剑阁县扶贫开发局2020年度部门决算编制说明

目  录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1.贯彻执行国家扶贫开发和大中型水利水电工程移民迁建安置的方针政策和法律法规，制订大中型水利水电工程移民工作年度计划，管理和监督全县大中型水利水电工程移民迁建安置实施工作，概算调整，组织大中型水利水电工程移民安置验收；

2.编制大中型水利水电工程移民后期扶持规划，制订后期扶持年度计划并组织实施，负责移民后扶人口指标申报、审核和移民后扶直发直补资金的兑现落实；

3.拟订全县扶贫开发中长期规划和年度计划，组织、协调和指导全县产业扶贫、科技扶贫、智力扶贫、特殊类区扶贫开发工作，组织和指导社会扶贫工作，负责联络县外机构或组织在剑定点扶贫与扶贫协作工作，组织扶贫开发对外交流与合作及外资外援扶贫项目的引进与实施。

4.承担扶贫、移民资金管理责任。拟订全县扶贫开发和移民资金使用管理和项目管理办法，负责有关项目、资金、基金、物资的分配、管理、使用、稽查审计、绩效考评、统计监测等监督工作。

5.拟订脱贫攻坚督查考核工作制度及实施办法，组织开展常态化督查、暗访等；负责督查考核县委、县政府脱贫攻坚重大决策部署落实进展情况和工作成效；督查考核乡镇和县级部门完成脱贫攻坚年度目标任务、县级部门开展帮扶及专项计划推进情况；负责省市扶贫开发成效考核评估相关工作。

6.负责精准扶贫信息化建设和管理工作；负责农村扶贫对象建档立卡和动态管理工作；负责国家子系统、省“六有”信息平台的信息录入、审核、校正、管理等工作；负责扶贫脱贫和民生工程相关数据的收集、整理、提供、发布、上报等工作；配合相关部门（单位）及时提供易地扶贫搬迁、农村危旧房改造、社会保障、健康教育等相关扶贫数据和信息。

7.负责扶贫开发和移民政策研究及信息工作，组织贫困、移民群众生产技能和劳动力转移培训、扶贫移民工作人员培训。

8.负责扶贫开发和移民信访接待、处理、管理工作，协调、指导有关的社会稳定工作，负责扶贫开发和移民安置、后期扶持政策宣传工作。

9.承担剑阁县脱贫攻坚指挥部（领导小组）办公室、剑阁县移民工作领导小组办公室、剑阁县革命老区建设领导小组办公室的具体工作。

（二）2020 年重点工作完成情况

1、脱贫攻坚质量硬成色足。一是全面完成剩余脱贫任务。本年度292户547人的减贫任务，经县级验收，全部高质量达到“一超六有”脱贫标准。二是全面开展巩固提升。对163个退出贫困村、32632户96338名已脱贫人口和本年度292户547人减贫任务，组织开展了三次拉网式、清单式大排查，对排查发现的问题分村汇总、建立台账，落实整改措施，明确整改时限，压实整改责任，全面完成整改任务。全力促进特色产业园扩面、提质、增效，制定《生猪稳产保供七条措施》，落实贫困户购买仔猪每头返还450元，集中开展仔猪保育1个月和对养殖土鸡100只以上的贫困户一次性奖补200元等产业支持政策，努力实现产业增收。出台《应对疫情稳就业六条措施》，通过有组织转移就业、稳岗扶持、创业奖补、职业培训等举措，有序组织外出转移就业3.37万人，县内务工0.95万人，实现有就业意愿的贫困劳动力100%就业。三是全面阻击返贫致贫。持续开展“回头看”“回头帮”，确保已脱贫对象稳定达到当年退出标准。完善返贫预警监测机制，发现返贫风险点及时阻击。针对304户脱贫不稳定户、604户边缘易致贫户，制定《返贫致贫预警监测阻击实施方案》，落实帮扶措施，对标落实补短，确保不出现一户返贫、一户致贫。四是高质量通过五次国家级检查。顺利通过国家脱贫攻坚普查，在国务院扶贫办组织的督查、脱贫攻坚国家普查事后质量抽查、“十三五”易地扶贫搬迁评估核查实地抽查、建档立卡数据质量评估实地核查、财政专项扶贫资金绩效实地评价等国家级督查抽查中，我县脱贫攻坚工作得到充分肯定。五是脱贫攻坚经验广泛认可。我县就业扶贫“春风行动”被央视《新闻联播》宣传报道，被省委、省政府表扬为“转移就业工作先进县”。今年央、省主流媒体报道我县产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫、社会扶贫工作动态和经验做法共计178篇（次），省脱贫攻坚简报登载推广我县东西部扶贫协作和巩固提升战经验信息2篇。

