剑阁县木马初级中学校2020年度部门决算编制说明

目  录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

四川省剑阁县木马初级中学校属财政预算一级单位，有教学班9个，学生334人。教职工35人。其基本职能及主要工作是实施初中义务教育教学，促进教育全面均衡发展。

（二）2020年重点工作完成情况

抓教学常规工作，重过程，重实效

1、严格制订计划，设立规划目标，做到按计划行动，实现了计划的层层细化，提高了其针对性和可操作性，保证了学校各种教学、教科研活动的有序进行。

2、坚持集体坐班备课，做到人人守时，主动参与，积极探讨，共谋思想。

3、坚持以生为本的生本教学理念，不断地改进、创新教学思路，提高学生主动参与学习，成为学习的主体。

4、落实管理制度，加强学校内部各项教学工作的科学管理，对备课、教学、批改、辅导、复习、考试、成绩评定等教学常规做到严格要求、严格管理。

开展持久的校本培训活动，开展校本课程开发与实验活动，开展课改专题总结活动 ，持久开展教育科研活动。

财务收支情况 本年度学校经费全部由财政拨款，也各执行上级收支两条线财务制度，按年初预算进行开支，无违规违纪现象。重大开支由学校班子、廉勤委、教代会研究决定，一切开支均有经手人、会计、校长签字方能入账。学校成立由廉勤委，每月对学校账目进行审核，并进行校务、财务公开。做到公开、透明，让每个教师心中有数。

加强了学校的安全工作，认真学习上级各项法规政策，落实各级安全工作会议精神，学校未出现任何重、特大事故。建立健全学校安全工作机制和工作网络，层层落实学校安全责任，确保责任到岗，明确到人，落实到位。我校加强对学生的安全教育和监管力度，认真宣传安全方面的法律法规，采取各种形式对学生进行安全教育，发挥课堂主阵地的作用，开设安全教育课、一周一主题的生本德育课。加大对学校安全隐患的排查和整改力度，消除安全隐患，确保师生安全。 本年度我校积极改善办学条件，为学校的发展提供了有利的条件，教育教学得到了大幅度提升。

二、机构设置

本单位下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计502.45万元。与2019年相比，收、支总计各增加93.35万元，增长22.82%。主要变动原因是人员经费的增加。

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计502.45万元，其中：一般公共预算财政拨款收入502.45万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计495.43万元，其中：基本支出486.33万元，占98.16%；项目支出9.10万元，占1.84%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0*%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计502.45万元。与2019年相比，收、支总计各增加93.35万元，增长22.82%。主要变动原因是人员经费的增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出495.43万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加86.33万元，增长21.10%。主要变动原因是人员经费的增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出495.43万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）418.54万元，占84.48%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出38.79万元，占7.83%；卫生健康支出21.09万元，占4.26%；住房保障支出17.01万元，占3.43%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为495.43，完成预算98.60%。其中：

1.一般公共服务（类）（款）（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%。

2.教育205（类）02（款）03（项）: 支出决算为418.54万元，完成预算98.35%，决算数小于预算数的主要原因是教师奖励性绩效工资未发放和公用经费未支出完。

3.科学技术（类）（款）（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%。

4.文化旅游体育与传媒（类）（款）（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%。

5.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）: 支出决算为38.79万元，完成预算100%。

6.卫生健康210（类）11（款）02（项）:支出决算为21.09万元，完成预算100%。

7.住房保障支出221（类）02（款）01（项）:支出决算为17.01万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出486.33万元，其中：

人员经费449.73万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费36.60万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加0万元，增长0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。其中：

国内公务接待支出0万元。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，四川省剑阁县木马初级中学校机关运行经费支出0万元。

（二）政府采购支出情况

2020年，四川省剑阁县木马初级中学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，四川省剑阁县木马初级中学校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车**辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆、单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

１、预算绩效管理工作开展情况

本单位对2020年部门整体支出绩效评价情况开展了自评。

２、项目绩效目标完成情况

本单位在2020年未对一般公共预算开展绩效目标管理。

3、部门绩效评价结果

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《四川省剑阁县木马初级中学校部门2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）：指学前教育人员工资、办公、差旅等公用经费。

10.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）：指义务教育人员工资、办公、差旅等公用经费。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指缴纳本单位在职职工养老保险。

12.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指缴纳本单位在职职工基本医疗保险费。

13.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指缴纳本单位在职职工住房公积金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分 附件

附件1

四川省剑阁县木马初级中学校

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

四川省剑阁县木马初级中学校是一所义务教育初级中学校，是财政全额拨款补助事业单位。

（二）机构职能

实施初中义务教育教学，促进教育全面均衡发展。

（三）人员概况

现有在编职工35人，其中专业技术人员34人，工勤人员1人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

四川省剑阁县木马初级中学校2020年度财政拨款收入502.45万元

（二）部门财政资金支出情况

四川省剑阁县木马初级中学校2020年度财政拨款支出495.43万元

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

学校能根据年初预算开支经费,确保公用经费的使用发挥出最大效益。严格按照学校经费支出制度执行和资金使用范围列支经费。没有随意扩大开支范围、提高开支标准的现象发生。在经费的列支中,外出培训、学习等费用能按照规定执行,该由单位支付的由单位报销,该由个人承担的费用,学校不予报销。严格按照专项项目经费预算规划执行，不挤占、不挪用，确保项目经费全部按规划用于项目实施。

（二）结果应用情况

经自评，我校部门预算资金使用基本达到计划目标，整体情况良好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

整体评价良好。

（二）存在问题

部分资金使用不及时。

（三）改进建议

在今后的工作中，要加强学习，进一步合理规范的使用学校资金。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表