2.98万元,完成预算99.3%。公务用车购置及运行维护费支出决算和2019年持平。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：越野车1辆。

公务用车运行维护费支出2.98万元。主要用于我单位地质灾害监测、土地执法及其他国土资源事务（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出5.6万元，完成预算70%。公务接待费支出决算比2019年减少0.76万元，下降11.94%。主要原因是厉行节约，压缩公务接待开支。

公务接待支出主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待94批次，856人次（不包括陪同人员），共计支出5.6万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出43560.34万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）年末结转和结余情况

1．2020年末项目资金结转27369.37万元，基本支出结转3.81万元。

2．结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策，结转下年使用。

（二）预算绩效管理情况

1.预算编制情况

严格按照县财政局预算编制要求，按时完成了基础信息、项目库的报送工作，完成基础信息的更新，按时完成预算编制并提交部门预算草案。预算编制中，特别注意对预算编制准确性的把握，确保预算编制完整无漏项，并严格按照要求进行预算执行调整,按时完成待批复提前细化。

2.预算执行情况

严格执行预算，执行中不调整预算项目，年度预算执行收支平衡，完成单位经济和社会事业发展职能职责，按时报送决算，单位决算编制人员与供养人员数据相符，决算数据真实准确。

3．部门绩效评价结果

县自然资源局按要求对 2020 年度部门整体支出绩效评价情况开展自评（报告见附件1）

第三部分 名词解释

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5．年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

7．一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指人员工资，办公费，差旅费等公用经费。

8．一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：指财政部门用于预算改革方面的支出。

9．一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）： 指财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

10．一般公共服务（类）财政事务（款）财政监察（项）：指财政部门用于财政监察派出机构的专项业务支出。

11．一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）：指财政部门用于信息化建设方面的支出。

12．一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出 （项）：指本单位用于重点工作、帮扶、党建的专项支出。

13．社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老险缴费支出（项）：指缴纳职工养老险。

14．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指本单位缴纳的在职职工基本医疗保险费。

15．住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积（项）：指缴纳职工住房公积金。

16．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

18．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

19．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

20．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分  附件

附件1

剑阁县自然资源局

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

剑阁县自然资源局参照公务员法管理的事业单位1个，全额事业单位15个。主要包括：剑阁县国土资源执法监察大队(参公事业单位），全额拨款，公益一类；剑阁县地质环境监测站(副科级事业单位），全额拨款，公益一类；剑阁县国土空间规划编制中心，全额拨款，公益一类；12个自然资源管理所，全额拨款，公益一类。

(二)机构职能

贯彻执行国家有关自然资源的调控政策、措施和法律、法规、规章，承担保护与合理利用土地资源、矿产资源的责任。编制全县自然资源发展战略和规划并组织实施，研究提出全县自然资源供需总量平衡的政策建议，拟订自然资源在经济运行、城乡统筹等方面的调控措施。编制并组织实施全县国土规划，制定并组织实施自然资源领域资源节约集约利用和循环经济的措施；承担规范自然资源管理秩序的责任。起草自然资源规范性文件并监督实施，起草地质环境保护的规定、实施细则。负责本系统、本部门依法行政工作，指导全县自然资源依法行政工作，监督检查乡镇人民政府执行和遵守自然资源管理法律、法规及土地、矿产资源规划、计划的执行情况。查处本辖区违反自然资源管理法律、法规的行为。调查处理自然资源违法案件，承担优化配置自然资源的责任。编制和组织实施全县土地利用总体规划、土地利用年度计划、土地整理复垦开发规划和其它专项规划、计划。参与审核报市、县人民政府审批的涉及土地、矿产的相关规划及其调整。组织调处权属纠纷，负责土地确权及各类土地登记资料的收集、整理、共享和汇交管理，提供社会查询服务；承担全县耕地保护的责任，确保规划确定的耕地保有量和基本农田面积不减少。牵头拟定并组织实施耕地保护规定，组织实施基本农田保护，监督占用耕地补偿制度执行情况，指导未利用土地开发、土地整理、土地复垦和耕地开发的监督工作

（三）人员概况

剑阁县自然资源局核准编制总数为119名，其中行政编制14名，参公编制48名，事业编制55名，工勤编制2名（机关工勤）。

在职人员总数103人，其中行政人员11人，参公人员41人，事业人员49人，工勤人员2人（机关工勤）；退休人员29人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2020年收入决算总额为73546.10万元，全为财政拨款收入。