2、移民工作推进快效果好。全面完成年度移民投资计划，今年，省市下达我县亭子口移民项目资金1393.92万元，截至目前，已完成投资1599.43万元万元，占年计划的114.74%。移民资料的收集整理，已完成农村移民、集镇和专项工程项目资料的收集、清理和整理，正在进行归档工作。

3、其他工作两不误两手抓。全年项目投资任务1.5亿元，目前已通过省级审核并完成投资项目9个，完成总投资1.5675亿元，完成率104.5%。全年向上争取资金任务2亿元，100%完成当年任务。21个扶贫专项计划投入117769.359万元，实际投入资金171994.532万元，其中：中央资金48730.526万元、省级资金23635.6286万元、市县资金12193.98万元、社会资金7348.21万元、银行贷款387.62万元，安排项目489个。全县规划实施东西部扶贫协作项目12个（产业合作项目7个，劳务协作项目3个，民生帮扶项目1个，人才交流项目1个），安排东西部扶贫协作资金4210万元，100%用于县以下基层，惠及贫困人口4773人，年底帮扶项目全部完工，资金拨4210万元，拨付比例达100%。

二、机构设置

剑阁县扶贫开发局下属二级单位0个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个，社团组织1个。

纳入剑阁县扶贫开发局2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：扶贫开发局机关、县大中型水库移民后期扶持发展事务中心、县扶贫开发事务中心、县革命老区促进会。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入5844.57万元（其中上年结转20万元），支出总计2125.31万元，年末结转3719.26万元，与2019年相比，收入增加2897.87万元，增长49.58%，支出减少301.39万元，下降10.3%。主要变动原因是政策性调资，项目资金投入增加，部分项目未实施完，结转到下年。

图 1：收、支决算总计变动情况图(单位：万元)

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计5844.57万元（其中上年结转20万元），其中：一般公共预算财政拨款收入3118.57万元，占53.36%；政府性基金预算财政拨款收入2726.00万元，占46.64%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

图 2：收入决算结构图

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计2125.31万元，其中：基本支出506.06万元，占23.81%；项目支出1619.25万元，占76.19%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度收入5844.57万元（其中上年结转20万元），支出总计2125.31万元，年末结转3719.26万元，与2019年相比，收入增加2897.87万元，增长49.58%，支出减少301.39万元，下降10.3%。主要变动原因是政策性调资，项目资金投入增加，部分项目未实施完，结转到下年。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况(单位：万元)

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出844.31万元，占本年支出合计的39.73%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少1293.39万元，下降60.5%。主要变动原因是基础设施建设减少。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况(单位：万元)

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出844.31万元，主要用于以下方面:农林水（类）支出762.59万元，占90.32%；社会保障和就业（类）支出42.32万元，占5.01%；卫生健康支出21.16万元，占2.51%；住房保障支出18.24万元，占2.16%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为844.31万元，完成预算27.07%。其中：

1.农林水（类）扶贫（款）行政运行（项）:支出决算为424.33万元，完成预算100%。

2.农林水（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）:支出决算为20万元，完成预算100%。

3.农林水（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:支出决算为318.25万元，完成预算77.34%。决算数小于预算数的主要原因是巩固脱贫攻坚成果验收工作在2021年初开展。

4.农林水（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）:支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是项目结转到下年使用。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位养老保险缴费支出（项）:支出决算为42.32万元，完成预算100%。

6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为21.16万元，完成预算100%。

7.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为18.24万元，完成预算100%

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出506.06万元，其中：

人员经费461.31万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、住房公积金支出等。

日常公用经费44.75万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为5.95万元，完成预算99.17%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算5.95万元，占99.17%。

