剑阁县杨村小学校2020年度部门决算编制说明

目  录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

我单位是一所普通农村九年一贯制学校。有小学教学班17个，学生589人，初中教学班4个，初中161人。教职工62人。其基本职能是实施小学义务教育，促进基础教育全面发展。

（二）2020年重点工作完成情况

2020年学校进一步加强各种制度建立、完善，使后勤管理工作进一步规范，提高服务工作实效。认真开展专题活动，加强师生安全教育。与派出所及友邻单位共建，加强周边环境治理。加强校园协警管理和护校队队伍建设，及时调整人员，保证物资配备，保障了校园不受外来干扰和侵害。加强隐患的排查和整改。顺利完成了2020年学校各项教学目标任务。

二、机构设置

本单位下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计986.66元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加163.55万元，增长16%。主要变动原因是项目增加。

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计1006.01万元，其中：一般公共预算财政拨款收入983.16万元，占97.73%；政府性基金预算财政拨款收入3.5万元，占0.3%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入19.35万元，占1.97%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计866.14万元，其中：基本支出828.15万元，占95.61%；项目支出38万元，占%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计986.66元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加186,9万元，增长18.94%。主要变动原因是项目增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出846.79万元，占本年支出合计的97.77%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加51.53万元，增长6%。主要变动原因是项目增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出846.79万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）713.82万元，占84.3%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出66.64万元，占7.8%；卫生健康支出36.84万元，占4.4%；住房保障支出 29.48万元，占3.5%

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为846.79，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）: 支出决算为0万元。

2.教育（类）: 支出决算为713.82万元，完成预算100%，

3.科学技术（类）: 支出决算为0万元。

4.文化旅游体育与传媒（类）: 支出决算为0万元。

5.社会保障和就业（类）: 支出决算为66.64万元，完成预算100%。

6.卫生健康（类）:支出决算为36.84万元，完成预算100%。

7.住房公积金（类）:支出决算为29.49万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出808.79万元，其中：

人员经费669.56万元，主要包括：基本工资226.84万元、津贴补贴33.95万元、奖金97.93万元、绩效工资119.33万元、机关事业单位基本养老保险缴费66.64万元、其他社会保障缴费4.6万元、职工医疗保险36.84、、其他工资福利支出53.93万元、生活补助101.01万元、住房公积金29.49万元、其他对个人和家庭的补助10.76万元支出。

日常公用经费27.45万元，主要包括：办公费5.58万元、印刷费0.7万元、咨询费0.53万元、手续费0.05万元、水费1.32万元、电费2.6万元、邮电费0.5万元、取暖费0万元、物业管理费0万元、差旅费6.06万元、因公出国（境）费用0万元、维修（护）费1.01万元、租赁费1.2万元、会议费0万元、培训费5.85万元、公务接待费0万元、劳务费2万元支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。

国内公务接待支出0万元。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出3.5万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对1个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，本部门自行组织了1个项目支出绩效评价。

1.项目绩效目标完成情况

本部门在2020年度部门决算中反映“剑阁县杨村小学校2020年校舍维修改造项目”项目绩效目标实际完成情况。

2.部门绩效评价结果

本单位按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《杨村小学校2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.社会保障和就业:2080505指机关事业单位基本养老保险缴费。

3.医疗卫生与计划生育: 2101101指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

4.住房保障支出：2210201指本单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

5.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

7.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

9.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

第四部分 附件

附件1

剑阁县杨村小学校2020年部门整体支出

绩效评价报告

一、部门（单位）概况

我单位是一所普通农村九年一贯制学校。有小学教学班17个，学生589人，初中教学班4个，初中161人。教职工62人。其基本职能是实施小学义务教育，促进基础教育全面发展。

二、部门财政资金收支情况

2020年财政拨款收、支总计986.66元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加163.55万元，增长16%。主要变动原因是项目增加。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

2020年度杨村小学校为进一步加强预算绩效管理，严格按照《剑阁县预算绩效目管理办法》，完善了本单位预算绩效管理体系，严格按照相关规定制定绩效目标，把控绩效目完进度，基本实现对本单位预算项目进行绩效目标申报，过程控制与结果评价。

（二）结果应用情况

在当前财政收支形势严峻，收支矛盾日益凸显的大环境下，杨村小学校严格按照县县财政的相关要求，以全面实施预算绩效管理为关键点和突破口，规范本单位预算绩效管理办法，提高本单位绩效目标管理的质量和审核标准，为本单位绩效目标的公开和自评夯实基础，始终坚持发展导向着眼全局，把握方面，凝聚合力，议大事、实事，认真做好收支管理。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2020年度，杨村小学校财务管理工作在财务上精打细算、严格审核、厉行节约，严守财经纪律、从严支出管理，合理安排预算资金确保了各项工作目标的圆满完成，整体绩效评价良好，服务对象满意度较高。

（二）存在问题

财务人员业务水平有待进一步提高

（三）改进建议

1.科学编制预算，进一步加强预算管理意识，严格按照预算编的相关规定要求进行预算编制，进一步提高预算编的科学性、严谨性和可控性，提高预算的合理性和准确性。

2.加强财务管理，严格财务审核，在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、务核算，杜绝超支现象的发生。

附件2

剑阁县杨村小学校2020年

校舍维修改造项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

为了提升办学环境，确保学校竞争优势，我校决定对学校教学楼进行校舍维修改造，改善办学环境。

二、评价工作开展及项目情况

1.前期准备.按照绩效管理相关要求，成立项目支出绩效评价工作组，开展绩效自评工作，

2.组织评价，按照《预算项目支出绩效目标申报表》，填报《项目支出绩效目标完成情况表》，逐一对照目标任务，全面考察核实目标任务完成情况

3.分析评价根据考察核实目标任务完成情况，采用比较分析法，进行综合评价

2020年度下达建设资金60万元，资金到位率61.3％，用于工程建设服务等

三、绩效分析

1.项目决策

为全面提升学校办学环境，确保学校提升竞争力，符合当前发展需求。

2.项目管理

严格按照项目资金管理办法执行，严肃财经纪律，无挪用、截留现象发生

3.项目绩效

校舍维修改造，进一步提升学校环境，为发展教育提供强有力的保障。

四、存在的主要问题

资金支付以及工期稍缓。

五、相关措施建议

无

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表