（二）部门财政资金支出情况

自然资源局2020年部门支出46172.92万元。

2020年一般公共预算财政拨款支出2612.57万元，占2020年部门支出5.66%。主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出112.75万元，占4.32%；卫生健康支出（类）支出54.16万元，占2.07%；自然资源海洋气象（类）支出2122.96万元，占81.26%；灾害防治及应急管理（类）支出275.25万元，占10.54%；住房保障支出47.45万元，占1.81%。

2020年政府性基金预算财政拨款43560.34万元，占2020年部门支出94.34%。主要用于以下方面：征地和拆迁补偿（类）支出37402.63万元，占85.86%；补助被征地农民（类）支出1008.03万元，占2.32%；土地出让业务（类）支出327.32万元，占0.75%；其他国有土地使用权出让收入安排（类）支出1652.54万元，占3.79%；土地储备专项债券收入安排（类）支出3169.82万元，占7.28%。

我局属于财政全额预算单位，财政拨款支出主要用于保障本部门机构正常运转、完成日常工作任务。一是基本支出（2020年人员经费决算1201.5万元，日常公务支出费用决算101.67万元、）是用于保障单位人员经费和日常公务费用支出。人员经费1201.5万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、生活补助、住房公积金；二是项目支出44869.74万元。用于自然资源海洋气象支出、一般行政管理事务、国土整治项目支出、地质灾害防治项目支出、征地和拆迁补偿支出、土地开发支出、土地出让业务支出、补助被征地农民支出、其他扶贫支出。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

1.预算编制和执行

（1）预算编制情况:严格按照县财政局预算编制要求，按时完成了基础信息、项目库的报送工作，完成基础信息的更新，按时完成预算编制并提交部门预算草案。预算编制中，特别注意对预算编制准确性的把握，确保预算编制完整无漏项，并严格按照要求进行预算执行调整,按时完成待批复提前细化。

（2）预算执行情况：严格执行预算，执行中不调整预算项目，年度预算执行收支平衡，完成单位经济和社会事业发展职能职责，按时报送决算，单位决算编制人员与供养人员数据相符，决算数据真实准确。

2.财政资金收支管理情况

（1）财务管理

会计机构和会计人员：依法设立会计机构，会计人员有从业资格，财务负责人符合任职条件。

内部管理制度：内部财务管理制度健全，主要有《财务管理制度》《办公用品采购制度 》、《公务出差制度》、《公务接待制度》、《请销假制度》、《加班值班制度》、《党组会议事制度》、《职工会议制度》、《民主生活会制度》

会计核算：依法建账，使用合符规定的会计准则制度，建立《总账》、《现金日记账》、《银行存款日记账》及《明细账》，使用合法、内容真实、要素齐全并经审核的原始单据作为编制记账凭证依据。

3.财政政策执行

（1）国库集中支付：部门预算支出中直接支付比例达到全县当期平均水平。

（2）公务卡改革：严格按公务卡强制结算目录，使用公务卡进行公务结算。

（3）厉行节约：严格执行“厉行节约、反对浪费”的规定，严格控制“三公” 经费支出，2020年“三公” 经费决算，公务接待费5.59万元，公务用车运行维护费2.98万元，因公出国（境）经费支出0万元。

4.财经纪律

（1）审计监察：接受县审计局、县财政局财监局和上级有关监督检查部门监察。

（2）预算执行动态监控：国库动态监控预警无违规支付行为。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

我单位支出绩效总体良好，各项目标达到了相应时期执行进度，各项经费按预算实施，使财政收支预算执行得到了良好的制度保障和实施效果。

（二）存在问题

1.长期以来我单位工作目标任务重，承担着全县土地矿产动态巡查、土地利用供后监管、土地执法监察、土地增减挂钩项目以及地质灾害隐患点巡排查、地质灾害工程治理和避让搬迁项目、精准扶贫等工作，任务十分繁重且大多属于外业工作，需工作人员经常下乡到现场进行监督管理。公务用车使用率高，财政预算严重不足，造成我单位公务用车运行维护费超预算支出现象严重。

2.项目繁多，各级检查频繁，导致接待费用增加，但财政预算严重不足，工作经费差口较大，希望在经费方面给与更多的支持。

3.财政预算资金到位比较迟缓，各项经费支付不能及时到位。

（三）改进建议

进一步提高部门预算支出的财政保障水平。加强新行政单位会计制度和预算法学习培训，规范账务处理。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表