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出5.95万元，完成预算99.17%。公务接待费支出决算比2019年减少1.56万元，下降20.77%。主要原因是控制人员接待。其中：

国内公务接待支出5.95万元，主要用执行公务、开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待49批次，520人次（不包括陪同人员），共计支出5.95万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出1281万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，剑阁县扶贫开发局机关运行经费支出44.75万元，比2019年增加9.66万元，增长21.59%。主要原因是人员调资等。

（二）政府采购支出情况

2020年，剑阁县扶贫开发局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，剑阁县扶贫开发局共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆、单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，扶贫开发局在年初预算编制阶段，组织对5个项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，单位项目整体运行正常，完成了年初预定目标，高标准实现既定脱贫任务。

1.项目绩效目标完成情况

扶贫开发局在2020年度部门决算中反映“东西部协作扶贫工作经费””江口新禾村1.2组道路建设”“老促会工作经费”“六有信息系统运行费”“脱贫攻坚工作经费”等5个项目绩效目标实际完成情况。

（1）东西部协作扶贫工作经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了项目的规划、实施、顺利迎接检查、验收；开展督导、迎接国家、省、市督查、督导等。

（2）江口新禾村1.2组道路建设项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。通过项目实施，新建江口新禾村组道路1公里，解决贫困村贫困户出行问题。

（3）老促会工作经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数18万元，执行数为18万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障县老促会2020年度工作正常运转。

（4）六有信息系统运行费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。通过项目实施，完成信息系统数据录入更新，业务指导培训，保障数据精准。

（5）脱贫攻坚工作经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数201.5万元，执行数为108.25万元，完成预算的53.72%。通过项目实施，完成项目规划、实施、检查、开展工作督导；迎接国家、省、市验收，全县高质量脱贫摘帽。

项目绩效目标完成情况表 (2020年度)
项目名称			东西部协作扶贫工作经费
预算单位			剑阁县扶贫开发局
预算执行情况(万元)	预算数:		5万元	执行数:	5万元
	其中-财政拨款:		5万元	其中-财政拨款:	5万元
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	完成项目规划、实施、检查、验收；开展督导、迎接国家、省、市督查、督导等			完成项目规划、实施、检查、验收；开展督导、迎接国家、省、市督查、督导等
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	组织开展项目规划、检查、验收等	项目规划≥4次、开展检查≥5次、业务培训≥2次、召开会议≥5次	项目规划5次、开展检查8次、业务培训2次、召开会议6次.
	项目完成指标	成本指标	完成工作需要工作经费	5万元	5万元
	项目完成指标	时效指标	完成时限	2020年12月31日	2020年12月31日
	效益指标	社会效益	保障东西部协作扶贫工作正常开展	产业发展，人才交流、劳务协作助推脱贫攻坚	产业发展，人才交流、劳务协作助推脱贫攻坚
	满意度指标	服务对象 满意度指标	群众满意度	≥98%	≥98%

项目绩效目标完成情况表 (2020年度)
项目名称			东西部协作扶贫工作经费
预算单位			剑阁县扶贫开发局
预算执行情况(万元)	预算数:		5万元	执行数:	5万元
	其中-财政拨款:		5万元	其中-财政拨款:	5万元
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	完成项目规划、实施、检查、验收；开展督导、迎接国家、省、市督查、督导等			完成项目规划、实施、检查、验收；开展督导、迎接国家、省、市督查、督导等
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	组织开展项目规划、检查、验收等	项目规划≥4次、开展检查≥5次、业务培训≥2次、召开会议≥5次	项目规划5次、开展检查8次、业务培训2次、召开会议6次.
	项目完成指标	成本指标	完成工作需要工作经费	5万元	5万元
	项目完成指标	时效指标	完成时限	2020年12月31日	2020年12月31日
	效益指标	社会效益	保障东西部协作扶贫工作正常开展	产业发展，人才交流、劳务协作助推脱贫攻坚	产业发展，人才交流、劳务协作助推脱贫攻坚
	满意度指标	服务对象 满意度指标	群众满意度	≥98%	≥98%

项目名称			老促会工作经费
预算单位			剑阁县扶贫开发局
预算执行情况(万元)	预算数:		18万元	执行数:	18万元
	其中-财政拨款:		18万元	其中-财政拨款:	18万元
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	完成老促会相关工作，确保该项工作的正常开展			完成老促会相关工作，确保该项工作的正常开展
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标
	项目完成指标	质量指标 信息系统运行	聘请业务人员，培训及会议	聘请业务人员5人，培训及会议≥3次	聘请业务人员5人，培训及会议≥3次
	项目完成指标	时效指标	完成时限	2020年12月31日前	2020年12月31日前
	项目完成指标	成本指标	老促会工作经费	18万元	18万元
	效益指标	经济效益 指标
	效益指标	社会效益 指标	认识老区、宣传老区、服务老区	认识老区、宣传老区、服务老区	认识老区、宣传老区、服务老区
	效益指标	生态效益 指标
	满意度指标	服务对象 满意度指标	群众满意度	≥98%	≥98%

项目名称			六有信息系统运行费
预算单位			剑阁县扶贫开发局
预算执行情况(万元)	预算数:		5万元	执行数:	5万元
	其中-财政拨款:		5万元	其中-财政拨款:	5万元
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	信息系统数据录入更新，业务指导培训，为脱贫摘帽提供精准的信息平台。			信息系统数据正常运行，为脱贫攻坚摘帽提供精准的信息平台。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	购买社会服务	购买社会服务3人，每月22个工作日	购买社会服务3人
	项目完成指标	质量指标 信息系统运行	信息系统运行	系统运行良好、30-40次	系统运行良好
	项目完成指标	时效指标	完成时限	2020年12月31日前	2020年12月31日前
	项目完成指标	成本指标	人员聘用	5万元	5万元
	效益指标	经济效益 指标
	效益指标	社会效益 指标	扶贫信息系统管理规范有序	数据质量提高	数据质量提高
	效益指标	生态效益 指标	扶贫信息系统管理规范有序	数据质量提高	数据质量提高
	满意度指标	服务对象 满意度指标	群众满意度	≥98%	≥98%

项目名称			脱贫攻坚工作经费
预算单位			剑阁县扶贫开发局
预算执行情况(万元)	预算数:		201.5万元	执行数:	108.25万元
	其中-财政拨款:		201.5万元	其中-财政拨款:	108.25万元
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	完成项目规划、实施、检查、验收等；开展工作督导；迎接国家、省、市普查验收等			完成项目规划、实施、检查、验收等；开展工作督导；迎接国家、省、市普查验收等
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	扶贫项目规划、检查、验收、国家、省、市督查督导、检查调研	脱贫专项检查≥7次、会议≥20次	全年实际值120次
	项目完成指标	质量指标 信息系统运行	全县高质量脱贫摘帽	全县高质量脱贫摘帽	全县高质量脱贫摘帽
	项目完成指标	时效指标	完成时限	2020年12月31日前	2020年12月31日前
	项目完成指标	成本指标	脱贫攻坚统筹人员	脱贫攻坚督查督导，20人，每月15—20天	108.25万元
	效益指标	经济效益 指标	贫困户增收，扶贫项目有序推进	人均纯收入增长、产业发展、基础设施改善、基本公共服务提升	人均纯收入增长、贫困村得到全面提升、全县脱贫摘帽
	效益指标	社会效益 指标	贫困户全面脱贫	脱贫奔小康，生活质量全面提升	脱贫奔小康，生活质量全面提升
	效益指标	生态效益 指标	贫困户全面脱贫	脱贫奔小康，生活质量全面提升	脱贫奔小康，生活质量全面提升
	满意度指标	服务对象 满意度指标	群众满意度	≥99%	≥99%

2.部门绩效评价结果

扶贫开发局按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《剑阁县扶贫开发局2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对东西部协作扶贫工作经费项目、老促会工作经费项目、六有信息系统运行费项目、江口新禾村组道路建设项目、脱贫攻坚工作经费项目开展了绩效评价，《东西部协作扶贫工作经费项目2020年绩效评价报告》《老促会工作经费项目2020年绩效评价报告》《六有信息系统运行费项目2020年绩效评价报告》《江口新禾村组道路建设项目2020年绩效评价报告》《脱贫攻坚工作经费项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

7.一般公共服务（类）扶贫（款）行政运行（项）：指人员工资，办公费，差旅费等公用经费。。

8.农林水（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）:指基础设施建设资金。

9.农林水（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:指东西部协作工作经费、老促会工作经费、六有信息系统运行费、脱贫攻坚工作经费。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老险缴费支出（项）：指缴纳职工养老保险。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指本单位缴纳的在职职工基本医疗保险费。。

12.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积（项）：

指缴纳职工住房公积金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

剑阁县扶贫开发局2020年部门整体支出

绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

剑阁县扶贫开发局下属二级单位0个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个，社团组织1个。

（二）机构职能

1.贯彻执行国家扶贫开发和大中型水利水电工程移民迁建安置的方针政策和法律法规，制订大中型水利水电工程移民工作年度计划，管理和监督全县大中型水利水电工程移民迁建安置实施工作，概算调整，组织大中型水利水电工程移民安置验收；

2.编制大中型水利水电工程移民后期扶持规划，制订后期扶持年度计划并组织实施，负责移民后扶人口指标申报、审核和移民后扶直发直补资金的兑现落实；

3.拟订全县扶贫开发中长期规划和年度计划，组织、协调和指导全县产业扶贫、科技扶贫、智力扶贫、特殊类区扶贫开发工作，组织和指导社会扶贫工作，负责联络县外机构或组织在剑定点扶贫与扶贫协作工作，组织扶贫开发对外交流与合作及外资外援扶贫项目的引进与实施。

4.承担扶贫、移民资金管理责任。拟订全县扶贫开发和移民资金使用管理和项目管理办法，负责有关项目、资金、基金、物资的分配、管理、使用、稽查审计、绩效考评、统计监测等监督工作。

5.拟订脱贫攻坚督查考核工作制度及实施办法，组织开展常态化督查、暗访等；负责督查考核县委、县政府脱贫攻坚重大决策部署落实进展情况和工作成效；督查考核乡镇和县级部门完成脱贫攻坚年度目标任务、县级部门开展帮扶及专项计划推进情况；负责省市扶贫开发成效考核评估相关工作。

6.负责精准扶贫信息化建设和管理工作；负责农村扶贫对象建档立卡和动态管理工作；负责国家子系统、省“六有”信息平台的信息录入、审核、校正、管理等工作；负责扶贫脱贫和民生工程相关数据的收集、整理、提供、发布、上报等工作；配合相关部门（单位）及时提供易地扶贫搬迁、农村危旧房改造、社会保障、健康教育等相关扶贫数据和信息。

7.负责扶贫开发和移民政策研究及信息工作，组织贫困、移民群众生产技能和劳动力转移培训、扶贫移民工作人员培训。

8.负责扶贫开发和移民信访接待、处理、管理工作，协调、指导有关的社会稳定工作，负责扶贫开发和移民安置、后期扶持政策宣传工作。

9.承担剑阁县脱贫攻坚指挥部（领导小组）办公室、剑阁县移民工作领导小组办公室、剑阁县革命老区建设领导小组办公室的具体工作。

（三）人员概况

年末在职职工41人，其中行政编制19人，事业编制20人，工勤编制2人。退休人员7人，工勤控制编2人，临聘人员2人,县脱贫攻坚指挥部（领导小组）统筹人员14人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2020 年度本年收入合计5844.57万元（其中上年结转20万元），其中：一般公共预算财政拨款收入3118.57万元，占53.36；政府性基金预算财政拨款收入2726万元，占46.64；国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元；事业收入0 万元；经营收入 0 万元；附属单位上缴收入 0 万元；其他收入0 万元。

（二）部门财政资金支出情况

决算支出2125.31万元，其中：基本支出506.06万元，占总支出数的23.81，项目支出1619.25万元，占总支出数的76.19。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

2020 年度县扶贫开发局为进一步加强预算绩效管理，严格按照《剑阁县预算绩效目标管理办法》，完善了本单位预算绩效管理体系，严格按照相关规定制定绩效目标，把控绩效目标完成进度， 基本实现对本单位预算项目进行绩效目标申报，过程控制与结果评价。

（二）结果应用情况

在当前财政收支形势严峻，收支矛盾日益凸显的大环境下， 县扶贫开发局严格按照县委、县政府的相关要求，以全面实施预算绩效管理为关键点和突破口，规范本单位预算绩效管理办法，提高本单位绩效目标管理的质量和审核标准，为本单位绩效目标的公开和自评夯实基础。始终坚持发展导向，着眼全局，把握方面， 凝聚合力，议大事、干实事，认真做好收支管理，推进全县经济社会持续健康发展。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2020 年度，县扶贫开发局财务管理工作在财务上精打细算、严格审核、厉行节约，严守财经纪律、从严支出管理，本着保人员工资、保单位运转、保重点项目，科学调度、合理安排预算资金， 确保了各项工作目标的圆满完成，部门职责履行情况优，整体绩效评价良好，服务对象满意度较高。

（二）存在问题

财务管理水平有待进一步提高。

（三）改进建议

1．科学编制预算。进一步加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关规定要求进行预算编制，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达，提高预算的合理性和准确性。

2．加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

附件2-1

东西部协作扶贫工作经费项目2020年

绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

按照国家及《四川省东西部扶贫协作和对口支援领导小组关于做好2020年东西部扶贫协作项目编制的通知》要求，为深入推进乡村振兴战略实施，全面构建一二三产业融合发展新格局，促进农民收入持续稳定增长，确保巩固拓展脱贫攻坚成果，特制定相关方案，保障项目有序推进。

二、评价工作开展及项目使用情况

（一）前期准备

按照绩效管理相关要求，成立项目支出绩效评价工作组，开展绩效自评工作。

（二）组织评价

对照《预算项目支出绩效目标申报表》， 填报《项目支出绩效目标完成情况表》，逐一对照绩效目标，全面考察核实目标任务完成情况。

（三）分析评价

根据考察核实绩效目标完成情况，采用比较分析法，进行综合评价。2020 年度预算下达经费5万元，资金到位率 100，用于东西部协作扶贫工作开展经费。

三、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

开展东西部协作对口支援项目的预算、更能准确使用项目资金，提高项目的使用效率。绩效自评得分98.5分，综合评价为优。

（二）绩效分析

1．项目决策

为全面实施乡村振兴战略，巩固脱贫攻坚成果。

2．项目管理

严格按照项目资金管理办法执行，无挪用、截留现象。

3．项目绩效

截至 2020 年底，完成项目规划、实施、检查、验收等，培训、会议等10余 次，项目通过率达 98，完成预期绩效目标。

四、评价结论及建议

在今后的项目实施中，加大项目规划力度，项目实施中的监督管理，后期的质量验收，达到预期目标。

附件2-2

江口新禾村1.2组道路建设项目2020年

绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

巩固脱贫攻坚成果，解决群众一公里问题，新建江口镇新禾村组道路1公里，解决贫困村贫困户出行问题。

二、评价工作开展及项目使用情况

（一）前期准备

按照绩效管理相关要求，成立项目支出绩效评价工作组，开展绩效自评工作。

（二）组织评价

对照《预算项目支出绩效目标申报表》， 填报《项目支出绩效目标完成情况表》，逐一对照绩效目标，全面考察核实目标任务完成情况。

（三）分析评价

根据考察核实绩效目标完成情况，采用比较分析法，进行综合评价。2020 年度预算下达经费20万元，资金到位率 100，用于新建江口镇新禾村组道路1公里资金。

三、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

开展新建江口镇新禾村组道路1公里项目资金预算，是为了落实好项目规划，加大核算项目监管力度，保障工程质量，提升资金的使用效率。绩效自评得分99.3分，综合评价为优。

（二）绩效分析

1．项目决策

为全面实施乡村振兴战略，巩固脱贫攻坚成果。

2．项目管理

严格按照项目资金管理办法执行，无挪用、截留现象。

3．项目绩效

截至 2020 年底，完成项目规划、实施、检查、验收等，项目通过率达 100，完成预期绩效目标。

四、评价结论及建议

在今后的项目实施中，加大项目规划力度，项目实施中的监督管理，后期的质量验收，达到预期目标。

附件2-3

老促会工作经费2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

完成老促会相关工作，确保该项工作的正常开展，通过该项目的实施，对退休人员进行关心关怀，从而促进社会稳定。

二、评价工作开展及项目使用情况

（一）前期准备

按照绩效管理相关要求，成立项目支出绩效评价工作组，开展绩效自评工作。

（二）组织评价

对照《预算项目支出绩效目标申报表》， 填报《项目支出绩效目标完成情况表》，逐一对照绩效目标，全面考察核实目标任务完成情况。

（三）分析评价

根据考察核实绩效目标完成情况，采用比较分析法，进行综合评价。2020 年度预算下达经费18万元，资金到位率 100，用于老促会工作开展经费。

三、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

开展老促会工作经费核算，是为了该项工作的正常开展，有序推进，提升资金的使用效率。绩效自评得分98.2分，综合评价为优。

（二）绩效分析

1．项目决策

为了全面完成老促会相关工作，确保该项工作的正常开展，认识老区、宣传老区。

2．项目管理

严格按照项目资金管理办法执行，无挪用、截留现象。

3．项目绩效

截至 2020 年底，完成人员培训、会议等相关工作，项目通过率达98，完成预期绩效目标。

四、评价结论及建议

在今后的工作开展中，加大老区建设宣传力度，让群众满意，达到预期目标。

附件2-4

六有信息系统运行费项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

信息系统数据录入更新，业务指导培训，保障数据精准，为脱贫摘帽提供精准的数据平台。

二、评价工作开展及项目使用情况

（一）前期准备

按照绩效管理相关要求，成立项目支出绩效评价工作组，开展绩效自评工作。

（二）组织评价

对照《预算项目支出绩效目标申报表》， 填报《项目支出绩效目标完成情况表》，逐一对照绩效目标，全面考察核实目标任务完成情况。

（三）分析评价

根据考察核实绩效目标完成情况，采用比较分析法，进行综合评价。2020 年度预算下达经费5万元，资金到位率 100，用于六有信息系统运行工作经费。

三、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

开展六有信息系统运行工作经费核算，是为了该项工作的有序推进，保障大数据平台数据精准，提升资金的使用效率。绩效自评得分98.8分，综合评价为优。

（二）绩效分析

1．项目决策

为了保证系统正常运行的情况下，加快信息建设，为全面脱贫提供信息支撑。

2．项目管理

严格按照项目资金管理办法执行，无挪用、截留现象。

3．项目绩效

截至 2020 年底，完成数据信息录入，人员培训、会议等相关工作，项目通过率达98，完成预期绩效目标。

四、评价结论及建议

在今后的工作开展中，继续保证数据信息的精准，为脱贫攻坚保驾护航，达到预期目标。

附件2-5

脱贫攻坚工作经费2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

完成项目规划、实施、检查、验收等；开展工作督导；迎接国家、省、市检查、验收等，巩固脱贫攻坚成果，人民群众幸福指数上升。

二、评价工作开展及项目使用情况

（一）前期准备

按照绩效管理相关要求，成立项目支出绩效评价工作组，开展绩效自评工作。

（二）组织评价

对照《预算项目支出绩效目标申报表》， 填报《项目支出绩效目标完成情况表》，逐一对照绩效目标，全面考察核实目标任务完成情况。

（三）分析评价

根据考察核实绩效目标完成情况，采用比较分析法，进行综合评价。2020 年度预算下达经费201.5万元，资金到位率 54，用于脱贫攻坚工作经费。

三、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

开展脱贫攻坚工作经费核算，是为了完成前期项目规划、实施、检查、验收；顺利迎接国家、省、市验收等，确保工作有序推进，巩固脱贫成果。绩效自评得分86分，综合评价为良。

（二）绩效分析

1．项目决策

为了全面完成脱贫攻坚工作，确保该项工作的正常开展，顺利迎接国家、省、市检查验收。

2．项目管理

严格按照项目资金管理办法执行，无挪用、截留现象。

3．项目绩效

截至 2020 年底，完成完成项目规划、实施、检查、验收等；开展工作督导；迎接国家、省、市普查验收等，项目通过率达86，基本完成预期绩效目标。

四、存在的主要问题

项目前期预算不科学，资金滞留较大，需进一步提高科学预算水平，合理安排资金。

五、评价结论及建议

今后将加大预算的审核力度，既能保障工作的正常开展，又能提高资金的使用效益，达到预期目标。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表